证券从业资格考试重点串讲班含答案

2026年证券从业资格考试重点串讲班含答案一、单项选择题（共10题，每题1分）1.题目：2026年，证券公司申请保荐代表人资格，要求其具备证券从业资格的时间不少于（）。A.2年B.3年C.4年D.5年2.题目：根据《深圳证券交易所股票上市规则》（2026年修订），上市公司连续三个会计年度净利润为负值，但最近一个会计年度经审计的净资产为正，则交易所应采取的措施是（）。A.暂停上市B.限制转让C.退市D.提醒整改3.题目：某投资者通过融资融券交易买入某股票100万元，融资利率为6%，则该投资者的年融资利息支出为（）。A.6万元B.3万元C.0.6万元D.0万元4.题目：证券公司开展资产管理业务，其客户资产管理规模（AUM）达到（），需符合更高的风险控制指标要求。A.10亿元B.50亿元C.100亿元D.200亿元5.题目：根据《证券公司内部控制指引》，证券公司应建立独立的合规检查机制，合规检查部门（）。A.直接向董事会负责B.直接向监事会负责C.向合规总监汇报D.向管理层汇报6.题目：某ETF基金跟踪的是沪深300指数，其基金份额净值每日（）。A.只计算一次B.计算两次C.计算三次D.不固定7.题目：证券公司发行金融债券，其最近一年末的净资产不低于（）。A.20亿元B.30亿元C.40亿元D.50亿元8.题目：根据《上海证券交易所科创板股票上市规则》，科创板上市公司若出现重大违法强制退市，其控股股东或实际控制人在（）年内不得参与任何证券发行。A.3年B.5年C.10年D.永久9.题目：某股票的市盈率为20倍，预计未来一年每股收益增长10%，则其未来一年预期股价为（）。A.20元B.22元C.24元D.28元10.题目：证券公司从事自营业务，其自营权益类证券投资比例不得低于（）。A.80%B.70%C.60%D.50%二、多项选择题（共5题，每题2分）1.题目：证券公司申请融资融券业务资格，需满足的条件包括（）。A.净资本不低于12亿元B.风险覆盖率不低于150%C.集合资产管理计划规模不低于2亿元D.最近6个月净资本不低于30亿元2.题目：根据《上市公司证券发行管理办法》，上市公司发行可转债，需满足的条件包括（）。A.最近3年净利润为正B.最近3年财务报表无重大虚假记载C.可转债发行规模不超过公司总股本的30%D.招股说明书披露的募集资金用途符合规定3.题目：证券公司内部控制的基本要求包括（）。A.建立健全内部控制制度B.明确内部控制责任C.定期开展内部控制评估D.独立开展合规检查4.题目：ETF基金的特点包括（）。A.实物申购赎回B.每日计算净值C.交易价格与NAV高度相关D.投资风险较低5.题目：证券公司债券的发行条件包括（）。A.最近1年净利润不低于10亿元B.最近3年无重大违法记录C.债券发行规模不超过净资本的50%D.募集资金用于补充营运资金或业务发展三、判断题（共10题，每题1分）1.题目：证券公司开展资产管理业务，其投资经理持有某证券公司发行的股票，需按照规定进行申报。（）A.正确B.错误2.题目：科创板上市公司若出现财务造假，交易所可对其实施终止上市。（）A.正确B.错误3.题目：证券公司自营业务的投资范围仅限于股票、债券等金融工具。（）A.正确B.错误4.题目：ETF基金的交易价格与其跟踪指数的涨跌完全一致。（）A.正确B.错误5.题目：证券公司发行金融债券，其募集资金可全部用于补充营运资金。（）A.正确B.错误6.题目：上市公司发行可转债，其转股价格应不低于募集说明书公告日前20个交易日该股票交易均价的算术平均值。（）A.正确B.错误7.题目：证券公司内部控制制度应覆盖所有业务环节，并定期更新。（）A.正确B.错误8.题目：证券公司债券的发行利率不得低于同期无风险债券利率。（）A.正确B.错误9.