2026年证券从业资格考试考点梳理与模拟测试含答案

2026年证券从业资格考试考点梳理与模拟测试含答案一、单选题（共10题，每题1分）1.关于证券公司客户资产的保护，以下说法正确的是？A.客户资产与证券公司自有资产混合管理B.客户资产存放在证券公司指定银行账户C.客户资产由证券公司自行保管D.客户资产与证券公司负债合并核算2.上海证券交易所科创板股票的上市条件中，关于盈利要求，以下表述正确的是？A.最近两年净利润均为正且累计超过人民币5000万元B.最近一年净利润不低于人民币1000万元，且最近三年净利润增长率不低于20%C.无盈利要求，但需满足市值不低于人民币200亿元D.最近三年营业收入累计不低于人民币2亿元3.证券公司从事资产管理业务，其投资范围不包括以下哪项？A.上市股票、债券B.未上市企业股权C.期货及其他衍生品D.银行存款、货币市场基金4.《证券法》规定，证券公司融资融券业务中，保证金比例不得低于？A.100%B.150%C.200%D.300%5.深圳证券交易所创业板股票的特别转让条件中，以下哪项不属于退市后的恢复上市条件？A.最近一个会计年度净利润为正且营业收入不低于人民币1000万元B.公司治理符合相关要求，且不存在重大违法行为C.恢复上市申请前连续60个交易日股价波动幅度不超过20%D.市值不低于人民币50亿元6.证券公司开展私募业务，其合格投资者人数要求最低为？A.50人B.100人C.200人D.300人7.关于债券回购交易，以下说法错误的是？A.可用于短期流动性管理B.交易所提供的券款对付（DVP）服务可降低信用风险C.回购利率通常高于银行存款利率D.可用于非法资金拆借8.证券公司申请保荐代表人资格，需满足的工作经历要求是？A.最近3年从事证券业务工作B.最近5年从事证券业务工作，其中3年从事保荐相关业务C.最近7年从事证券业务工作，其中5年从事保荐相关业务D.无需特定工作经历要求9.关于证券公司内部控制制度，以下哪项不属于核心要求？A.风险管理与内部控制制度相分离B.关键岗位人员定期轮岗C.资产负债表外业务严格隔离D.内部控制评价与绩效考核挂钩10.《证券公司监督管理条例》规定，证券公司经营证券承销与保荐业务，注册资本最低要求为？A.1亿元人民币B.5亿元人民币C.10亿元人民币D.20亿元人民币二、多选题（共5题，每题2分）1.证券公司客户资产管理业务中，以下哪些属于禁止行为？A.利用客户账户进行内幕交易B.转移客户资产C.超越授权范围使用客户资金D.以个人名义代客理财2.科创板股票的投资者适当性要求中，以下哪些属于风险承受能力评估指标？A.金融资产规模B.投资经验C.收入水平D.风险偏好3.证券公司融资融券业务中，以下哪些属于可充抵保证金证券？A.上市股票B.上市债券C.交易所认可的其他证券D.未上市企业股权4.创业板股票退市后，以下哪些情形可能导致恢复上市失败？A.公司财务状况持续恶化，无法恢复盈利B.存在重大违法行为未纠正C.市值低于交易所要求D.投资者保护机制不完善5.证券公司内部控制制度中，以下哪些属于关键控制环节？A.资金清算与交易执行分离B.关键岗位人员管理C.信息披露制度D.风险评估与预警机制三、判断题（共10题，每题1分）1.证券公司从事证券自营业务，其自营规模不得超过净资本的200%。（×）2.科创板股票的发行价格通过竞价方式确定，无需网下询价。（×）3.创业板股票的退市标准与主板相同，无特殊差异。（×）4.证券公司私募基金管理人资格申请，需满足注册资本不低于1亿元人民币。（√）5.债券回购交易的期限通常不超过1年。（√）6.证券公司保荐代表人资格申请，需通过保荐业务相关考试。（√）7.证券公司内部控制制度需定期评估，评估结果与高管薪酬挂钩。（√）8.深圳证券交易所主板股票的上市条件与上海主板相同。（×）9.证券公司融资融券业务的保证金比例由交易所统一规定，不得调整。（×）10.科创板股票的投资者适当性要求低于创业板。（×）四、不定项选择题（共5题，每题2分）1.某证券公司客户资产管理业务中，以下哪些属于禁止行为？A.超越授权范围使用客户资金B.以个人名义代客理财C.向客户承诺保本保息D.