跨境电子商务合规管理规范

1跨境电子商务合规管理规范本文件适用于在中华人民共和国境内注册并从事跨境电子商务零售出口（B2C）业务的企DB44/T2201-2019跨境电子商务海外仓服务管理3.1跨境电子商务零售出口cross-borderE-commerceretail是指中国的出口企业通过互联网平台或者其他互联网工具，直接向境外最终消费者或个人销售商4基本原则境，禁止违规注册，同时所售产品清单中的图片、文字描述等信息真实4.3专业性4,4高效性25.1.1中国大陆境内运营主体应依法完成工商注册，获取营业执照，并办理公章、财务章、法人章。5.1.2境内开店主体应根据经营需要设立，其注册信息应真实，且与运营主体在业务上可追溯。5.1.3境外主体设立应充分评估目标国法律、税5.2.1企业应依法取得并持续保持进出口业务相关资质备案的完整性与有效性，涵盖海关报关单位备5.2.2资质证明文件应真实有效、分类归档，并建立动态维护机制对资质有效期、变更、延续、注销等事项实施定期核查与更新管理，确保企业始终具备合法、持续、完整的进出口经5.3.1企业应确保主体资质与申请材料真实、完整、有效后，向跨境电商平台正式申请开立店铺，申——合法有效的公司营业执照；——法人身份证明；——可用于国际支付的信用卡；——未注册过的联系方式；——与公司主体一致的第三方收款账户及可能对公账单。5.3.2注册应严格遵循平台指引完成信息填报、身跨境电子商务企业在产品管理环节的要求及信息化管理应符合表1的12），3b)沟通问询：评估供应商响应速度、合作意愿、专业度3e)小批量试单：下达首批订单10%~20%的试订单，检验品控稳定性、交货准时率与——分级管理：根据采购额、战略重要性、配合度将供应商分为战略、核心、一般等级别，实施——定期评审：每季度或每半年基于质量、成本、交付、服务原则对供应——双向沟通：建立定期沟通机制，共享销售预测、市场反馈，——协议订立：应在正式合作前与供应商订立产品供应协议，明确交货时间、质保维修、货款结——知识产权合规官制度：设立专职或兼职知识产权合规官，统筹知识产权审查、风险防——产品上架前审查制度：建立商标可用性检索、专利FTO（自由实施）分——侵权应急响应制度：制定平台投诉、TRO冻结、337调查等场景的SOP流程，建立专业律——供应商知识产权承诺制度：在合作合同中明确知识产权合规要求，要求供应商签署不侵权声4)其他特殊要求：重点保护地理标志产品，禁止冒用1)商标规则：向USPTO注册，采对技术信息披露要求高，可通过提交临时专利申请的方式确立优43)著作权规则：作品完成自动受保护，软件、音像制品需注意授权使用4)其他特殊要求：对产品细节（按钮形状、UI界面）保护严密；部分品类1)商标规则：需在当地知识产权局注册期限与国际主流实践接轨，应结合当地政策并通过本地代理机构协助进行权利布局与维3)著作权规则：遵循《伯尔尼公约》，保护文学、艺术、科学作品著作4)其他特殊要求：部分国家要求本地代理；对跨境电商企业应建立产品生命周期知识产权风控流程包括但不b)采购阶段：核查供应商产品商标、专利授权情况，避c)生产阶段：规范商标使用范围与方式，确e)退市阶段：评估产品退市后知识产权的续展、转让或注销方案。6.3物流管理2)涉及报关服务的，应持有《报关单位注册登记证书》或与合规报关行建立稳定合作；2)具备海派、空派、中欧班列等多种运输方式的服务能力，并可覆盖全球主要目标市场。2)设立7×24小时异常响应通道，对查验滞留、退件、扣货等场景有标准化——邮政渠道模式：通过邮政小包、EMS等邮政网络寄递，由邮政企业作为申报主体，通过邮政5——商业快递模式：通过DHL、FedEx、UPS等国际商业快递公司运输，由企业——海外仓发货模式：口货物预先批量运至境外仓库存储，待境外线上订单产生后，直接从海外仓配送至消费者，境外尾程物流及报关需遵循当地法规——一线口岸直出口模式：货物通过海运、空运或陆路运输方式，在一线口岸按一般贸易监管方1234惠56766.5税务合规管理——税务登记：依法办理税务登记，如实申报税务信息，出口企业需同步办理出口退（免）税备——增值税管理：按规定申报增值税，出口货物符合退（免）税条件可按规定申税，并依需开具对应发票，并留存报关单、发票、结汇凭证等退税资——消费税管理：销售应税消费品的，按规定申报缴纳消费税，出口应税消费品符合条件的可申——企业所得税：依法核算应纳税所得额，按时申报缴纳企业所得税，留存采购发票、物流费用——申报规范：按税务部门规定的期限和内容纳税申报，不得迟报、漏报、虚报。