销售合同审核流程表风险评估与条款合规性检查

销售合同审核流程表风险评估与条款合规性检查工具一、适用情境与范围本工具适用于各类企业（含中小型企业、大型集团、初创公司）的销售合同审核场景，覆盖法务部门、销售部门、采购部门及合同管理人员的日常工作需求。具体包括：标准销售合同、定制化销售合同、长期框架协议、跨境销售合同等类型的风险评估与条款合规性审查，旨在通过系统化流程降低合同履约风险，保证合同内容符合法律法规及企业内部制度要求。二、审核流程步骤详解步骤一：合同接收与基础信息核验操作内容：合同资料完整性检查：接收销售合同时核验是否包含以下核心文件——合同文本（正本/复印件）、对方当事人主体资格证明（营业执照复印件、法定代表人证件号码明）、授权委托书（如签约非法定代表人）、标的物相关资质文件（如质检报告、许可证）、技术附件（如规格书、图纸）等。缺失关键文件的，需业务部门补充完整后启动审核。基础信息登记：在《销售合同审核台账》中记录合同编号、签约双方全称、合同标的、合同金额、签订日期、预计履行期限、业务负责人（销售经理）等信息，保证合同可追溯。初步风险筛查：快速识别合同中的“高危信号”，如：签约方为无独立法人资格的分支机构（需核实总授权）、合同金额远超历史同类合同、标的物涉及国家专营/限制经营品类（如食品、危险化学品）、争议解决约定模糊等，此类合同需优先安排专项审核。步骤二：全面风险评估操作内容：针对合同主体、履约过程、支付条款、争议解决等维度进行风险量化分析，填写《销售合同风险评估表》（详见模板部分）。主体资格风险：核实对方营业执照：是否在有效期内？经营范围是否涵盖合同标的？是否属于“异常经营名录”（通过“国家企业信用信息公示系统”查询，查询结果截图存档）。核实签约人权限：非法定代表人签约的，需审核授权委托书是否载明“代为签订销售合同”的明确授权范围、授权期限，及签字是否与授权人身份信息一致。履约能力风险：评估对方生产能力/供货能力：要求对方提供近6个月同类产品销售业绩、生产设备清单或库存证明，大型订单可安排实地考察。评估质量保障能力：是否约定质量标准（国标/行标/企标？）、验收流程（初检/复检？）、质保期限及售后责任。支付条款风险：审核付款节点：预付款比例（一般不超过30%）、到货款支付条件（需明确“验收合格后X日内”）、质保金比例（一般为5%-10%）及返还条件，避免约定“货到付款”“无质保金”等高风险条款。审核支付方式：优先选择银行转账，避免约定现金支付、第三方代付（除非有担保协议），跨境合同需明确外汇支付合规性。争议解决风险：审核争议解决方式：优先约定“卖方所在地有管辖权的人民法院诉讼”，避免约定“对方所在地仲裁”或“由XX市仲裁委员会仲裁”（除非对方为知名企业且仲裁条款明确）；跨境合同需明确适用法律（建议选择中国法律）。步骤三：条款合规性专项检查操作内容：对照《民法典》《消费者权益保护法》《产品质量法》等法律法规及企业《合同管理办法》，逐条审核合同条款合法性、公平性及完整性，填写《销售合同条款合规性检查表》（详见模板部分）。核心条款合规性：标的物条款：名称、规格、型号、数量、质量标准是否明确？避免使用“优质产品”“符合行业标准”等模糊表述，需引用具体标准编号（如“GB/T19001-2016”）。价格条款：单价、总价是否含税？是否明确价格包含的包装、运输、保险等费用？避免约定“最终价格以实际结算为准”（除非有书面补充协议）。交付条款：交付时间、地点、方式是否明确？“X日内交付”需明确起算点（如“合同签订后/预付款到账后”）；交付地点需具体到省、市、区，避免约定“买方指定地点”（需明确“买方书面指定地点”）。违约责任：是否区分双方违约情形？违约金比例是否合理（一般不超过实际损失的30%）？是否约定“违约金不足以弥补损失的，守约方有权要求赔偿实际损失”？避免约定“违约方承担一切责任”等模糊条款。格式条款公平性：检查是否存在“霸王条款”：如“卖方对标的物瑕疵不承担责任”“买方单方解除合同需支付合同总额20%的违约金”等，此类条款可能因违反《民法典》第497条被认定无效。保证双方权利义务对等：避免仅约定买方义务（如“买方逾期付款，每日按欠款金额0.05%支付违约金”），不约定卖方逾期交货的违约责任。