对外参股公司投后管理制度

第页对外参股公司投后管理制度第一章总则第一条目的与依据为规范公司对参股公司的投后管理，防范投资风险，维护公司及股东合法权益，确保参股公司稳健经营，根据《中华人民共和国公司法》（2023年修订，以下简称“《公司法》”）、《中华人民共和国合伙企业法》及公司《章程》（以下简称“公司章程”）等规定，结合公司实际，制定本制度。第二条参股公司定义本制度所称“参股公司”，是指公司及公司全资/控股子公司出资设立或收购，且出资比例低于50%、无实际控制权的有限责任公司或股份有限公司；公司作为有限合伙人参与的投资基金、合伙企业，参照本制度执行。第三条适用范围本制度适用于公司对参股公司的投后管理全流程，包括日常经营监督、重大事项跟踪、档案管理及责任追究等；公司委派至参股公司的董事、监事、对接协调人及公司内部相关部门（如财务、综合管理部），均需遵守本制度。第四条管理原则（一）合规性原则：投后管理需符合《公司法》及参股公司章程规定，不得干预参股公司正常经营，不得损害其他股东权益；（二）风险导向原则：聚焦参股公司经营风险、财务风险及合规风险，及时预警并采取应对措施；（三）信息对称原则：建立常态化信息收集机制，确保公司及时、准确掌握参股公司经营动态；（四）权责清晰原则：明确公司内部部门及委派人员的职责，避免管理缺位或重复管理。第二章投后管理机构与人员第五条内部管理部门公司根据规模及业务需求，明确投后管理责任部门（中小型公司可指定综合管理部或财务部，大型公司可设“投资管理小组”），履行以下职责：

（一）牵头对接参股公司，建立日常沟通机制；

（二）收集、汇总参股公司经营及财务信息，分析风险并上报；

（三）协助委派人员履行职责，提供政策、法律及财务支持；

（四）保管参股公司投后档案，定期梳理管理台账。第六条委派人员设置与职责（一）委派范围公司可根据参股公司章程或投资协议，向参股公司委派董事、监事（无委派名额的，指定1名“对接协调人”），代表公司行使股东权利。（二）委派流程1、提名：由公司责任部门推荐人选，报公司股东会或执行董事审批（参照公司章程决策权限）；2、任命：经审批后，提交参股公司股东会/董事会审议，办理任职手续；3、备案：委派人员信息（姓名、职务、联系方式）报公司责任部门备案，变更时需3个工作日内更新。（三）委派人员核心职责1、会议参与：亲自出席参股公司股东会、董事会、监事会（因故不能出席的，需提前3日向公司审批部门提交书面意见，经同意后委托其他人员代为出席）；2、表决管理：涉及参股公司会议表决事项的，需在会议召开前3日将表决事项及初步意见报公司审批，按公司书面批复行使表决权，不得擅自表决；3、信息反馈：会议结束后7个工作日内，将会议纪要、决议等材料报公司责任部门存档，并口头汇报会议核心结论；每月向公司提交参股公司经营动态简报（含业务进展、问题隐患）；4、风险监督：监督参股公司是否存在违法违规经营、侵害股东权益的行为（如挪用资金、违规担保），发现问题24小时内报公司；5、年度总结：每年1月31日前，提交参股公司上年度经营总结报告（含财务状况、问题分析及改进建议）。第七条对接协调人职责（无委派董监高时）若未向参股公司委派董监高，公司指定的“对接协调人”需履行以下职责：（一）每月与参股公司负责人沟通，收集经营数据（如营收、订单情况）；（二）按要求收集财务报告，跟进重大事项进展；（三）向公司责任部门传递信息，协助落实公司对参股公司的管理要求。第三章日常经营监督管理第八条财务信息跟踪公司责任部门需按以下要求收集参股公司财务信息，确保数据真实、及时：信息类型收集频率提交时限要求月度财务报表每月次月15个工作日内含资产负债表、利润表（需参股公司盖章），标注异常数据说明年度财务报告每年次年3月31日前含年度经营分析、利润分配方案（若有）年度审计报告每年次年4月30日前由参股公司委托的会计师事务所出具（小型参股公司可提供经负责人签字的财务汇总表）第九条经营动态跟踪（一）公司责任部门每季度梳理参股公司经营情况，重点关注：1、核心业务进展（如产品销售、客户拓展、项目落地）；2、行业政策影响（如新规对参股公司业务的冲击或机遇）；3、团队稳定性（核心管理人员变动情况）；（二）每年至少1次到参股公司实地调研（或线上会议），形成《实地调研报告》，内容包括经营现状、风险点、改进建议，报公司股东会或执行董事审议。第十条合规监督委派人员或对接协调人需监督参股公司以下合规事项：（一）是否按《公司法》及章程开展经营（如股东会召开程序、利润分配合规性）；（二）是否存在对外担保、财务资助等事项（需符合《公司法》第16条规定，未经股东会/董事会决议的，需及时制止并报公司）；

