银行信贷审查操作流程手册

银行信贷审查操作流程手册前言本手册旨在规范银行信贷审查全流程操作，帮助信贷条线人员（客户经理、审查岗、审批岗等）把控风险、提升效率，实现信贷资产“安全、流动、效益”的平衡。手册内容基于监管要求与行业实践，突出实操性与合规性，适用于境内人民币信贷业务（外汇及特殊业务可参照执行）。第一章信贷审查概述1.1定义与目标信贷审查是对信贷申请的合规性、风险性、效益性进行专业审核的过程，核心目标是筛选优质客户、防控信用风险，同时保障银行收益与市场竞争力。1.2基本原则合规性：严格遵循监管政策（如《商业银行授信工作尽职指引》）与行内制度，确保业务全流程合法合规。审慎性：以风险防控为核心，对客户资质、担保效力、资金用途等进行“穿透式”核查。独立性：审查人员独立开展调查与分析，不受外部干预，确保结论客观公正。效率性：在合规前提下优化流程，平衡“风险管控”与“服务时效”，避免过度冗余。第二章信贷审查操作流程2.1业务受理与初步审核受理条件主体合法：企业需具备有效营业执照、合规经营资质；个人需为完全民事行为能力人，信用记录无重大瑕疵。材料齐全：企业需提供财务报表、贷款用途证明、公司章程（如需）等；个人需提供身份证明、收入证明、用途说明等（材料清单见附录）。用途合规：贷款用途需符合国家产业政策（如严禁流入房地产炒作、股市等），且具备明确还款来源。初步审核受理岗（或客户经理）需核查材料完整性、规范性：材料缺失的，一次性告知补充；填写错误的，要求修正；用途不合规的，直接退回。符合条件的，出具《受理回执》，同步启动尽职调查。2.2尽职调查调查方式现场调查：双人实地走访（企业贷款必选），查看经营场所、库存、设备，访谈核心人员（如企业负责人、财务岗），核实抵押物真实状态。非现场调查：分析财务报表（关注“存贷双高”“应收账款异常”等）、查询征信报告（企业/个人）、核查工商信息（股权结构、涉诉记录）、跟踪行业动态（如政策调控、市场周期）。调查内容客户基本面：企业股权结构、经营历史、核心竞争力；个人职业稳定性、信用记录。经营与财务：企业主营业务收入、上下游合作稳定性、现金流质量（如“经营活动现金流净额/净利润”指标）；个人收入负债比（≤50%为宜）。贷款用途：核实合同、发票等凭证，确保资金流向与申请一致（如“受托支付”需直接打款至交易对手）。担保效力：抵押物需权属清晰、估值合理（参考第三方评估或市场行情），保证人需具备代偿能力（资产负债率≤70%、信用评级≥BBB）。调查要求调查人员需形成《尽职调查报告》，如实披露风险点（如关联交易、隐性负债），不得隐瞒；报告需经双人签字确认，作为审查依据。2.3风险评估与审查分析风险维度信用风险：通过征信报告、历史还款记录、行业口碑，评估客户违约概率（如“连续逾期≥90天”需重点关注）。担保风险：核查抵押登记（如房产需办妥他项权证）、质押交付（如存单需移交银行），分析担保物变现难度（如“商铺抵押”需考虑地段、租约影响）。行业风险：结合政策导向（如“两高一剩”行业限贷），评估客户所属行业的周期性、政策敏感性（如教培行业受监管影响）。操作风险：审查材料真实性（如财务报表是否“粉饰”、抵押物评估是否虚高），流程合规性（如调查是否双人实地）。审查要点合规性：贷款品种、额度、期限需符合行内制度（如“流动资金贷款期限≤3年”），用途不得违反“三查”要求。效益性：测算综合收益（利息+中间业务收入），对比资金成本与风险成本（如“不良率预期≤1.5%”方可准入）。风险缓释：若担保不足，需要求追加抵押/保证；还款计划需与现金流匹配（如“月供≤月均经营性收入的50%”）。