金融机构恢复和处置计划管理办法

金融机构恢复和处置计划管理办法一、总则（一）立法目的与依据为健全金融风险预防、预警、处置、问责制度体系，建立市场化、法治化的风险处置机制，维护金融稳定，保护存款人、投资者和其他客户的合法权益，根据《中华人民共和国中国人民银行法》《中华人民共和国银行业监督管理法》《中华人民共和国商业银行法》等法律法规，制定本办法。（二）适用范围本办法适用于在中华人民共和国境内依法设立的以下金融机构：商业银行：包括国有大型商业银行、股份制商业银行、城市商业银行、农村商业银行、外资法人银行等。证券公司：从事证券经纪、证券投资咨询、证券承销与保荐、证券自营、证券资产管理等业务的法人机构。保险公司：包括人身保险公司、财产保险公司、再保险公司等。信托公司：以信任为基础，以委托为方式，经营各类信托业务的非银行金融机构。金融资产管理公司：经国务院批准设立的，专门处置金融机构不良资产的非银行金融机构。其他经国务院金融管理部门认定的具有系统重要性的金融机构。（三）基本原则风险为本：以识别、评估和缓释金融机构的风险为核心，确保恢复和处置计划的针对性和有效性。自救优先：强调金融机构自身的风险处置责任，通过内部资源和工具化解风险，减少对公共资金的依赖。市场化、法治化：遵循市场规律，运用法律手段，明确各方权利义务，保障处置过程的公平、公正、透明。统筹协调：国务院金融管理部门、地方人民政府、金融机构等各方应加强沟通与协作，形成处置合力。保护投资者和客户权益：在处置过程中，最大限度保护存款人、投资者和其他客户的合法权益，维护金融市场信心。二、恢复计划（一）恢复计划的定义与目标恢复计划是指金融机构为应对可能出现的严重财务困境或流动性危机，预先制定的一系列措施和安排，旨在通过及时有效的干预，恢复金融机构的正常经营能力和财务稳健性，避免其陷入破产清算。恢复计划的目标包括：确保金融机构在面临压力时能够继续提供关键金融服务。维护金融机构的偿付能力和流动性。保护存款人、投资者和其他客户的利益。维护金融体系的稳定。（二）恢复计划的制定主体与流程制定主体：金融机构是恢复计划的制定主体，其董事会对恢复计划的制定、实施和更新承担最终责任。制定流程：风险评估：金融机构应定期对自身面临的各类风险（如信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险等）进行全面评估，识别可能导致严重财务困境的潜在触发事件。情景分析：基于风险评估结果，设计多种可能的压力情景（如宏观经济衰退、市场大幅波动、重大声誉事件等），分析不同情景对金融机构财务状况和流动性的影响。措施制定：针对不同的压力情景，制定具体的恢复措施，包括但不限于：资本补充措施：如发行新股、二级资本工具、可转债等。流动性管理措施：如优化资产负债结构、拓展融资渠道、变现非核心资产等。业务调整措施：如收缩非核心业务、优化业务流程、降低运营成本等。资产处置措施：如出售部分资产、转让不良贷款等。计划编制：将上述风险评估、情景分析和恢复措施整合为正式的恢复计划文档。内部审批：恢复计划经金融机构高级管理层审核后，提交董事会审批。外部报送：金融机构应将经董事会审批通过的恢复计划报送至国务院金融管理部门备案。（三）恢复计划的主要内容机构概况：包括金融机构的基本情况、组织架构、业务范围、主要风险暴露等。风险评估与触发机制：详细描述金融机构面临的主要风险，以及触发恢复计划启动的具体条件和指标（如资本充足率、流动性覆盖率、净稳定资金比例等关键监管指标的阈值）。压力情景设计：明确不同压力情景的假设条件、严重程度和持续时间。恢复措施：针对每个压力情景，列出具体的恢复措施、实施步骤、责任部门和时间安排。资源保障：说明实施恢复措施所需的各类资源（如资金、人力、技术等）的保障方案。沟通协调机制：制定与股东、债权人、客户、监管部门等相关方的沟通策略和协调机制。实施流程与责任分工：明确恢复计划启动后的组织架构、决策流程和各部门的职责分工。更新与演练机制：规定恢复计划的定期更新频率（至少每年一次）和演练安排（至少每两年一次）。（四）恢复计划的更新与演练更新机制：金融机构应根据自身经营状况、风险状况、外部环境变化以及监管要求的调整，及时更新恢复计划。