【《建设银行贷款资源配置的案例分析》6500字】

建设银行贷款资源配置的案例分析目录TOC\o"1-3"\h\u21644建设银行贷款资源配置的案例分析 1237281建设银行贷款配置基本情况 1322052建设银行贷款资源配置波动 51建设银行贷款配置基本情况据2019年和2020年年报披露，建设银行于1954年成立，2005年上市，2020年末市值1918.89亿美元。该行遵守人本理念、机制完善，发展稳健，开放共享平台，创新普惠发展模式。围绕着住房租赁、普惠金融、金融科技三大战略，建设银行兼顾经营目标和社会责任，关注长短期贷款效益波动及其风险，增强服务实体经济的三个能力，包括国家建设、风险防控和国际竞争。下文从战略转型、组织构架、产品管理和财务状况，简要概括2020年建设银行贷款运营的基本情况。从新金融转型看贷款业务，在应对新冠疫情的过程中，2020年建设银行加快转型进程，贷款产品涉及B端实体经济、C端消费及技术生态以及G端现代治理，面向对公客户、金融同业、小微企业主、个人客户、乡村集体、研究机构、公共服务机构、监管机构、政府部门和科技公司；除重点关注住房租赁、普惠金融和及金融科技外，建设银行还有选择地对乡村振兴、智慧政务、供应链生态、劳动者及创业者港湾和绿色金融等领域投放资金。从组织构架看，建设银行包括总行、省市自治区分行、海外分行及代表处、海外子行以及主要综合化经营子公司，组织结构自上而下，主要部门分别是管理部门、业务部门及支持部门（见图3-1）。一般由总行负责分支行资金调拨、会计核算和机构设置等，下属各行接受所属地监管部门和自身风险管理、审计部门的指导和监督，由管理层汇报财经营成果及风险水平。其中，风险管理框架由董事会、高级管理层及其专门委员会等相关部门构成，采用层级式管理，包括风险首席领导、总监、分行主管和经理人。图3-1银行组织框架结构从产品组成及管理看，作为国有商业银行，建设银行坚持植根实体，经营业务以贷款为主，还包括基金理财等，主营业务服务对象为公司和个人贷款，其中个人贷款收益较大。贷款管理是监管工作的重心，由贷款经理人就是常说的客户经理，作为贷款业务的直接参与者，贯穿贷前和贷后全程。贷款审批及投放流程从安全层级、流动性和收益性三方面出发，按照先评级再授信和支用的准则，包括申请受理、调查资信、评价审批、授信发放和贷后管理（见图3-2）。其中，综合考虑申请对象、额度、年限、利息率、用途和担保等要素，推动贷前主动授信和风险管理已成为建设银行近年来重点改进环节之一。图3-2企业贷款风控流程图从财务状况看，根据2018年至2020年主要财务数据，建设银行疫情防控常态化管理整体效果较好。其中，资产总额28.13万亿元，贷款和垫款总额16.23万亿元，分别同比增长10.60%和11.62%，说明资产规模增长较快。同时，生息资产平均余额26.27万亿元，经营收入同比增长5.34%，净利润同比增长1.62%，说明盈利上升但波动较小，风险可能存在但仍在可控范围内（见表3-1）。表3-1建设银行主要财务数据单位：人民币百万元，%2020年2019年变化(%)2018年全年业绩（人民币百万元）利息净收入575,909537,0667.23508,847手续费及佣金净收入114,582110,8981.32100,471其他非利息净收入23,73130,037-20.9024,459经营收入714,224678,0015.34633,777经营费用-188,574-188,1320.23-174,764信用减值损失-193,491-163,00018.71-151,109其它资产减值损失3,567-521-781.69121净利润273,579269,2221.62255,62612月31日（人民币百万元）发放贷款和垫款净额16,231,36914,542,00111.6213,366,492资产总额28,132,25425,436,26110.6023,222,693吸收存款20,614,97618,366,29312.2417,108,678负债总额25,742,90123,201,13410.9621,231,099核心一级资本净额2,261,4492,089,9768.201,889,390资本净额2,832,6812,637,5887.402,348,646风险加权资产16,604,59115,053,29110.3113,659,497盈利指标（%）平均资产回报率1.021