（三）是否存在被行政机关调查、行政处罚或涉诉仲裁的情况。第四章重大事项管理第十一条重大事项范围参股公司发生以下事项的，属于“重大事项”，委派人员或对接协调人需立即报告公司：

（一）需参股公司股东会/董事会表决的事项（如章程修订、增减资、利润分配）；

（二）董监高、核心技术人员变动，或内部管理架构重大调整；

（三）经营出现重大亏损（亏损额超过公司对其投资额的[]%，或绝对值超过[]万元）；

（四）资金链问题（如资不抵债、逾期借款、大额资金被占用）；

（五）签订/终止重大合同（单笔金额超过参股公司上年度营收[]%，或对经营有重大影响）；（六）对外投资、购置大额资产（金额超过参股公司净资产[]%）；

（七）合并、分立、解散、被收购，或进入清算/破产程序；（八）被司法机关立案调查、面临行政处罚（罚款金额超过[]万元）；

（九）其他可能损害公司投资权益的事项（如股权质押、重大负面舆情）。第十二条重大事项报告与决策流程（一）报告启动：委派人员或对接协调人发现重大事项后，需在24小时内通过“口头+书面”方式报公司责任部门，书面材料需说明事项起因、影响及参股公司拟采取的措施；

（二）公司审核：公司责任部门收到报告后，1个工作日内组织财务、法务（可外聘）分析风险，提出初步处理建议；

（三）决策审批：按公司章程规定，需提交公司股东会/执行董事审议的，在3个工作日内完成审议并形成书面意见；

（四）落地跟进：委派人员按公司决策意见，推动参股公司落实，每周向公司更新进展，直至事项闭环。第五章投后档案管理第十三条档案归档范围公司责任部门需建立参股公司专属档案，归档以下材料：（一）设立及变更资料：营业执照、章程及修正案、验资报告、工商变更登记文件；（二）投资相关资料：投资协议、出资凭证、股权证明（如出资证明书、股东名册）；（三）经营管理资料：参股公司股东会/董事会/监事会会议纪要及决议、年度经营计划与总结；

（四）财务资料：月度/年度财务报表、审计报告、财务分析报告；

（五）监督资料：实地调研报告、风险预警记录、重大事项处理材料；

（六）人员资料：委派人员任命文件、年度总结报告、对接协调人台账。第十四条档案管理要求（一）归档时限：新增材料需在收到后5个工作日内整理归档，电子档备份至公司指定存储设备；

（二）保管期限：档案需至少保管至公司退出参股公司投资后5年；

（三）查阅权限：公司内部人员查阅需经责任部门负责人审批，外部单位查阅需经股东会/执行董事同意，并留存查阅记录。第六章责任追究第十五条责任追究情形有下列情形之一，给公司造成损失的，公司将追究相关责任人责任：（一）委派人员未按规定履行职责（如擅自表决、迟报/瞒报重大事项），导致公司错失风险应对时机；

（二）对接协调人未及时收集信息或反馈问题，造成公司投资权益受损；

（三）责任部门未按要求保管档案，导致重要资料丢失或泄露；（四）其他违反本制度规定的行为。第十六条责任追究方式根据情节轻重，采取以下一种或多种方式：（一）内部通报批评；（二）扣减绩效奖金（幅度为[]%-[]%）；

（三）撤销委派职务或调整岗位；

（四）造成重大损失的，要求赔偿经济损失；涉嫌犯罪的，移交司法机关。第七章附则第十七条术语定义本制度所称“以上”“以内”含本数，“超过”“低于”不含本数；未明确的金额、比例标准，由公司股东会/执行董事根据实际情况