2025年预算执行情况自查报告

2025年预算执行情况自查报告2025年，我单位严格贯彻落实《中华人民共和国预算法》及相关财经法规要求，坚持“统筹兼顾、勤俭节约、量力而行、讲求绩效、收支平衡”的预算管理原则，围绕年度重点工作任务，扎实推进预算编制、执行、监督全过程管理。为全面掌握预算执行真实情况，强化资金使用效益，现对本年度预算执行情况开展自查，具体情况如下：一、预算执行总体情况本年度年初批复预算总额为12,865.32万元，其中一般公共预算拨款10,234.15万元，政府性基金预算拨款2,456.78万元，其他资金收入174.39万元。年中因上级政策调整、项目实施内容变更等因素，经依法依规履行预算调整程序后，调增预算320.5万元（主要为新增民生项目配套资金），调减预算115.2万元（主要为部分跨年度项目进度滞后核减资金），调整后预算总额为13,070.62万元。截至2025年12月31日，累计完成预算支出12,789.41万元，预算执行率97.85%，较上年提升1.2个百分点，未出现预算资金大规模结转结余情况，整体执行进度符合序时要求。二、预算收入执行情况（一）一般公共预算收入方面：年初预计收入10,234.15万元，实际完成10,312.87万元，完成率100.77%。其中，税收收入完成8,921.45万元（占比86.5%），较年初预算增加187.32万元，主要得益于本年度区域经济稳步复苏，制造业、服务业税收分别增长5.2%和4.8%，带动增值税、企业所得税超预期完成；非税收入完成1,391.42万元，完成率98.6%，未达预算主要因国有资产处置收入受市场因素影响，实际成交价格低于评估值，较预算减少25.6万元，但行政事业性收费、罚没收入均全额征缴入库，无截留、挪用或坐收坐支现象。（二）政府性基金预算收入方面：年初预算2,456.78万元，实际完成2,480.12万元，完成率101%。其中，土地出让金收入2,100万元（完成率100%），城市基础设施配套费收入380.12万元（超预算15.12万元），主要因本年度新建商品房项目集中交付，配套费征缴及时。收入管理严格遵循“收支两条线”规定，所有收入均按规定期限足额缴入国库，无应缴未缴或延迟入库问题。（三）其他资金收入方面：年初预算174.39万元（主要为上级专项补助），实际到位174.39万元，完成率100%，资金均按规定用途专项管理，未发生挪用或调剂至其他领域的情况。三、预算支出执行情况（一）基本支出执行情况：基本支出预算总额为4,560.23万元（占调整后预算的34.89%），实际支出4,521.78万元，执行率99.16%。其中：1.人员经费支出3,892.45万元（预算3,910.5万元），执行率99.54%。主要用于在职人员工资福利、社会保障缴费及离退休人员待遇发放。因本年度10月1名职工退休、2名职工调出，人员经费实际支出较预算减少18.05万元，属合理差异；所有人员经费均严格按国家和地方政策标准发放，经核查工资发放表、社保缴费凭证及离退休待遇发放记录，未发现超标准、超范围发放问题。2.公用经费支出629.33万元（预算649.73万元），执行率96.86%。主要用于办公费、差旅费、会议费、公务接待费等日常运转开支。其中，办公费因推行无纸化办公节约12.5万元；差旅费因部分培训改为线上举办减少8.2万元；公务接待费支出12.3万元（预算15万元），严格执行“先审批后接待”制度，接待标准符合《党政机关国内公务接待管理规定》，无超标准接待或虚列接待事项问题；会议费支出25.6万元（预算30万元），压缩非必要会议5场，节约资金4.4万元。公用经费支出结构合理，“三公”经费较上年下降3.7%，落实了过紧日子要求。（二）项目支出执行情况：项目支出预算总额为8,510.39万元（占调整后预算的65.11%），实际支出8,267.63万元，执行率97.15%。按支出领域划分：1.民生保障类项目：预算4,200万元，实际支出4,185.2万元，执行率99.65%。