.11-0.091.13加权平均净资产收益率12.1211.18-1.0614.04净利差2.042.16-0.122.22净利差收益率2.192.32-0.132.36手续费及佣金净收入对经营收入比率16.0416.36-0.3215.85成本收入比25.3826.75-1.3726.61资本充足指标（%）核心一级资本充足率11.6211.88-0.2611.83资本充足率17.0617.52-0.4617.19资产质量指标（%）不良贷款率1.561.420.141.46拨备覆盖率211.59227.69-14.10208.37损失准备对贷款总额比1.331.230.101.04资料来源：建设银行,2020年年报,2021年04月.尤其是新冠疫情爆发后，建设银行领导层制定疫情防控预案、实施员工轮岗或远程在岗，向湖北为代表的受灾地区输送防疫物资、向医务人员提供意外伤害和定期寿险。各分支行以解决企业资金压力作为日常工作重心，对接生产重要医用或生活物资的企业，定制方案并提供低息贷款，加速贷款审批，缓解企业临时性周转困难。针对核心企业及其供应商，建设银行设置专项贷款，不抽贷、不断贷、不压贷，减少0.5%至0.9%的贷款利息率、推出最长半年宽限期及定制续贷等多种方案。以工商银行和农业银行作为参照对象，研究发现，企业贷款和不良贷款总量同时增加，再次说明了建设银行为代表的国有银行在扩大贷款规模的过程中机遇和挑战并存，银行应当持续加强贷款管理（见图3-3）。图3-3贷款规模和不良贷款量双升资料来源：wind,公司财报,2021年04月.2建设银行贷款资源配置波动下文围绕行业、地区和普惠金融贷款三个视角，参照工商银行和农业银行贷款资源配置情况，研究建设银行在新冠疫情前后服务实体经济的资源配置波动，为下文进一步分析贷款绩效与风险做铺垫。首先，由于建设银行贷款资源配置存在地区分化趋势，故从地区的视角，简述新冠疫情防控期间贷款情况，通过对比疫情前后波动进一步分析贷款资源地区配置的波动及其合理性。一方面，简要分析建设银行防疫期间的贷款情况，包括机构人员、贷款规模及其风险收益两部分。从机构人员看，2020年建设银行地方分支机构14,741个，员工349,671名，其中离退休人员86,029人。人员安排与机构规模正相关，其中，中部地区机构及人员数量位居地区榜首，西部、环渤海、长江和珠江三角洲地区次之，东北地区较稀疏。（见图3-4）。图3-4地方机构人员配置分布资料来源：建设银行,2020年报,2021年04月.从贷款规模及其风险收益看，建设银行分支行提高了长江、珠江三角洲以及中部贷款配置占比，其他地区占比微降但波动较小；长江、珠江三角洲以及西部受地区经济活跃或政策扶持影响，贷款盈利高、不良率低。而东北地区盈利相弱、资产规模小、不良贷款较多（见图3-5/6），说明贷款规模、业务收入和资产质量有地区分化趋势。图3-5地方贷款不良资产分布资料来源：建设银行,2020年报,2021年04月.图3-62020年地区贷款经营收益分布资料来源：建设银行,2020年报,2021年04月.另一方面，分别对比疫情前后自身和同业数据波动情况，说明建设银行贷款资源地区配置的波动及其合理性（见表3-2）。根据表3-2贷款占比情况，2018年至2020年，建设银行贷款总量增长但各地贷款集中度波动幅度较小，80%以上的贷款资源仍集中在长江、珠江、环渤海以及中西部地区，与工商银行和农业银行贷款资源集中地区相吻合，且资源集中度与地区经济发展水平和受灾程度相关。从地方经济发展水平看，中部地区拥有丰富的农业基础和矿产资源，长江、珠江和环渤海地区市场经济较为发达，而西部地区得到国家补贴的支持；从受疫情波及程度看，通过对比新冠疫情累积确诊地图，发现国内各地区贷款配置总量上升，且资源集中度与受灾程度正相关，其中珠江和长江三角洲受灾严重程度仅次于湖北地区，相应的贷款规模比受灾较小的地区占比涨幅更大。根据表3-2不良贷款情况，虽然2018年至2020年建设银行各地贷款配置波动较小，但部分地区的贷款不良率出现抬升趋势，资产质量仍在可接受范围内，且与工业银行、农业银行并不吻合。值得关注的是，除东北地区常年不良率较高外，由于农业和大型机械工业受疫情波动服务较大，恢复速度较慢，2020建设银行中部地区不良率大幅抬升。除此以外，新冠疫情爆发后存在诸多不稳定因素，贷后资产质量存在下滑风险，尤其是地方支行贷款管理压力加大，银行需把主动识别贷款需求和风险，合理配置贷款资源作为贷款管理的重点内容。