2025合规管理培训试题及答案

2025合规管理培训试题及答案一、单项选择题（每题1分，共30分。每题只有一个正确答案，请将正确选项填入括号内）1.根据《中央企业合规管理办法》（2022年国资委令第42号），下列哪一项不属于合规管理“三道防线”中的第二道防线？（）A.法律合规部门B.财务部门C.审计部门D.风险管理部门答案：C2.2025年7月1日起施行的《公司法（修订草案三审稿）》首次明确，国有独资公司外部董事人数不得少于董事会成员的（）。A.1/3B.1/2C.2/3D.3/4答案：B3.某央企境外子公司在东道国遭遇反垄断调查，涉案金额占集团净资产0.8%，依据《中央企业境外合规管理指引》，该事件应在（）小时内报告集团合规委员会。A.12B.24C.36D.48答案：B4.下列关于数据跨境传输合规的说法，正确的是（）。A.关键信息基础设施运营者收集的个人信息出境一律禁止B.个人信息出境标准合同备案后即可自由传输C.2025年《促进和规范数据跨境流动规定》将“敏感个人信息”出境阈值调整为10万人D.自由贸易试验区负面清单外的数据出境无需安全评估答案：D5.某银行员工在微信群转发未公开的理财产品说明书，造成客户大规模提前赎回，该行为最可能触发（）。A.反洗钱风险B.内幕交易风险C.市场操纵风险D.利益输送风险答案：B6.2025年财政部《关于严禁会计师事务所以“或有收费”方式提供审计服务的通知》规定，审计费用不得以（）为计费基础。A.资产总额B.融资成功与否C.营业收入D.审计意见类型答案：B7.某上市公司拟收购一家无人机公司，标的公司2024年军工订单占收入42%，根据《军工事项审查办法》，本次交易应取得的批文是（）。A.国防科工局军工事项审查批复B.国资委产权管理批复C.国家发改委外资准入批复D.工信部装备许可批复答案：A8.下列哪项不属于《世界银行制裁与合规指南》2025年新增的“可予免责”情形？（）A.主动自检并披露B.建立符合指南的合规体系C.配合世行调查D.支付高额和解金答案：D9.2025年《反间谍法实施细则》将“商业间谍”最高刑罚提高至（）。A.5年B.7年C.10年D.15年答案：C10.某能源集团拟发行绿色债券，下列哪项指标不符合中国人民银行2025年《绿色债券支持目录》要求？（）A.风电项目资本金比例20%B.光伏项目全生命周期碳减排量低于基准线20%C.燃煤电厂超超临界改造D.储能项目放电效率不低于85%答案：C11.根据2025年《个人信息保护法实施条例》，处理人脸信息应取得个人的（）。A.口头同意B.一次性同意C.单独同意D.推定同意答案：C12.某保险公司代理人给予投保人5%返佣，监管认定其构成不正当竞争，依据2025年《保险法》修订稿，对代理人最高可处以（）罚款。A.10万元B.30万元C.50万元D.100万元答案：D13.2025年《反垄断法》新增“轴辐合谋”条款，下列行为中最可能被认定为轴辐合谋的是（）。A.三家电商平台通过共同代理商交换价格信息B.两家生产商直接签订固定价格协议C.行业协会组织企业达成限产协议D.纵向协议中固定转售价格答案：A14.某央企德国子公司依据《供应链尽职调查法》（LkSG）应在2025年建立的制度不包括（）。A.风险分析制度B.预防措施制度C.申诉机制D.财务担保制度答案：D15.2025年《证券期货业网络和信息安全管理办法》要求核心机构关键信息基础设施运营者至少（）开展一次应急演练。A.每季度B.每半年C.每年D.每两年答案：B16.下列关于出口管制合规的表述，错误的是（）。A.2025年《两用物项出口管制条例》将“再出口”定义为从第三国再出口到中国B.美国EAR新规将“超级计算机”参数阈值下调至100TFLOPSC.中国出口经营者明知最终用户为“黑名单”实体仍供货，可吊销许可证D.欧盟2025年《两用物项出口管制条例》新增“人权条款”答案：A17.某药企开展“真实世界研究”使用患者数据，合规首要需取得（）。A.药监部门备案B.伦理委员会批件C.数据出境安全评估D.医保局许可答案：B18.2025年《企业环境信息依法披露管理办法》将下列哪类企业列为强制披露主体？（）A.年度碳排放量超过1万吨二氧化碳当量的企业B.年度用水量超过50万吨的企业C.