报册7跨境电商企业应制定收结汇风险防控制度，包括但不a)建立外汇结算台账，记录每笔收结汇业务的订单信息、支付信息、结汇金额、汇率等；b)选择合规收结汇渠道，如银行、持牌支付机构等，不应通过地下钱庄等非法渠道收结汇；c)合理运用远期结售汇、外汇期权等金融工具对冲汇率风险；d)遵守外汇管理规定，不应超限额结汇a)建立税务申报复核制度，确保申报数据准确，避免申报错误导致的处罚；b)留存完整的税务凭证，如发票、报关c)关注国内外税收政策变化，及时调整税务合规策略；d)重大税务事项，如跨境税务筹划、税务争议，应咨询专业税务机构。6.6金融与保险管理——建立清晰的境内外账户体系，包括境内人民币基本户、外汇结算户，境外本地账户或第三方——识别汇率风险敞口，合理运用远期结售汇、——存货/仓单质押融资：以在途或在库货物为质押物获取贷款，选择合作仓库并确保保险覆——供应链金融：依托核心企业信用，为上游供应商提——股权融资：高速发展期引入风险投资，获取资金与——利用ERP系统集成业务与财务数据，实现资金流与信息流同步；8——通过API接口连接银行、收款平台，建立资金驾驶舱，实时监控全球账户余额、现金流及——规范单证及数据管理，留存相关表格与科目跨境电商企业应按风险类型配置相应险种，包括但不——物流运输风险：投保国际货运保险，覆盖运输途中自然灾害、意外事故、偷窃、提货不着等——产品责任风险：投保产品责任险，覆盖因产品缺陷导致消费者人身伤害或财产损失的赔偿责——海外资产风险：投保财产一切险，覆盖海外仓库存因火灾、爆炸、水浸、盗窃等导致的直接——信用与政治风险：投保出口信用保险，覆盖买家破产、拖欠货款等商业风险及外——网络安全风险：投保网络安全保险，覆盖网络攻击导致的数据泄露、业务中断、勒索支付等b)选择具有国际声誉、网络和理赔服务能力的保险公司或保险经纪人；跨境电商企业数据分类与管理应符合表5计等91符合《个人信息保护法》《数据出境安全评估办法2签订数据安全保护协议，明确责任；确保接收方符合中3确保传输数据合法性，禁止传输违禁数据；建立加密传4向EEA用户提供“被遗忘权”“数据可携权”数据出境需通过SCCs或adequacAPPI7.2监督实施合规管控。建立商品溯源与合规档案体系，实现业务记录可追溯、责7.3信息报送检查。建立合规信息内部公开机制，推动企业信用档案与合规记录的实7,4持续改进A.1样品确认协议模板）：）：产品名称：__________________产品规格/型号：____________产品单价（批量采购参考价）：_______元样品费用：人民币________元（大写：______________快递费用：人民币________元（大写：___________交付地址：____________________________运输方式：________________跟踪号：_________测试周期：自收到样品之日起______个工测试结果通知：甲方将于测试完成后______个工作日内向乙方反双方应对在合作过程中获知的对方商业信息、技术资料等保密信息予未经对方书面同意，任何一方不得将保密信息本保密义务不因本协议终止而终止，持续有效期为年本协议一式两份，双方各执一份，自双方签字盖章之日A.2供应商实地审核评分表模板证照齐全有效得5分，部分缺失得2-3分，严重55通过相关认证，无违规记录得5分，有改善空间扣15整洁有序，功能区划分明确得5分，一般得2-3分，混5设备先进，维护良好得10分，中等水平得5-7分，有明确的设备更新与维护计划得5分，计划不完善得5通过ISO9001等国际认证得10分，有基础体系得5-7检测设备齐全，流程完善得10分，中等水平得5-7分，简记录完整，可追溯性强得5分，部分记录得2-3分，无记5产能满足需求且有弹性得5分，基本满足得2-3分，无法满足05>95%得5分，85%-95%得3分，5有完善的订单管理与预警机制得5分，机制一般55有系统培训，技能认证完善得5分，有基础培5人员流动率<10%得5分，10%-20%得3分，>20%555）：）：）：）：职务：__________________3、评分标准参考：5分-优秀/完全符合；3-4分-良好/基本符合；1-2分-较差/部分符合；0分-差/A.3验货记录表模板AQL值A.4产品供货协议模板）：鉴于甲方希望根据本合同规定的条款和条件从乙方采购产品，乙方希望根据本合同