企业年金管理合同（受托人服务）2025年信息披露条款

企业年金管理合同（受托人服务）2025年信息披露条款企业年金管理合同（受托人服务）信息披露条款第一条定义在本合同中，除非上下文另有明确说明，下列词语具有以下含义：“受托人”指根据本合同受托管理企业年金计划资产并代表企业年金理事会（或委托人）履行受托职责的机构；“企业年金计划”指由委托人设立，旨在为计划参与人提供退休收入的补充养老保险计划；“计划参与人”指符合企业年金计划规定条件并已参加该计划的所有人员；“企业（委托人）”指设立并维持企业年金计划的主体；“信息披露”指受托人按照本合同约定及有关法律法规的规定，向计划参与人、企业、监管机构及其他相关方提供企业年金计划相关信息的行为；“定期报告”指受托人定期编制并披露的反映企业年金计划一定时期内财务状况、运营情况及投资业绩等的报告；“临时报告”指受托人就企业年金计划发生的重大事件或监管机构要求，及时编制并披露的专项报告。第二条信息披露原则受托人在履行信息披露义务时，应遵循以下原则：（一）真实性：披露的信息应当真实、准确、完整，不得含有任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏；（二）及时性：披露的信息应当在法律、法规、本合同约定的时限内尽快完成，不得延迟；（三）公平性：相同信息的披露对象应当获得同等质量的信息；（四）完整性：披露的信息应足以让信息使用者了解企业年金计划的运营状况和参与人的权益；（五）保密性：除本合同另有约定或法律法规另有规定外，受托人及其工作人员对在信息披露过程中获知的商业秘密和个人隐私负有保密义务。第三条信息披露内容受托人应向相关方披露以下信息：（一）计划财务信息：1.计划资产净值及主要资产构成；2.计划当期及累计收益情况，包括预定收益与实际收益的对比；3.计划各项费用收支情况，包括管理费、托管费、投资业绩报酬等；4.定期编制并披露的资产负债表、利润表、现金流量表等财务报表；5.关键财务指标的说明和分析。（二）计划运营信息：1.计划参与人数变动、新增及退失情况；2.计划参与人的缴费记录、权益积累情况及待遇支付记录；3.计划资产转入、转出、投资交易等主要业务数据摘要；4.计划发生的重大变更，如投资策略重大调整、合同主体变更等；5.受托人、托管人、投资管理人等服务机构的选择、变更及其原因说明。（三）投资管理信息：1.计划的投资策略、投资目标、资产配置政策及实际执行情况概述；2.计划投资组合的风险分析报告；3.对主要投资管理人（管理人）的业绩评估结果；4.投资策略和资产配置的调整说明。（四）受托人自身信息：1.受托人履行本合同约定的职责情况及内部治理结构的说明；2.受托人及其主要管理人员的变更情况；3.受托人按照本合同约定收取的服务费用明细及依据。（五）法律法规及合同信息：1.与企业年金计划相关的法律法规、政策规定的更新及其对计划的影响；2.本企业年金管理合同条款的变更、解除或终止等事项的通报。第四条信息披露对象与方式（一）信息披露对象：1.企业年金计划的参与人；2.企业年金理事会（如适用）；3.企业（委托人）；4.国家社会保险公共服务平台、地方人力资源和社会保障部门、中国证监会等监管机构；5.其他根据法律法规或本合同约定有信息披露需求的方。（二）信息披露方式：1.通过受托人建立并维护的企业年金信息管理系统、计划参与人指定的电子邮箱或手机号码等电子方式披露；2.通过邮寄方式向企业、企业年金理事会（如适用）发送书面报告；3.在企业年金理事会会议或其他相关会议上进行口头披露和书面材料分发；4.通过中国证监会指定的信息披露网站或其他监管机构认可的渠道进行披露；5.对于计划重大事件、违规行为或监管机构要求的专项信息，进行即时或短期的临时信息披露。第五条信息披露时间（一）定期信息披露：1.受托人应于每个季度结束后[具体天数，如15]个工作日内，向计划参与人、企业、企业年金理事会（如适用）披露上季度的计划收益情况及简要运营信息；2.受托人应于每个半年度及年度结束后[具体天数，如60]个工作日内，向计划参与人、企业、企业年金理事会（如适用）披露上半个年度及上一年度的完整财务报告、运营报告和投资报告；3.受托人应定期（如每年）向监管机构报送符合规定的年度报告及其他所需信息。（二）临时信息披露：1.当发生可能影响计划参与人重大权益的事件时，如计划重大投资损失、受托人或管理人重大变更、计划提前终止等，受托人应在事件发生后[具体天数，如5]个工作日内，向所有计划参与人、企业、企业年金理事会（如适用）及监管机构披露临时报告；2.当监管机构提出特定信息披露要求时，受托人应在收到要求后[具体天数，如10]个工作日内完成并报送。（三）依请求信息披露：1.计划参与人、企业、企业年金理事会（如适用）等利益相关方根据本合同约定，向受托人提出合理的信息查询请求，受托人应在收到请求后[具体天数，如10]个工作日内予以答复，除非法律、法规或本合同另有规定或披露该信息将违反保密义务。第六条信息保密（一）受托人及其选定的服务机构（包括但不限于管理人、托管人）应对在履行本合同过程中知悉的企业、企业年金计划、计划参与人的商业秘密、财务信息、个人隐私等保密信息承担保密义务；（二）未经信息披露方事先书面同意，任何获得信息披露的一方不得将获取的信息用于本合同约定的目的之外，不得向第三方泄露，不得用于损害信息披露方或其他相关方的利益；（三）受托人及其工作人员应采取必要的措施保护信息披露的安全，防止信息泄露、篡改或丢失，并对因违反保密义务造成的损失承担赔偿责任。第七条违约责任（一）如果受托人未按照本合同约定的内容、时间、方式向相关方进行信息披露，或披露的信息存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，受托人应承担相应的违约责任，并应根据造成的影响和损失，向受损方进行赔偿；（二）因受托人违反信息披露义务，导致企业年金计划、企业或计划参与人遭受损失的，受托人应在其过错范围内承担赔偿责任；（三）受托人违反保密义务，给企业、企业年金计划或计划参与人造成损失的，应承担相应的赔偿责任；（四）对于受托人违反信息披露义务的行为，监管机构有权依据相关法律法规进行处罚，受托人应予以配合。第八条不可抗力因地震、火灾、战争、罢工、政府行为、法律政策重大调整等不可抗力因素，导致受托人无法按照本合同约定进行信息披露的，受托人不承担违约责任，但应在不可抗力消除后尽快恢复信息披露，并应尽快向相关方说明情况。第九条法律适用与争议解决本合同信息披露条款的订立、效力、解释、履行及争议解决均适用中华人民共和国法律。因本条款引起的或与本条款有关的任何争议，各方应首先通过友好协商解决；协商不成的，任何一