当发生重大战略调整、并购重组、业务范围变更等情况时，应立即对恢复计划进行修订。演练机制：金融机构应定期组织恢复计划的演练，检验恢复措施的可行性和有效性，识别计划中存在的缺陷和不足，并及时进行完善。演练应涵盖不同的压力情景，模拟真实的危机处置过程。三、处置计划（一）处置计划的定义与目标处置计划是指国务院金融管理部门为应对金融机构可能出现的无法通过恢复计划自救的严重危机，预先制定的一系列措施和安排，旨在通过有序的处置，最大限度减少金融机构破产对金融体系和实体经济的冲击，保护存款人、投资者和其他客户的合法权益。处置计划的目标包括：确保金融机构的关键金融服务不中断。维护金融体系的稳定。保护存款人、投资者和其他客户的利益。避免或减少对公共资金的使用。追究相关责任人员的责任。（二）处置计划的制定主体与流程制定主体：国务院金融管理部门是处置计划的制定主体，负责组织、指导和监督金融机构处置计划的制定工作。制定流程：信息收集与分析：国务院金融管理部门应收集金融机构的相关信息，包括财务状况、业务结构、风险状况、恢复计划等，对金融机构的可处置性进行评估。处置策略制定：根据金融机构的可处置性评估结果，制定总体处置策略，明确处置的目标、原则和主要方向。处置工具选择：结合金融机构的特点和风险状况，选择合适的处置工具，如收购承接、过桥银行、经营中救助、破产清算等。计划编制：将处置策略、处置工具、实施步骤、责任分工等内容整合为正式的处置计划文档。内部审批：处置计划经国务院金融管理部门相关内设机构审核后，提交部门领导审批。外部协调：国务院金融管理部门应与地方人民政府、其他相关部门以及金融机构进行沟通协调，确保处置计划的可行性和可操作性。（三）处置计划的主要内容机构信息：包括金融机构的基本情况、股权结构、资产负债状况、业务范围、关键金融服务等。可处置性评估：对金融机构的法律结构、业务复杂性、关联关系、跨境业务等进行评估，分析其在处置过程中可能面临的障碍和挑战。处置策略与工具：明确处置的总体策略和拟采用的主要处置工具，并说明选择的理由。处置步骤与时间表：详细描述处置计划的实施步骤、时间节点和责任部门。关键金融服务的持续提供：制定确保金融机构在处置过程中能够继续提供关键金融服务的具体措施，如业务转移、系统支持等。资产与负债的处置：规划金融机构资产和负债的处置方式，包括资产的估值、转让、证券化等，以及负债的清偿、重组等。人员安排与管理：明确处置过程中金融机构人员的安置、培训和管理方案。沟通与信息披露：制定与公众、媒体、投资者、客户等相关方的沟通策略和信息披露机制，确保处置过程的透明度。法律与监管事项：分析处置过程中可能涉及的法律问题和监管要求，提出相应的解决方案。资源保障：说明实施处置计划所需的各类资源（如资金、人力、技术等）的保障方案。（四）处置计划的更新与演练更新机制：国务院金融管理部门应根据金融机构的经营状况变化、外部环境变化以及监管要求的调整，及时更新处置计划。当金融机构发生重大战略调整、并购重组、业务范围变更等情况时，应立即对处置计划进行修订。演练机制：国务院金融管理部门应定期组织处置计划的演练，检验处置流程的顺畅性和处置工具的有效性，识别计划中存在的问题和不足，并及时进行完善。演练可邀请地方人民政府、其他相关部门以及金融机构参与。三、处置计划（一）处置计划的定义与目标处置计划是指金融机构为应对可能发生的无法通过恢复计划解决的严重危机（如濒临破产清算），预先制定的一系列措施和安排，旨在通过有序的处置，最大限度减少对金融体系和实体经济的冲击，保护存款人、投资者和其他客户的合法权益。处置计划的目标包括：确保金融机构的关键金融服务在处置期间和处置后能够持续提供。维护金融体系的稳定，防止风险传染。保护存款人、投资者和其他客户的利益。减少处置成本，避免或最大限度减少对公共资金的依赖。追究相关责任人员的责任。（二）处置计划的制定主体与流程制定主体：金融机构是处置计划的制定主体，其董事会对处置计划的制定、实施和更新承担最终责任。国务院金融管理部门对金融机构处置计划的制定工作进行指导和监督。制定流程：信息收集与分析：金融机构应全面收集自身的经营管理信息、财务信息、风险信息等，分析可能导致危机的潜在因素和触发事件。