未披露关联交易2.科创板股票的投资者适当性要求中，以下哪些属于风险承受能力评估指标？A.金融资产规模B.投资经验C.收入水平D.风险偏好E.证券交易账户数量3.证券公司融资融券业务中，以下哪些属于可充抵保证金证券？A.上市股票B.上市债券C.交易所认可的其他证券D.未上市企业股权E.货币市场基金4.创业板股票退市后，以下哪些情形可能导致恢复上市失败？A.公司财务状况持续恶化，无法恢复盈利B.存在重大违法行为未纠正C.市值低于交易所要求D.投资者保护机制不完善E.股东大会决议通过恢复上市方案5.证券公司内部控制制度中，以下哪些属于关键控制环节？A.资金清算与交易执行分离B.关键岗位人员管理C.信息披露制度D.风险评估与预警机制E.客户投诉处理流程答案与解析一、单选题答案与解析1.B解析：客户资产需存放在证券公司指定银行账户，实行独立保管，与证券公司自有资产严格分离。选项A、C、D均违反监管要求。2.A解析：科创板股票上市条件中，盈利要求为最近两年净利润均为正且累计超过人民币5000万元，不强制要求市值。选项B、C、D表述错误。3.B解析：证券公司资产管理业务的投资范围不包括未上市企业股权，该类资产属于私募股权投资范畴。选项A、C、D均属于合规投资范围。4.C解析：《证券法》规定融资融券保证金比例不得低于200%，以防范风险。选项A、B、D均低于监管要求。5.C解析：创业板股票退市后恢复上市需满足一系列条件，其中恢复上市申请前连续60个交易日股价波动幅度不超过20%不属于条件。选项A、B、D均属于合规条件。6.B解析：私募业务合格投资者人数要求最低为100人，需符合“金融资产不低于300万元或者最近三年个人年均收入不低于50万元”的标准。7.D解析：债券回购交易严禁用于非法资金拆借，其余选项均属于合规用途。8.B解析：证券公司申请保荐代表人资格，需最近5年从事证券业务工作，其中3年从事保荐相关业务。9.A解析：风险管理与内部控制制度需相互协调，而非分离。选项B、C、D均属于合规要求。10.B解析：《证券公司监督管理条例》规定，经营证券承销与保荐业务，注册资本最低要求为5亿元人民币。二、多选题答案与解析1.A、B、C、D解析：客户资产管理业务中，严禁内幕交易、转移客户资产、超越授权范围使用资金、以个人名义代客理财等行为。2.A、B、C、D解析：科创板投资者适当性评估需综合考虑金融资产规模、投资经验、收入水平、风险偏好等因素。3.A、B、C解析：可充抵保证金证券包括上市股票、债券、交易所认可的其他证券，未上市企业股权和货币市场基金不可充抵。4.A、B、C、D解析：创业板股票退市后，若公司财务持续恶化、存在重大违法行为、市值不达标、投资者保护机制不完善，均可能导致恢复上市失败。5.A、B、C、D解析：证券公司内部控制制度的关键环节包括资金清算与交易执行分离、关键岗位人员管理、信息披露制度、风险评估与预警机制。三、判断题答案与解析1.×解析：证券公司自营规模不得超过净资本的200%，而非100%。2.×解析：科创板股票发行价格通过网下询价与竞价相结合的方式确定。3.×解析：创业板退市标准较主板更为严格，例如财务指标要求更高。4.√解析：私募基金管理人资格申请需满足注册资本不低于1亿元人民币，且具备相应专业资质。5.√解析：债券回购交易期限通常不超过1年，最短期限为1天。6.√解析：保荐代表人需通过保荐业务相关考试，并满足工作经验要求。7.√解析：证券公司内部控制评价需定期开展，并与高管薪酬挂钩。8.×解析：深圳主板与上海主板上市条件存在差异，例如市值要求不同。9.×解析：保证金比例由交易所规定，但证券公司可在规定范围内调整。10.×解析：科创板投资者适当性要求高于创业板，需满足更高财务门槛。四、不定项选择题答案与解析1.A、B、C、D解析：客户资产管理业务中，禁止行为包括超越授权使用资金、以个人名义代客理财、承诺保本保息、未披露关联交易等。2.A、B、C、D解析：科创板投资者适当性评估需综合考虑金融资产规模、投资经验、收入水平、风险偏好等因素，账户数量并非核心指标。3.A、B、C解析：可充抵保证金证券包括上市股票、债券、交易所认可的其他证券，