2026年金属制品公司监事会合规监督检查管理制度

2026年金属制品公司监事会合规监督检查管理制度第一章总则第一条为规范公司监事会合规监督检查工作，保障监事会依法履行监督职责，维护公司、股东及员工的合法权益，促进公司规范运作与健康发展，依据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》（如适用）及公司章程，结合公司金属制品研发、生产、销售业务实际，制定本制度。第二条本制度所称“合规监督检查”，是指监事会依据法律法规、公司章程及本制度规定，对公司董事、高级管理人员（以下简称“高管”）履职行为、公司经营管理活动的合规性、财务运作的真实性与合法性等开展的监督、检查与评估工作，适用于公司监事会及参与监督检查的相关部门与人员。第三条监事会合规监督检查遵循四大原则：合法性原则，严格依据法律法规、公司章程开展工作，确保监督检查行为合法合规；独立性原则，监事会独立行使监督职权，不受董事、高管及其他部门干预；客观性原则，以事实为依据，通过实地检查、资料核查等方式获取真实信息，客观评估公司合规情况；及时性原则，定期开展常规检查，对发现的违规风险或问题及时介入、督促整改，避免风险扩大。第四条监事会是公司合规监督检查的责任主体，负责制定年度监督检查计划、组织实施检查工作、出具检查报告、跟踪整改落实；公司各部门（包括生产部、销售部、财务部、人力资源部、研发部等）需配合监事会开展监督检查，按要求提供相关资料、说明情况，不得拒绝、拖延或隐瞒；董事、高管需接受监事会监督，如实报告履职情况，配合检查工作。第二章监事会监督检查职责与内容第五条监事会合规监督检查职责包括：监督董事、高管是否遵守法律法规、公司章程及公司管理制度，是否忠实、勤勉履行职责，有无损害公司利益的行为；检查公司财务会计报告、财务收支情况，核查财务数据的真实性、准确性、完整性，监督财务制度的执行情况；监督公司重大经营决策（如重大投资、资产重组、关联交易、对外担保等）的合规性，检查决策程序是否符合公司章程及相关规定；监督公司内部管理制度（如生产安全制度、质量管控制度、劳动用工制度、环保制度等）的制定与执行情况，评估制度执行效果；受理股东、员工对董事、高管违规行为的投诉与举报，核实相关情况并依法处理；向股东大会报告合规监督检查工作情况，提出改进建议与监督意见。第六条针对金属制品公司业务特性，合规监督检查重点内容包括：（一）生产经营合规检查检查生产部门是否遵守国家安全生产法律法规，是否落实生产安全制度（如车间设备安全检查、危险化学品存放与使用管理、员工安全培训），是否存在违规生产导致安全事故的风险；核查产品质量管控情况，检查原材料采购验收记录、生产过程质量检测记录（如金属材料强度检测、表面处理质量检测）、成品出厂检验报告，确保产品符合国家质量标准与客户要求，无生产销售不合格产品的行为；监督环保制度执行，检查生产过程中废水（如金属清洗废水）、废气（如焊接烟尘）、废渣（如金属边角料）的处理是否符合环保法规，环保设备是否正常运行，污染物排放检测报告是否合规，有无环保处罚记录。（二）财务合规检查核查公司财务收支的合法性，检查银行流水、记账凭证、原始单据（如采购发票、销售合同、付款凭证），确保收支真实、票据合规，无虚列成本、套取资金、私设“小金库”等行为；监督财务报告编制情况，检查月度、季度、年度财务报表数据是否与账簿一致，会计科目运用是否正确，财务报表附注披露是否完整，有无虚假记载、误导性陈述或重大遗漏；检查关联交易财务处理，核查关联交易（如与关联方的原材料采购、产品销售）的定价是否公允，交易流程是否合规，财务核算是否准确，有无通过关联交易转移公司利益的行为；监督资金管理情况，检查资金使用是否符合公司资金管理制度，重大资金支出（如大额投资、对外借款）是否经董事会或股东大会审批，资金存放是否安全，有无资金挪用、违规出借的情况。