表3-2贷款资源地区配置情况单位：%贷款占比建设银行工商银行农业银行不良率建设银行工商银行农业银行202020192018202020192018202020192018202020192018202020192018202020192018长江17.917.217.419.218.618.421.022.422.4长江1.11.01.11.30.80.90.91.01.0珠江16.615.515.214.814.011.416.316.015.6珠江1.41.11.21.21.01.50.80.81.0渤海16.816.916.716.316.316.414.615.015.4渤海1.51.71.92.41.82.21.02.32.9中部18.417.917.615.014.614.315.214.914.7中部2.11.71.41.41.51.72.01.81.6西部16.416.616.618.117.817.722.222.31.9西部1.41.61.61.41.31.31.81.82.1东北4.64.95.24.54.84.91.71.822.2东北1.02.81.61.44.51.31.71.41.8总部5.05.05.04.14.64.72.31.22.5总部1.41.11.22.82.72.80.4境外4.46.06.58.09.210.22.72.41.3境外0.90.30.50.60.60.61.51.61.4资料来源：wind,公司财报,2021年04月.其次，由于建设银行贷款资源配置存在行业集中趋势，故从行业的视角，简要分析新冠疫情防控期间贷款情况，通过对比疫情前后波动进一步分析贷款资源行业配置的波动及其合理性。一方面，简要分析建设银行防疫期间的贷款情况，包括贷款结构和行业增幅两部分。从贷款结构看，建设银行贷款主要包括企业贷款和消费、住房、助业等个人贷款，疫情前后贷款资源配置波动不大，并有重点的服务实体经济企业，有助于恢复国民经济、刺激消费和解决就业住房等；而票据贴现及海外和子公司贷款占比较少（见图3-7）。以贷款对象为例，发现公司类及个人贷款占总贷款的93%，公司类贷款偏好中长期，定向扶持企业占比较少；个人贷款以住房贷款为主，其他用于消费、助业、经营和商用房的额度较少。图3-7贷款类型占比资料来源：建设银行,2020年报,2021年04月.从行业增幅看，新冠疫情爆发后，除受影响较小的电热气水外，其他领域贷款投放增速均超过10%，行业增幅波动与抗疫防疫工作紧密相关（见图3-8）。2018至2020年，与批发零售、建筑业、房地产业、租赁和商务服务业、水利、环境和公共设施管理相关的贷款比变大，而采矿业、电力、热力、燃气及水生产和供应业、交通运输、仓储和邮政业以及教育业的贷款比重有所下降但总量均上升，说明建设银行进一步扩大贷款规模，并结合实际防疫需要，综合考虑经济、社会、环境等要素，筛选重点领域和薄弱环节，加强扶持力度。以前十大贷款客户为例，发现新冠疫情爆发前建设银行前十大客户占比逐年降低，而2020年建设银行前十家客户在原有的交通运输仓储和邮政、以及金融业外，新增了租赁和商务服务业、电力热力燃气及水生产和供应业，贷款比例达11.84%，同比上涨了1.02%。其中，交通运输贷款占公司贷款近两成，但占比所有下降，说明出于复工复产的需要，银行加大了其他行业贷款支持。其次，受产业停工停产成本较高的影响，建设银行制造业贷款占比和不良率均较大但逐年降低，分别为15.5%和6.03%，其中不良率同比下降0.57%，说明该领域贷款风险管理效果较好，并优先满足科技类制造企业的资金需求，保障国民经济健康发展。然后，房地产业位居第二，开发贷款较少，个人住房贷款较多，不良率较低但贷款占比上升，说明银行未来按照房地产市场宏观调控的要求，可能会进一步提高贷款利率、保留刚需租房贷款的需要，控制贷款增速，减少该类贷款占比。最后，由于实施封闭式管理减少感染率，数量众多的批发零售小微企业风险承受能力较弱，会面临市场需求不足、经营范围受限，该领域贷款增幅最大，较年初增长47%。图3-8贷款领域增幅分布资料来源：建设银行,2020年报,2021年04月.另一方面，分别对比疫情前后自身和同业数据波动情况，说明建设银行贷款资源行业配置的波动及其合理性（见表3-3）。根据表3-3贷款占比和不良贷款情况，建设银行贷款行业配置波动幅度较大，并与工商银行和农业银行贷款资源配置波动趋势不同。