题目：科创板上市公司若出现重大违法强制退市，其相关责任人不得在新上市公司担任高管。（）A.正确B.错误10.题目：证券公司自营业务的证券买入后，可在未卖出前用于融资融券业务。（）A.正确B.错误四、简答题（共3题，每题5分）1.题目：简述证券公司申请融资融券业务资格需满足的主要条件。2.题目：简述科创板上市公司财务造假强制退市的标准。3.题目：简述证券公司内部控制的基本原则。五、综合分析题（共2题，每题10分）1.题目：某证券公司2025年末的财务数据如下：净资本为30亿元，风险覆盖率130%，资本杠杆率150%，自营权益类证券投资比例为60%。请分析该公司是否符合融资融券业务资格要求，并说明理由。2.题目：某上市公司计划发行可转债，其当前股价为10元，预计未来一年每股收益增长12%，市盈率为25倍。请计算该可转债的转股价格区间，并说明其合理性。答案与解析一、单项选择题1.答案：B解析：根据《证券法》和《证券公司监督管理条例》，保荐代表人需具备证券从业资格3年以上。2.答案：A解析：根据《深圳证券交易所股票上市规则》（2026年修订），连续3年净利润为负且净资产为正的，交易所应暂停上市。3.答案：A解析：融资利息=100万元×6%=6万元。4.答案：C解析：根据《证券公司资产管理业务管理办法》，AUM达到100亿元的，需符合更高的风险控制指标。5.答案：D解析：合规检查部门向管理层汇报，但需独立于业务部门。6.答案：A解析：ETF基金每日计算一次净值，交易价格围绕净值波动。7.答案：D解析：根据《证券公司债券管理暂行办法》，发行金融债券的，最近一年末净资产不低于50亿元。8.答案：B解析：根据《上海证券交易所科创板股票上市规则》，重大违法强制退市，相关责任人5年内不得参与证券发行。9.答案：B解析：未来一年预期股价=20元×（1+10%）=22元。10.答案：C解析：根据《证券公司自营投资业务管理办法》，自营权益类证券投资比例不低于60%。二、多项选择题1.答案：ABD解析：C项应为集合资产管理计划规模不低于5亿元。2.答案：ABD解析：C项应为可转债发行规模不超过公司总股本的40%。3.答案：ABCD解析：证券公司内部控制需覆盖所有业务环节，明确责任，定期评估，独立检查。4.答案：ACD解析：ETF基金的交易价格与NAV高度相关，但并非完全一致。5.答案：BC解析：A项应为最近1年净利润不低于15亿元；D项募集资金需用于补充营运资金或业务发展。三、判断题1.答案：A解析：根据《证券公司监督管理条例》，投资经理需申报持股信息。2.答案：A解析：科创板上市公司财务造假可被强制退市。3.答案：B解析：自营业务投资范围还包括期货、非标准化债权等。4.答案：B解析：ETF交易价格受市场供求影响，可能与NAV存在折价或溢价。5.答案：B解析：金融债券募集资金需用于补充营运资金或业务发展。6.答案：A解析：可转债转股价格不低于前20交易日均价。7.答案：A解析：内部控制制度需覆盖所有业务，并定期更新。8.答案：A解析：债券发行利率不低于同期无风险利率。9.答案：A解析：重大违法强制退市，相关责任人不得在新上市公司任职。10.答案：B解析：自营证券不得用于融资融券业务。四、简答题1.答案：-净资本不低于12亿元；-风险覆盖率不低于150%；-资本杠杆率不超过4倍；-集合资产管理计划规模不低于5亿元；-最近6个月净资本不低于30亿元；-具备完善的融资融券业务管理制度。2.答案：-最近1年净利润为负且营业收入低于1亿元；-期末净资产低于1亿元；-累计亏损超过可分配利润的50%；-因财务造假被强制退市。3.答案：-完整性：覆盖所有业务环节；-基础性：以法律法规为基础；-独立性：合规检查独立于业务部门；-适应性：定期更新制度。五、综合分析题1.答案：-该公司是否符合条