可处置性评估：对金融机构的法律结构、业务复杂性、关联关系、跨境业务、信息系统等进行评估，分析其在处置过程中可能面临的障碍和挑战。处置策略制定：基于可处置性评估结果，制定总体处置策略，明确处置的目标、原则和主要方向。处置工具选择：结合金融机构的特点和风险状况，选择合适的处置工具，如收购承接、过桥银行、经营中救助、破产清算等。计划编制：将处置策略、处置工具、实施步骤、责任分工等内容整合为正式的处置计划文档。内部审批：处置计划经金融机构高级管理层审核后，提交董事会审批。外部报送与审查：金融机构应将经董事会审批通过的处置计划报送至国务院金融管理部门。国务院金融管理部门对处置计划进行审查，提出修改意见和建议，金融机构应根据审查意见进行完善。（三）处置计划的主要内容机构概况：包括金融机构的基本情况、组织架构、股权结构、业务范围、主要资产负债情况等。风险评估与触发机制：详细描述金融机构面临的主要风险，以及触发处置计划启动的具体条件和指标（如资本充足率大幅下降、流动性枯竭、无法偿还到期债务等）。可处置性评估：对金融机构的可处置性进行全面评估，包括法律实体结构、业务线条、关联交易、跨境业务、信息系统、数据管理等方面。处置策略与工具：明确处置的总体策略和拟采用的主要处置工具，并说明选择的理由。处置步骤与时间表：详细描述处置计划的实施步骤、时间节点和责任部门。关键金融服务的识别与持续提供：识别金融机构提供的关键金融服务（如支付清算、存款吸收、贷款发放等），制定确保这些服务在处置期间和处置后能够持续提供的具体措施。资产与负债的处置：规划金融机构资产和负债的处置方式，包括资产的估值、转让、证券化等，以及负债的清偿、重组等。资金来源与使用：说明处置过程中所需资金的来源（如金融机构自身资源、存款保险基金、投资者资金、公共资金等）和使用方案。人员安排与管理：明确处置过程中金融机构人员的安置、培训和管理方案。沟通与信息披露：制定与公众、媒体、投资者、客户、监管部门等相关方的沟通策略和信息披露机制，确保处置过程的透明度。法律与监管事项：分析处置过程中可能涉及的法律问题和监管要求，提出相应的解决方案。恢复与处置的衔接：明确恢复计划与处置计划之间的衔接机制，确保在恢复计划无法奏效时能够及时启动处置计划。（四）处置计划的更新与演练更新机制：金融机构应根据自身经营状况变化、外部环境变化以及监管要求的调整，及时更新处置计划。当金融机构发生重大战略调整、并购重组、业务范围变更等情况时，应立即对处置计划进行修订。演练机制：金融机构应定期组织处置计划的演练，检验处置流程的顺畅性和处置工具的有效性，识别计划中存在的问题和不足，并及时进行完善。演练可邀请国务院金融管理部门、地方人民政府、其他相关部门以及金融机构的主要股东、债权人等参与。四、监督管理（一）监督管理主体国务院金融管理部门（包括中国人民银行、中国银行保险监督管理委员会、中国证券监督管理委员会等）是金融机构恢复和处置计划的监督管理主体，负责对金融机构恢复和处置计划的制定、实施、更新和演练等工作进行监督和指导。（二）监督管理措施计划审查：国务院金融管理部门应对金融机构报送的恢复和处置计划进行审查，评估计划的合理性、可行性和有效性。对于不符合要求的计划，应要求金融机构限期修改完善。现场检查与非现场监管：国务院金融管理部门应通过现场检查和非现场监管等方式，对金融机构恢复和处置计划的制定、实施、更新和演练等情况进行监督检查，及时发现和纠正存在的问题。风险提示与约谈：对于存在潜在风险的金融机构，国务院金融管理部门应及时进行风险提示，并视情况约谈金融机构的董事、监事和高级管理人员，要求其采取有效措施化解风险。处罚措施：对于未按照规定制定、更新或实施恢复和处置计划的金融机构，国务院金融管理部门应依法采取相应的处罚措施，包括但不限于责令改正、罚款、限制业务活动、责令调整高级管理人员等。（三）信息共享与协调机制信息共享：国务院金融管理部门之间、国务院金融管理部门与地方人民政府之间应建立信息共享机制，及时交流金融机构的风险状况、恢复和处置计划的制定与实施情况等信息。协调机制：国务院金融管理部门应与地方人民政府、其他相关部门以及金融机构建立协调机制，在处置金融机构风险时加强沟通与协作，形成处置合力。