年度危废产生量超过100吨的企业D.年度营业收入超过10亿元的企业答案：A19.某信托公司设立家族信托，受益人包括美国税务居民，依据美国FATCA法规，信托公司应履行的义务是（）。A.向中国人民银行报送CRS信息B.向美国IRS报送账户信息并扣缴30%预提税C.向国家外汇局申请QDII额度D.向银保监会申请信托牌照续期答案：B20.2025年《招标投标法修订草案》首次明确，评标委员会中招标人代表不得超过成员总数的（）。A.1/3B.1/4C.1/5D.1/2答案：A21.某车企使用开源软件GPLv3组件未公开衍生代码，被权利人起诉，最可能的救济措施是（）。A.停止侵权并开放源代码B.支付专利许可费C.承担刑事责任D.强制退市答案：A22.2025年《企业国有资产交易监督管理办法》要求，央企产权转让项目首次正式信息披露时间不得少于（）个工作日。A.20B.30C.40D.60答案：C23.下列哪项不属于ISO37301:2021合规管理体系标准中的“治理原则”？（）A.proportionalityB.integrationC.sustainabilityD.transparency答案：C24.某支付机构因违反《反洗钱法》被央行罚款5000万元，其主要违规事实是（）。A.未履行客户身份识别义务B.未在15日内完成大额交易报告C.未设置境外分支机构D.未接入银联网络答案：A25.2025年《上市公司独立董事管理办法》将独立董事连任时间不得超过（）年。A.6B.9C.12D.15答案：B26.某央企在缅甸投资建设水电站，依据2025年《境外投资合规指南》，应首先进行（）。A.东道国国家安全审查B.中国发改委核准或备案C.世行环境评估D.缅甸公司法注册答案：B27.2025年《劳动合同法修订草案》将竞业限制期限最长缩短至（）个月。A.12B.18C.24D.36答案：C28.某券商研究所发布研报未对“盈利预测”进行充分风险提示，被证监会出具警示函，其违反的规定是（）。A.《发布证券研究报告暂行规定》B.《证券公司合规管理规范》C.《证券分析师执业行为准则》D.《上市公司信息披露管理办法》答案：A29.2025年《网络数据安全管理条例》将“重要数据”出境安全评估有效期确定为（）。A.6个月B.1年C.2年D.3年答案：C30.某央企开展合规管理体系认证，选择认证机构时应优先确认其（）。A.获得CNAS认可B.获得ISO9001资质C.获得证监会备案D.获得银保监会推荐答案：A二、多项选择题（每题2分，共20分。每题有两个或两个以上正确答案，多选、少选、错选均不得分）31.下列哪些情形构成《刑法修正案（十二）》新增的“非法经营同类营业罪”主体？（）A.国有公司经理私自设立同业公司B.国有控股企业董事亲友设立同业公司并输送订单C.民营上市公司高管参股上下游企业D.外资企业职工兼职同业顾问答案：A、B32.2025年《银行保险机构操作风险管理办法》将下列哪些事件纳入操作风险损失数据库？（）A.内部欺诈B.外部欺诈C.客户产品与业务活动事件D.地震造成营业中断答案：A、B、C33.关于欧盟碳边境调节机制（CBAM）2025年过渡期申报，下列说法正确的有（）。A.进口商需提交季度碳排放报告B.产品范围包括钢铁、铝、水泥、化肥、电力、氢C.可采用第三国碳定价抵免D.未申报将处以每吨碳排放30～150欧元罚款答案：A、B、C34.某央企建立合规举报系统，依据ISO37301应满足的要求包括（）。A.匿名举报渠道B.15日内书面答复举报人处理结果C.禁止打击报复D.举报数据保存3年答案：A、C、D35.2025年《证券业从业人员管理办法》将下列哪些人员纳入登记管理？（）A.券商研究所实习生B.证券投资顾问C.券商信息技术服务商员工D.保荐代表人答案：B、D36.下列属于2025年《个人信息出境标准合同办法》要求的备案材料有（）。A.标准合同B.个人信息保护影响评估报告C.接收方所在国法律环境说明D.出境数据加密算法说明答案：A、B、C37.某企业在美国上市，依据《萨班斯法案》404条款，管理层需对下列哪些内容出具内控有效性声明？（）A.财务报表可靠性B.资产安全C.合规遵循性D.