（三）决策与履职合规检查检查董事、高管履职情况，核查董事是否按时参加董事会会议，是否认真审议议案并发表明确意见，高管是否按职责分工开展工作，有无怠于履职、滥用职权（如擅自决定重大投资）或损害公司利益（如泄露商业秘密、利用职务便利谋取私利）的行为；监督重大决策程序合规性，检查重大投资项目（如新建金属制品生产线、对外股权投资）、对外担保、资产重组等事项的决策是否经董事会或股东大会审议，决策过程是否有完整记录，是否存在越权决策、未履行决策程序的行为；核查关联交易决策合规性，检查关联交易是否按公司章程规定履行关联董事回避表决程序，交易信息是否及时披露（如适用），有无违规关联交易行为。（四）劳动用工与内控合规检查检查人力资源部是否遵守劳动法律法规，是否与员工签订书面劳动合同，是否依法缴纳社会保险，工资发放是否及时足额，有无拖欠工资、违法解除劳动合同的行为；监督员工培训制度执行，检查生产岗位员工（如焊工、设备操作工）是否取得相应职业资格证书，是否定期开展技能培训与安全培训，培训记录是否完整；核查内部控制制度有效性，检查公司内部审批流程（如采购审批、销售定价审批、费用报销审批）是否执行到位，有无越权审批、流程缺失导致的管理漏洞，如采购环节是否存在未招标直接采购、销售环节是否存在未经审批擅自降价的情况。第三章监督检查流程第七条监事会合规监督检查分为常规检查与专项检查，常规检查按年度计划开展，每年不少于2次；专项检查根据实际情况（如收到投诉举报、发现重大合规风险）临时启动。第八条常规检查流程包括：（一）计划制定监事会在每年年初根据公司年度经营计划、上年度检查发现的问题，制定《年度合规监督检查计划》，明确检查范围（如生产合规、财务合规）、检查时间、检查方式、负责监事及配合部门，计划经监事会审议通过后实施。（二）检查实施监事会根据计划通知相关部门准备检查资料（如生产记录、财务凭证、会议纪要），资料准备时间一般不超过3个工作日；采用“资料核查+实地检查+人员访谈”相结合的方式开展检查，资料核查需逐笔核对关键凭证与记录，实地检查需前往生产车间、仓库、财务部门等现场查看实际情况，人员访谈需与部门负责人、关键岗位员工（如生产班组长、财务会计、质检员）沟通，了解制度执行情况，访谈需形成书面记录并由被访谈人签字确认；检查过程中发现的问题需及时记录，收集相关证据（如复印件、照片、访谈记录），明确问题性质与涉及部门。（三）报告编制检查结束后10个工作日内，监事会整理检查结果，形成《合规监督检查报告》，报告内容包括检查概况（范围、时间、方式）、发现的合规问题（问题描述、涉及金额、责任部门/人员）、问题原因分析、整改建议（整改要求、整改期限），报告需附相关证据材料，确保内容真实、数据准确。（四）整改跟踪《合规监督检查报告》经监事会审议通过后，送达相关责任部门与责任人，责任部门需在收到报告后5个工作日内制定《整改方案》，明确整改措施、责任人、时间节点，报监事会备案；监事会对整改过程进行跟踪，定期检查整改进展（一般每10个工作日检查1次），整改期限届满后，责任部门需提交《整改完成报告》，附整改证明材料（如修订后的制度、整改后的现场照片、重新编制的财务凭证）；监事会对整改结果进行验收，验收合格的，问题闭环管理；验收不合格的，要求责任部门重新整改，直至符合要求，同时追究相关人员责任。第九条专项检查流程参照常规检查执行，但需缩短流程时间：收到投诉举报或发现重大风险后，监事会需在24小时内启动专项检查，3个工作日内完成资料核查与实地检查，5个工作日内出具《专项合规监督检查报告》，整改跟踪期限压缩至15个工作日，确保快速响应、及时处置风险。