医院财务管理月度报告范文

一、本月财务工作概述本月财务工作围绕医院“提质增效、精益管理”运营目标，以预算管控、成本优化、资金安全为核心，完成全月收支核算、医保对账、预算执行监控等工作。全月实现总收入XX万元，总支出XX万元，收支结余XX万元，整体运营效率较上月提升X%，财务指标符合年度预算进度要求。二、收支情况分析（一）收入结构分析1.医疗收入：本月医疗收入XX万元，同比增长X%，环比增长X%。其中，门诊收入因外科、康复科新开展微创技术、康复理疗套餐等特色项目，带动门诊量提升X%，收入达XX万元；住院收入因心内科、骨科DRG付费病例占比提升（单病种成本管控成效显现），住院人次稳定增长X%，收入达XX万元。2.药品收入：本月药品收入XX万元，同比下降X%。主要受国家药品集中带量采购政策影响，高价药品价格下调，同时临床合理用药管理加强（抗生素、辅助用药使用量减少X%）。3.其他收入：含体检、租金等收入，本月合计XX万元，同比增长X%。健康管理中心推出企业团检优惠套餐，带动体检业务量提升X%。（二）支出成本管控1.人员经费：本月人员经费支出XX万元（占总支出X%），同比增长X%。主要因绩效改革向临床一线倾斜，及新入职医护人员岗前培训费用列支。2.药品及耗材采购：药品采购支出XX万元（同比降X%，与收入趋势一致）；耗材采购支出XX万元（同比降X%），得益于高值耗材集中采购（如骨科植入物）及科室二级库精细化管理（耗材浪费率降X%）。3.设备与基建支出：完成检验科全自动生化分析仪购置（支出XX万元）、住院部改造进度款支付（XX万元），均严格执行预算审批。4.行政办公费：推行无纸化办公、压缩会议经费，本月支出XX万元（同比降X%），节约成效显著。三、重点财务项目进展（一）医保结算与回款管理本月医保对账金额XX万元，回款到账XX万元，周期较上月缩短X个工作日。针对DRG付费“高编高套”风险，联合医保办开展病例首页规范培训，本月DRG拒付金额较上月减少X%。（二）全面预算执行监控1.科室预算：临床科室预算执行率平均X%，儿科、急诊科因季节性患者激增（执行率超100%），已启动预算调整申请；行政后勤科室执行率普遍≤90%，成本管控达标。2.专项预算：科研经费执行率X%（两项省级项目结题，设备、耗材支出集中）；教学经费执行率X%（完成规培学员津贴发放、教学设备采购）。（三）资金管理与风险防控本月银行存款日均余额XX万元，流动性充足。偿债能力分析显示：流动比率X、速动比率X（均高于行业安全值）；应付账款周转天数X天（较上月缩短X天），供应商满意度提升。财务自查未发现“小金库”等违规资金往来。四、现存问题与改进建议（一）主要问题1.医保回款延迟：部分异地医保结算周期长达X天，影响资金周转。2.耗材管控不足：神经外科等科室存在“超预算、超指征”使用耗材现象。3.系统老化：财务信息化系统与HIS数据对接延迟，影响预算实时监控。（二）改进建议1.医保管理：专人对接医保局，推动“线上对账+极速回款”机制落地。2.成本管控：联合医务科开展“耗材合理使用”督查，建立科室台账，实行“超支预警+责任追溯”。3.信息化升级：3个月内完成财务系统升级，实现预算模块与HIS、HRP无缝对接。五、下月重点工作计划1.季度预算分析：完成Q1预算执行报告，针对超支科室开展“一对一”辅导，优化Q2预算。2.医保电子凭证推广：门诊、缴费环节全面推广医保电子凭证，力争使用率提升至80%。3.成本管控培训：组织科室主任、护士长开展“DRG成本核算与运营”培训，讲解结余留用政策。4.流程优化：推行费用报销、设备采购“线上审批+电子签批”，缩短流程周期X个工