审查报告审查人员基于调查资料，撰写《审查报告》，明确“同意/有条件同意/不同意”建议，附风险点与防控措施（如“同意放款，但需追加保证人”），提交审批。2.4审批决策审批层级小额贷款（如≤500万）：支行审批（行长/授权审批官）。大额/复杂业务（如≥500万、并购贷款）：总行贷审会审议+分管行长终审。审批流程初审：部门负责人对《审查报告》合规性初审，提出修改意见。贷审会：审查人员汇报业务，委员提问（如“抵押物估值是否合理”）、投票（通过率≥2/3生效）。终审：有权审批人结合贷审会意见，出具《审批意见书》（明确额度、利率、担保要求等）。审批要求审批过程需全程留痕（会议记录、投票结果存档），严禁“逆程序审批”（如先放款后补材料）。高风险业务（如房企贷款）需从严把控，必要时引入“专家评审”。2.5合同签订与放款管理合同签订文本规范：使用行内制式合同，根据审批意见调整条款（如“利率按LPR+100BP执行”“按月等额本息还款”）。签约要求：客户（含保证人、抵押人）需面签（录音录像留存），确保签约主体真实、意愿明确。担保手续：办妥抵押登记（如不动产需3个工作日内领证）、质押交付，取得他项权证/质物，核实“登记期限≥贷款期限”。放款条件前提条件：审批意见要求的“追加担保”“办妥经营许可”等全部落实。贷前核查：放款前再次核查客户经营（如“企业订单是否下滑”）、担保（如“抵押物是否被查封”），异常则暂缓放款。放款操作资金支付：受托支付：资金直接划至交易对手（如“贷款1000万采购钢材，支付至供应商A账户”）。自主支付：客户承诺用途，银行跟踪核查（如“个人经营贷需提供资金使用凭证”）。账务处理：放款岗核对合同、审批意见、支付凭证，无误后记账放款。2.6贷后管理贷后检查频率：首次检查（放款后1个月内）、季度检查（企业贷款）、半年检查（个人贷款）；高风险业务（如“逾期≥30天”）每月检查。内容：经营：企业订单量、库存周转；个人经营项目进展、收入稳定性。担保：抵押物是否损毁、保证人信用是否恶化（如“保证人新增大额负债”）。资金：是否挪用（如“经营贷流入股市”），还款能力是否变化（如“企业净利润下滑30%”）。方式：现场走访（拍照/视频留痕）+非现场分析（财务报表、资金流向）。风险预警与处置预警信号：逾期还款、涉诉、担保物贬值（如“房价下跌20%”）等，分级为“红（高风险）、黄（中风险）、蓝（低风险）”。处置措施：红色预警：启动催收（发函、上门），协商“展期/重组”，必要时诉讼追偿。黄色预警：增加检查频率，要求“补充担保”（如追加房产抵押）。蓝色预警：加强监测，提示客户“优化还款计划”。档案管理全流程材料（申请、调查、审批、合同、放款凭证、贷后报告）需分类归档，电子档案与纸质档案同步更新，保存期限≥贷款结清后5年。第三章特殊情况处理3.1复议与重审客户对审批结果有异议，且能提供新证据（如“经营改善的审计报告”“新增抵押物评估”），可申请复议。由原审查岗或更高层级人员重审，需说明复议理由与新证据，流程同原审批。3.2业务调整贷款发放后，客户因经营变化需调整额度、期限、还款方式，需提交申请。审查岗评估调整合理性（如“还款能力是否支持新计划”），报原审批层级审批，同意后签订《补充协议》。3.3风险事件处置如客户违约、担保物处置，启动“应急预案”：法律部门介入，通过“协商还款→诉讼→拍卖抵押物”等方式追偿，最大限度减少损失。第四章附则4.1适用范围本手册适用于本行境内人民币信贷业务审查，外汇信贷、特殊业务（如并购贷款、项目贷款）需结合专项制度执行。4.2解释与修订本手册由总行信贷管理部负责解释，每年修订一次（结合监管政策、业务实践），确保时效性。4.3培训与考核信贷人员需参加手册培训，考核