不同于工商银行选择减少房地产业比重、加大教育业比重，建设银房地产比重居高不下、教育类贷款不足，说明不同机构支持实体经济的行业侧重点和支持程度可能不同，虽建设银行批发零售类贷款处于行业领先地位，但在房地产和教育业等领域贷款配置有待优化，则建设银行应当根据行业前景、项目回报、国家战略等要素持续调整贷款资源配置，制定贷款投放最优方案。表3-3贷款资源行业配置情况单位：%建设银行工商银行农业银行202020192018202020192018202020192018公司贷款占比采矿业2.51.01.41.82.02.12.32.83制造业15.515.516.815.916.917.416.316.918.3电力、热力、燃气及水生产供应业9.911.412.410.210.99.711.41212.9建筑业4.64.54.32.72.92.92.61.21.7批发和零售业8.77.15.84.54.76.154.45交通运输、仓储和邮政业18.920.120.125.224.921.822.921.121.2房地产业8.28.17.87.27.57.49.79.89.4租赁和商务服务业16.715.214.814.811.911.215.514.614.1水利、环境和公共设施管理业6.36.16.011.810.611.57.57.26.6教育0.80.91.02.52.42.3其他7.88.27.51.41.31.61.91.31.3公司不良贷款率采矿业1.44.25.14.34.42.11.32.31.1制造业6.06.67.34.25.15.85.15.16.0电力、热力、燃气及水生产供应业1.51.01.10.40.20.21.00.70.5建筑业1.81.72.11.32.11.61.31.12.1批发和零售业2.95.27.011.810.510.88.69.810.7交通运输、仓储和邮政业2.01.71.20.80.80.81.20.80.5房地产业1.30.91.72.31.71.71.81.51.4租赁和商务服务业1.90.80.52.21.00.62.11.50.9水利、环境和公共设施管理业1.30.90.60.70.50.20.30.10.3教育0.10.40.62.21.50.9其他2.22.01.22.21.42.62.32.94.1资料来源：wind,公司财报,2021年04月.最后，由于建设银行普惠金融贷款增幅突出，故从普惠金融贷款的视角，简述新冠疫情防控期间贷款情况，通过对比疫情前后波动进一步分析小微企业贷款波动及其合理性。一方面，简要分析建设银行普惠金融贷款情况，包括产品设置、贷款途径及贷款规模三个部分。从贷款产品看，建设银行关注下沉市场，把小微企业线上贷款独立划分，包括信用贷、小额贷、速贷通和成长之路四大模块。不同于其他贷款产品，建设银行聚焦小微企业、精准识别贷款需求、创新贷款产品，诸如“小微快贷”、“安居乐业”等，包括按时足额纳税的税易贷、视交易情况的POS贷、综合评价的信用贷、促短期周转的善融贷、结算较频繁的结算透、以及创业贷、速贷通和快捷贷等。而新冠疫情防控期间，建设银行信用贷款增幅明显，主要依靠普惠金融贷款规模拉动，说明贷款资源配置提高信用类贷款额度，倾向于帮助资信较弱的小微企业解决资金问题。诸如根据企业实际情况，建设银行重点关注受疫情影响较大或有利于抗疫防疫、复工复产的行业，推出“云义贷”等专属产品，产品主要特征表现为贷款周期适中、授信额度充足，大多为3年期内的单户纯信用类授信，额度上限为3000万元，利率仅4.1%，且小额贷款可实现一次审批、多次支用。从贷款途径看，疫情防控期间，建设银行利用大数据、互联网和云计算等金融科技、推出小微企业支持八个举措、开通绿色审批通道、合理分配普惠金融贷款资源，实现普惠小微贷款远程授信，提高了普惠贷款服务质量。受限流政策影响，“云工作室”、“全球撮合家”和“智慧社区管理平台”等线上平台利用率大幅提高，除实现跨境对接、整合涉疫信息、实现社区立体防控，客户通过手机APP或网上银行实现自助式线上贷款，故2020年建设银行客户参与度大大提高。诸如，2020年“惠懂你”App累积用户超400万个、“裕农通”站点超54万个，授信金额超4000亿元，说明建设银行已初步实现线上下一对一精准服务的模式，成功累积了数字化经营经验。从贷款规模看，建设银行全国普惠型小微企业贷款约为15.3万亿元，覆盖贷款客户170万户