经营效率效果答案：A、B、C38.2025年《中央企业合规管理办法》要求，重大合规风险事件报告应包括（）。A.事件基本情况B.已经或可能产生的损失C.应对措施D.责任人处理结果答案：A、B、C39.下列哪些行为构成英国《现代奴隶法案》2025年修订后的“强制劳动尽职调查义务”未履行？（）A.未在官网发布年度奴役与人口贩运声明B.未建立供应链追溯系统C.未进行工人访谈D.未在年报中披露奴役风险答案：A、B、D40.2025年《数据安全法》将“核心数据”界定为（）。A.关系国家安全的数据B.关系国民经济命脉的数据C.关系重要民生利益的数据D.关系公共利益的大数据答案：A、B、C三、判断题（每题1分，共10分。正确打“√”，错误打“×”）41.2025年《外国公司问责法案》最终修正案允许中概股采用“底稿云端存储”方式替代“完全开放审计底稿”。（）答案：×42.依据2025年《企业合规师职业技能标准》，合规师二级资质可直接认定具备注册会计师资格。（）答案：×43.2025年《反垄断民事诉讼司法解释》明确，原告可主张“垄断损失”三倍赔偿。（）答案：√44.欧盟2025年《数字市场法》将“看门人”企业年收入门槛设定为75亿欧元。（）答案：√45.2025年《碳排放权交易管理暂行条例》将碳排放配额免费分配比例降至70%。（）答案：√46.依据2025年《禁止滥用行政权力排除、限制竞争行为规定》，地方政府不得对外地商品设定歧视性技术标准。（）答案：√47.2025年《证券期货业数据分类分级指引》将“交易撮合数据”列为核心数据。（）答案：√48.2025年《出口管制法》将“再出口”概念扩展至“技术再转移”。（）答案：√49.2025年《世界反兴奋剂条例》将大麻从禁用清单中完全移除。（）答案：×50.2025年《中央企业合规管理评价指南》规定，合规评价结果纳入企业负责人年度经营业绩考核，权重不低于5%。（）答案：√四、简答题（每题10分，共30分）51.简述2025年《公司法（修订草案三审稿）》对国有独资公司外部董事制度的重大调整，并说明其合规意义。答案：（1）外部董事人数不得少于董事会成员1/2，首次以法律形式强制比例；（2）外部董事由履行出资人职责的机构提名，股东大会选举，任期不超过两届；（3）建立外部董事人才库，实行任期考核与“一票否决”机制；（4）合规意义：①切断内部人控制链条，提升决策独立性；②强化出资人监督，防止国有资产流失；③通过外部董事导入行业最佳实践，降低合规风险；④为境外投资者提供治理透明度，降低融资成本。52.结合2025年《数据出境安全评估办法》，说明企业向境外提供“重要数据”需履行的六项核心义务。答案：（1）识别并编制重要数据目录，进行年度更新；（2）开展数据出境风险自评估，重点评估国家安全、公共利益、个人权益风险；（3）通过省级网信部门向国家网信办申报安全评估，提交申报书、自评估报告、接收方安全能力说明、合同及法律环境分析；（4）与境外接收方签订网信部门制定的标准合同，明确数据用途、存储期限、再转移条件、违约责任；（5）建立出境数据日志留存系统，保存期限不低于3年，接受网信部门抽查；（6）在评估有效期内（2年）发生数据用途、规模、接收方变更或安全事件时，重新申报评估。53.某央企境外子公司因违反《反海外腐败法》（FCPA）被美国SEC处以2亿美元罚款，请从合规管理体系角度，提出五项整改措施并说明依据。答案：（1）建立“高风险交易预筛查”机制，对超过10万美元的中介合同强制进行合规、法律、财务三道会签，依据ISO37301“风险评估与尽职调查”条款；（2）上线第三方合规智能管理平台，集成制裁名单、PEP名单、负面舆情，实现实时预警，依据《世界银行制裁与合规指南》技术保障要求；（3）制定《礼品招待与捐赠政策》，设置每人每年礼品上限100美元，超限额需首席合规官书面批准，依据FCPA资源指南“内部控制”章节；（4）实施“合规一票否决”绩效考核，将合规指标权重提高到30%，与奖金、晋升挂钩，依据《中央企业合规管理办法》第28条；（5）设立24小时多语种举报热线，由外部律所独立运营，承诺48小时内反馈，依据美国《量刑指南手册》§8B2.1有效合规体系七要素。五、案例分析题（共10分）54.背景：2025年3月，A集团（央企）下属B公司计