五、法律责任（一）金融机构的法律责任未按规定制定、更新或实施恢复和处置计划的责任：金融机构未按照本办法规定制定、更新或实施恢复和处置计划的，由国务院金融管理部门责令改正，给予警告，并处以一定金额的罚款；对直接负责的董事、监事和高级管理人员给予警告，并处以一定金额的罚款。提供虚假信息或隐瞒重要事实的责任：金融机构在制定、报送恢复和处置计划时，提供虚假信息或隐瞒重要事实的，由国务院金融管理部门责令改正，给予警告，并处以较重金额的罚款；对直接负责的董事、监事和高级管理人员给予警告，并处以较重金额的罚款；情节严重的，可限制其任职资格。未按规定履行处置义务的责任：在处置过程中，金融机构未按照国务院金融管理部门的要求履行相关义务的，由国务院金融管理部门责令改正，给予警告，并处以相应的罚款；对直接负责的董事、监事和高级管理人员给予警告，并处以相应的罚款。（二）监管人员的法律责任国务院金融管理部门的工作人员在对金融机构恢复和处置计划的监督管理工作中，滥用职权、玩忽职守、徇私舞弊的，依法给予行政处分；构成犯罪的，依法追究刑事责任。六、附则（一）术语解释本办法中下列术语的含义：系统重要性金融机构：指因规模较大、结构和业务复杂度较高、与其他金融机构关联性较强，一旦发生风险事件将对金融体系和实体经济产生重大不利影响的金融机构。关键金融服务：指金融机构提供的对经济运行和社会稳定至关重要的金融服务，如支付清算、存款吸收、贷款发放、保险保障等。恢复措施：指金融机构为应对严重财务困境或流动性危机而采取的一系列措施，旨在恢复其正常经营能力和财务稳健性。处置措施：指为应对金融机构无法通过恢复计划解决的严重危机而采取的一系列措施，旨在通过有序的处置，最大限度减少对金融体系和实体经济的冲击。（二）办法的解释与修订本办法由国务院金融管理部门负责解释。国务院金融管理部门可根据金融市场发展和监管实践的需要，对本办法进行修订。（三）办法的施行日期本办法自公布之日起施行。七、实施与过渡安排（一）实施时间本办法自XXXX年XX月XX日起正式施行。（二）过渡安排已上市金融机构：对于本办法施行前已上市的系统重要性金融机构，应在本办法施行之日起XX个月内完成恢复和处置计划的制定工作，并报送至国务院金融管理部门备案。非上市金融机构：对于本办法施行前未上市的系统重要性金融机构，应在本办法施行之日起XX个月内完成恢复和处置计划的制定工作，并报送至国务院金融管理部门备案。其他金融机构：对于本办法规定的其他金融机构，应在国务院金融管理部门规定的期限内完成恢复和处置计划的制定工作。在过渡期间，金融机构应按照本办法的要求，积极开展恢复和处置计划的制定工作。国务院金融管理部门应加强对金融机构的指导和监督，确保过渡期间金融机构的平稳运行。八、与其他法律法规的衔接本办法是对金融机构风险处置制度的进一步完善，与《中华人民共和国企业破产法》《中华人民共和国银行业监督管理法》《中华人民共和国商业银行法》《中华人民共和国证券法》《中华人民共和国保险法》等法律法规相衔接。在处置金融机构风险时，应优先适用本办法的规定；本办法未作规定的，适用其他相关法律法规的规定。九、国际协调与合作随着金融全球化的不断深入，金融机构的跨境业务日益增多，风险的跨境传染也日益频繁。因此，在制定和实施恢复和处置计划时，应加强国际协调与合作。信息交流：国务院金融管理部门应与其他国家或地区的金融监管机构建立信息交流机制，及时交流金融机构的风险状况、恢复和处置计划的制定与实施情况等信息。监管协调：对于具有跨境业务的金融机构，国务院金融管理部门应与其他国家或地区的金融监管机构加强监管协调，共同制定和实施恢复和处置计划，确保处置过程的顺利进行。危机处置合作：在处置跨境金融机构风险时，国务院金融管理部门应与其他国家或地区的金融监管机构、中央银行等相关部门密切合作，共同采取措施化解风险，维护金融体系的稳定。十、行业自律与市场约束（一）行业自律金融行业协会应充分发挥自律组织的作用，制定行业内恢复和处置计划的指引和标准，引导金融机构加强风险管理，提高恢复和处置能力。（二）市场约束金融机构应加强信息披露，及时向市场披露恢复和处置计划的制定、实施和更新情况等信息，接受市场监督。投资者、债权人等市场主体