第四章投诉举报处理第十条监事会建立投诉举报机制，接受股东、员工对董事、高管违规行为（如履职不当、损害公司利益、违规经营）的投诉与举报，举报渠道包括：设立举报电话（24小时畅通）、举报邮箱、举报信箱（设在公司行政部），同时在公司内部公告举报方式与处理流程，鼓励实名举报（需提供举报人姓名、联系方式），也接受匿名举报（需提供可核实的线索）。第十一条投诉举报处理流程：监事会收到投诉举报后，需在2个工作日内登记《投诉举报台账》，记录举报时间、举报内容、举报方式、举报人信息（匿名举报注明“匿名”）；根据举报内容初步判断是否属于监事会监督范围，不属于的需在3个工作日内告知举报人并说明理由，属于的需在5个工作日内启动核查，核查方式包括资料核查、人员访谈、实地检查，必要时可委托第三方机构协助核查；核查结束后7个工作日内，监事会形成《投诉举报核查报告》，明确核查结果（如举报属实、部分属实、不属实），对举报属实的，提出处理意见（如督促整改、追究责任），对举报不属实的，说明理由；将核查结果反馈举报人（实名举报需书面反馈，匿名举报可通过公告方式反馈），反馈需在核查结束后3个工作日内完成；对举报属实涉及的违规行为，按本制度第三章规定开展整改跟踪与责任追究，同时对举报人信息严格保密，严禁泄露或打击报复举报人。第五章监督检查结果运用与责任追究第十二条监事会将合规监督检查结果作为董事、高管绩效考核与履职评价的重要依据，对检查中发现履职优秀、合规意识强的董事、高管，可向股东大会或董事会提出表彰建议；对存在违规行为、整改不力的，提出扣分、降薪、罢免等处理建议，提交股东大会或董事会审议。第十三条建立责任追究机制，对合规监督检查中发现的违规行为，按情节轻重追究相关责任：（一）部门责任部门未执行公司管理制度导致合规问题（如生产部门未落实安全制度、财务部门未规范财务核算）的，给予部门负责人批评教育，责令限期整改；整改不力或重复出现同类问题的，扣减部门年度绩效分数，取消部门评优资格。（二）员工责任员工存在违规行为（如质检员伪造质量检测记录、财务人员虚开发票）的，根据情节轻重给予警告、罚款、降职、解除劳动合同处理；造成公司经济损失的，要求员工承担相应赔偿责任（赔偿金额根据损失大小确定，一般不超过员工月工资的20%，逐月从工资中扣除，直至赔清）。（三）董事、高管责任董事、高管存在怠于履职、滥用职权或损害公司利益行为的，监事会可要求其限期改正，向股东大会提出罢免建议；情节严重的，可代表公司向人民法院提起诉讼，追究其法律责任；若违规行为导致公司经济损失，要求其承担赔偿责任。第十四条对合规监督检查中发现的重大合规风险（如重大环保违规、财务造假），监事会需立即向股东大会报告，同时采取应急措施（如暂停相关业务、封存相关资料），防止风险扩大；若涉及违法犯罪，需及时向司法机关报案，配合调查处理。第六章监督检查档案管理第十五条监事会建立合规监督检查档案管理制度，对检查过程中形成的所有资料进行整理归档，确保档案完整、有序、可追溯。第十六条归档资料包括：《年度合规监督检查计划》《专项合规监督检查计划》、检查过程中收集的资料（如生产记录、财务凭证、访谈记录、照片证据）、《合规监督检查报告》《整改方案》《整改完成报告》、投诉举报台账与《投诉举报核查报告》、责任追究相关文件（如处罚决定书、赔偿协议）等。第十七条档案管理要求：检查结束后15个工作日内，由负责监事整理归档资料，按“一事一档”原则分类存放（如按常规检查、专项检查、投诉举报分别建档），档案封面注明档案名称、检查时间、责任人；档案存放于公司档案管理部门专用档案柜，设置访问权限，仅限监事会成员、内部审计人员因工作需要查阅，查阅需经监事会主席审批，登记《档案查阅台账》（注明查阅人、查阅时间、查阅目的、查阅内容）；档案保管期限按公司章程及国家档案管理规定执行，常规检查档案保管期限为10年，专项检查、投诉举报涉及重