文书模板-保理业务初步风险研判表

会计实操文库1/17文书模板-保理业务初步风险研判表研判表编号：BL-YJPGB-______（年份+机构代码+序号）研判日期：______年____月____日一、基础信息项目内容申请保理类型□国内保理□国际保理□有追索权保理□无追索权保理□明保理□暗保理□其他：__________卖方（申请人）信息企业名称：________________________统一社会信用代码：________________________注册地址：________________________实际经营地址：________________________法定代表人：__________联系电话：__________成立年限：______年主营业务：________________________买方（债务人）信息企业名称：________________________统一社会信用代码：________________________注册地址：________________________法定代表人：__________联系电话：__________企业性质：□国企□民企□外企□其他：__________主营业务：________________________保理业务核心要素应收账款总额：__________元单笔应收账款金额：__________元应收账款到期日：______年____月____日保理融资额度申请：__________元保理期限：______个月融资利率/费率：__________研判发起部门/人部门：__________发起人：__________联系电话：__________二、核心风险维度研判说明：风险等级判定标准——□低风险（L）：风险可控，发生概率低，影响较小；□中风险（M）：存在一定风险，发生概率中等，需针对性防控；□高风险（H）：风险较高，发生概率高，可能造成重大损失；□无法研判（N）：资料不足，暂无法判定。每个研判项需填写具体依据，无相关风险标注“无”。风险维度研判项目研判依据及具体说明风险等级（L/M/H/N）研判人签字卖方风险1.主体资质合规性________________________（如：营业执照、行业资质是否齐全有效；是否存在行政处罚、经营异常记录等）□L□M□H□N__________2.财务状况及偿债能力________________________（如：近1-2年营收、利润情况；资产负债率；是否存在债务违约、诉讼纠纷等）□L□M□H□N__________3.经营稳定性________________________（如：主营业务集中度；客户结构合理性；供应链合作稳定性等）□L□M□H□N__________4.保理业务合规性________________________（如：是否存在虚构应收账款、重复保理风险；内部保理业务审批流程是否完备等）□L□M□H□N__________买方风险1.主体信用状况________________________（如：信用评级；是否存在失信记录、逾期付款历史；有无重大诉讼、执行案件等）□L□M□H□N__________2.支付能力及履约记录________________________（如：企业规模、现金流状况；对卖方及其他供应商的付款及时性等）□L□M□H□N__________3.行业地位及经营前景________________________（如：在行业内市场份额；行业景气度；是否面临政策调整、市场竞争加剧等风险）□L□M□H□N__________4.合作稳定性________________________（如：与卖方合作年限；历史交易频次及金额；合作纠纷记录等）□L□M□H□N__________交易及应收账款风险1.交易真实性与合规性________________________（如：是否存在真实贸易背景；购销合同、订单、发货单、验收单等凭证是否完整匹配；交易内容是否符合法律法规及行业规范等）□L□M□H□N__________2.应收账款质量________________________（如：应收账款账期合理性；是否存在逾期风险；是否已设置抵押、质押等权利负担；是否存在争议或潜在纠纷等）□L□M□H□N__________3.应收账款转让有效性________________________（如：应收账款转让通知是否已送达买方；转让手续是否完备；买方是否确认应收账款金额及到期日等）□L□M□H□N__________其他风险1.行业及政策风险________________________（如：所属行业是否为高风险行业；相关产业政策、税收政策是否可能发生重大调整等）□L□M□H□N__________2.操作及法律风险________________________（如：保理业务流程是否存在操作漏洞；合同条款是否存在法律瑕疵；争议解决机制是否明确等）□L□M□H□N__________三、综合风险等级判定及应对建议综合风险等级判定依据初步风险应对建议（针对高/中风险项）建议人□低风险（可推进）□中风险（需强化防控后推进）□高风险（暂缓/否决）□无法研判（需补充资料后再评）________________________（综合各风险维度等级，说明核心判定理由）1.针对______风险项（等级：______）：________________________2.针对______风险项（等级：______）：________________________3.其他补充建议：________________________（如：压缩融资额度、缩短保理期限、要求提供担保、加强买方回款跟踪等）__________四、审批意见审批环节审批人签字审批日期审批意见（同意/暂缓/否决/补充资料）业务部门初审______________________________年____月____日________________________风控部门复审______________________________年____月____日________________________分管领导审批______________________________年____月____日________________________机构负责人审批（高风险/大额业务）______________________________年____月____日________________________五、资料清单及备注5.1已收集资料1.卖方：营业执照、法定代表人身份证明、财务报表、公司章程、保理业务申请书等2.买方：营业执照、信用报告、与卖方的交易合作证明等3.交易及应收账款：购销合同、订单、发货单、验收单、应收账款明细表等4.其他：________________________5.2需补充资料（如有）________________________________________________5.3备注说明1.本研判表为保理业务初步筛查依据，最终风险评估需结