特殊行业合规性：涉及食品、药品的：需审核是否标注生产日期、保质期、生产厂家信息，是否符合《食品安全法》标签要求；涉及医疗器械的：需审核卖方是否具备《医疗器械经营许可证》，产品是否取得医疗器械注册证；跨境销售：需审核是否遵守《出口管制法》《贸易合规条例》，是否办理相关进出口许可证件。步骤四：问题反馈与闭环管理操作内容：出具审核意见：对审核中发觉的风险点及不合规条款，需在《销售合同审核意见单》中明确标注（如“第3.2条：质保期约定‘1年’，建议延长至‘2年’以保障买方权益”），并说明修改依据（法律法规条款号/公司制度名称）。反馈与沟通：将审核意见反馈至业务部门（销售经理），要求对方当事人（卖方/买方）在X个工作日内书面回复修改意见；对重大分歧条款（如付款方式、违约责任），需组织业务部门、法务部门召开沟通会协商解决。复核与确认：业务部门收到修改后的合同文本后，法务部门需对修改条款进行复核，确认风险消除、合规达标后，在《销售合同审核台账》中标注“审核通过”。步骤五：最终审核与签署归档操作内容：最终审核：法务负责人（法务总监）对审核通过后的合同文本进行最终签批，重点确认：所有修改条款已落实、无新增风险点、合同文本与附件一致。签署管理：合同签署前，核验签字人身份（法定代表人/授权委托人）及公章真实性（与备案公章一致），避免“人章不符”“空白合同盖章”；签署时需保证合同文本为最终版本，骑缝章加盖完整。归档保存：签署后的合同正本由行政部统一归档（电子档+纸质档），归档材料包括：合同文本、审核台账、审核意见单、主体资格证明、补充协议等，保存期限不少于合同履行期满后5年。三、销售合同审核表模板模板1：销售合同风险评估表风险维度风险项目风险描述风险等级（高/中/低）应对措施主体资格风险营业执照有效性对方营业执照已过期3个月高要求提供更新后的营业执照经营范围匹配度对方经营范围无“医疗器械销售”资质高终止审核，建议更换合作方履约能力风险供货稳定性近3个月同类产品交付延迟率达20%中要求增加“逾期交货违约金”条款质量保障能力未约定第三方质检机构中补充“以XX质检机构报告为准”支付条款风险预付款比例预付款50%，远超行业30%平均水平高协调降至30%，剩余分批支付质保金返还条件约定“质保期满后返还”，未明确“无质量问题”低补充“经买方书面确认无质量问题”争议解决风险管辖法院约定约定“买方所在地法院”，买方为外地企业中协商改为“卖方所在地法院”模板2：销售合同条款合规性检查表序号审核条款合规性检查内容检查结果（通过/不通过/需修改）问题描述与修改建议1标的物名称（第2.1条）未明确规格型号，仅写“办公设备”需修改增加具体型号、数量，如“电脑XX台（配置：CPUi5）2交付时间（第3.1条）约定“30日内交付”，未明确起算点不通过修改为“合同签订且预付款到账后30日内交付”3违约责任（第5.2条）仅约定买方逾期付款违约金，未约定卖方逾期交货责任不通过增加“卖方逾期交货，每日按合同总额0.05%支付违约金”4争议解决（第8条）约定“由XX仲裁委员会仲裁”，未明确仲裁规则需修改补充“适用《仲裁委员会仲裁规则》”模板3：销售合同审核台账合同编号签约双方合同金额（元）标的物业务负责人审核日期审核人风险等级审核结论归档日期2024-XX-001A公司/B公司500,000办公设备*销售经理2024-03-01*法务中通过2024-03-052024-XX-002C公司/D公司1,200,000医疗器械*销售经理2024-03-10*法务高需修改-四、关键风险提示与操作要点主体资格审核“三查三核”：查营业执照（有效期、经营范围、异常名录）、查授权委托书（授权范围、签字真实性）、查签约人身份（与授权书是否一致），避免“假章”“假授权”风险。支付条款“四明确”：明确预付款比例（≤30%）、明确到货款支付条件（“验收合格后X日内”）、明确质保金比例（5%-10%）及明确逾期付款违约金（每日0.05%-0.1%）。违约责任“双对等”：双方违约责任需对等，避免“只约束一方”；违约金比例需合理，过高可能被法院调低，过低则缺乏约束力。条款表述“三避免”：避免模糊表述（如“大概”“