其中，教育领域投入1,800万元，用于新建2所普惠性幼儿园及教师培训，截至年末，幼儿园主体工程已完工，设备采购完成90%，培训资金全额用于教师技能提升，惠及教师500余人次；医疗卫生领域投入1,200万元，主要用于基层医疗机构设备更新和公共卫生服务，已完成10个社区卫生服务中心的设备采购（执行率100%），公共卫生服务项目覆盖居民12万人次，资金使用与服务数量、质量挂钩，未发现资金闲置；社会保障领域投入1,200万元，用于城乡居民养老保险补贴和困难群众救助，补贴资金通过“一卡通”系统直接发放，救助对象认定严格按程序公示，资金发放准确率100%。2.基础设施建设类项目：预算2,800万元，实际支出2,712.3万元，执行率96.87%。重点支持区域道路改造和排水系统升级工程。道路改造项目预算1,500万元，实际支出1,485万元（执行率99%），因雨季影响工期延迟1个月，导致部分材料款延迟支付；排水系统升级项目预算1,300万元，实际支出1,227.3万元（执行率94.41%），主要因设计方案优化调整，部分管线铺设范围缩减，经财政部门备案后调减预算72.7万元，资金使用符合项目变更管理要求。3.产业发展类项目：预算1,510.39万元，实际支出1,370.13万元，执行率90.72%。主要用于扶持中小微企业技术创新和特色产业培育。其中，企业技术创新补贴预算800万元，实际支出720万元（执行率90%），因部分企业申报材料审核未通过（主要为研发投入比例不达标），核减补贴80万元；特色产业培育预算710.39万元，实际支出650.13万元（执行率91.52%），因农产品加工园区建设进度慢于预期，设备采购款延迟支付。经核查，未达执行率的项目均已制定整改计划，剩余资金将在2026年一季度按程序收回或调整用于其他急需项目。四、预算管理存在的问题（一）预算编制科学性有待提升。部分项目预算编制时对市场价格波动、项目实施难度预估不足，如基础设施建设类项目因建材价格上涨超预期，导致部分子项目预算调整；产业发展类项目因企业申报条件动态变化，预算与实际需求存在偏差，反映出前期调研不够深入，项目库储备质量需进一步提高。（二）支出进度均衡性需加强。从季度执行情况看，一季度支出占比22%，二季度占比28%，三季度占比25%，四季度占比25%，虽整体执行率较高，但部分项目存在“前松后紧”现象（如排水系统升级项目上半年仅完成40%），主要因项目前期招投标、政府采购流程耗时较长，过程监管不够及时。（三）资金使用效益需深化。部分民生项目虽完成支出，但绩效目标完成度需进一步量化。例如，教师培训项目仅统计了参与人次，未对培训后的教学质量提升效果进行跟踪评估；企业技术创新补贴项目未建立补贴资金使用后的效益反馈机制，资金引导产业升级的实际效果缺乏数据支撑。（四）预算约束刚性需强化。个别公用经费支出存在科目调剂现象（如将会议费结余调剂用于办公设备购置），虽履行了内部审批程序，但反映出预算执行的严肃性需加强，部分工作人员对“无预算不支出、有预算不超支”的原则理解仍需深化。五、改进措施及下一步计划（一）夯实预算编制基础，提高科学性。2026年预算编制将提前6个月启动项目库建设，组织专业团队对重点项目开展可行性研究和成本测算，充分考虑政策变化、市场波动等因素，引入第三方机构参与预算评审，确保项目预算与实际需求匹配；加强历史数据对比分析，对连续两年执行率低于90%的项目，核减下年度预算或取消立项。（二）优化支出进度管理，强化过程管控。建立“月通报、季调度”机制，对执行率低于序时进度10%的项目发出预警提示，由项目负责人说明原因并制定整改计划；简化政府采购、招投标流程，推行“容缺受理”“并联审批”，压缩前期准备时间；对跨年度项目实行分段预算管理，根据实施进度分阶段拨付资金，避免资金沉淀。（三）深化绩效管理，提升资金效益。全面实施预算绩效管理，将绩效目标编制与预算编制同步开展，细化量化产出、效益、满意度等指标；在项目执行中开展中期绩效监控，对偏离目标的项目及时调整资金使用方向；项目完成后委托第三方机构进行绩效评价，评价结果与下年度预算安排、项目负责人考核挂钩，真正实现“花钱必问效、无效必问责”。（四）严格预算约束，强化制度执行。组织全体工作人员参加预算法及实施条例培训，明确预算调整、调剂的审批权限和程序；建立内部审计小组，每季度对预算执行情况进行抽查，重点核查“三公”经费、项目支出等关键领