2025年新版银行内控合规考试题库及答案解析

2025年新版银行内控合规考试题库及答案解析一、单选题（每题仅有一个正确答案，每题1分，共30分）1.根据《商业银行内部控制指引》，下列哪一项不属于内部控制五要素之一？A.控制环境B.风险评估C.信息与沟通D.资本充足率答案：D解析：内部控制五要素为控制环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督，资本充足率属于监管指标，非内控要素。2.某支行客户经理为完成季度考核，私自将客户A的200万元理财资金划转至客户B账户，用于弥补B的质押缺口。该行为最准确的定性是：A.违规销售B.职务侵占C.挪用资金D.违法发放贷款答案：C解析：客户经理利用职权将客户资金挪作他用，符合《刑法》第二百七十二条“挪用资金罪”构成要件。3.反洗钱可疑交易报送时限为“最迟不超过”：A.2个工作日B.5个工作日C.7个自然日D.10个工作日答案：B解析：《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》第十五条明确，可疑交易应在发生后5个工作日内报送。4.关于员工轮岗制度，下列说法正确的是：A.支行行长可连续任职同一机构满6年B.对公柜员轮岗期限最长不超过2年C.金库管理员轮岗期限最长不超过1年D.客户经理轮岗可采取强制休假代替答案：C解析：银监发〔2012〕245号文规定，金库、重空、押运等关键岗位轮岗期限不超过1年，且不得用休假代替。5.某分行信用卡中心将征信查询授权书与申请表分开保管，导致法院调取时无法匹配。该问题属于哪类操作风险事件？A.内部欺诈B.外部欺诈C.执行、交割和流程管理D.客户、产品和业务活动答案：C解析：授权书与申请资料未有效衔接，属于流程管理缺陷，分类为“执行、交割和流程管理”事件。6.根据《银行业金融机构从业人员行为管理办法》，下列哪项不属于“不当利益”？A.收受客户购物卡500元B.接受授信客户安排的旅游C.参加合作券商组织的投资策略会D.让客户支付子女留学学费答案：C解析：策略会若属公开、合规、费用合理的业务交流，不构成不当利益；其余均直接构成利益输送。7.对公账户开户时，法定代表人面签照片保存期限不得少于：A.账户销户后5年B.账户开立后10年C.账户销户后10年D.永久保存答案：C解析：人行《企业银行结算账户管理办法》第三十七条要求影像资料销户后保存10年。8.某网点智能柜员机加钞双人操作，但监控显示其中一人全程未触碰现金。该行为触发的违规积分标准为：A.扣1分B.扣3分C.扣6分D.扣12分答案：C解析：总行《运营风险违规积分标准》规定“加钞未做到实质双人”属重要违规，一次记6分。9.银行对同业客户授信集中度监管红线为：A.一级资本净额的15%B.一级资本净额的25%C.总资本的50%D.风险资产的10%答案：B解析：《商业银行大额风险暴露管理办法》规定，对单一同业客户风险暴露≤一级资本净额的25%。10.员工违反规定私自查询客户征信报告，首次违规应给予的纪律处分是：A.警告B.记过C.记大过D.开除答案：B解析：行内《员工违规行为处理办法》征信类违规首次即给予记过，情节严重者升级。11.关于理财产品销售专区“双录”，下列说法错误的是：A.需完整记录产品风险提示语句B.可提前一天预录，次日播放C.录像应显示客户正面影像D.录音应可清晰辨识客户语言答案：B解析：银监发〔2017〕20号文禁止预录，必须同步录制，确保真实、完整、可追溯。12.某分行将不良资产批量转让给AMC，未在公开网站进行公告，该行为违反：A.《金融企业不良资产批量转让管理办法》B.《商业银行信息披露办法》C.《银行业监督管理法》D.《企业会计准则》答案：A解析：财金〔2012〕6号文要求批量转让不良资产须在省级以上金融类网站公告，确保公开透明。13.员工发现客户资金异常流动涉嫌恐怖融资，应第一时间向：A.支行行长B.分行合规部C.中国反洗钱监测分析中心D.公安机关答案：C解析：《反洗钱法》第二十条明确，金融机构发现恐怖融资应及时向反洗钱监测分析中心报告。14.关于外包业务管理，下列哪项不需总行审批？A.信用卡催收外包B.数据中心运维外包C.保洁服务外包D.核心系统开发外包答案：C解析：保洁属非核心辅助外包，按分行采购流程即可；其余涉及客户信息、系统核心，需总行审批。15.某支行将单位结算卡与UK绑定，未设置单笔限额，导致客户被盗刷300万元。该风险事件首要责任部门是：A.零售银行部B.运营管理部C.信息科技部D.风险管理部答案：B解析：单位结算卡属支付结算产品，限额参数由运营管理部负责设置与复核。16.银行员工使用私人邮箱发送客户对账单，被监管处罚，该行为主要违反：A.反洗钱规定B.消费者保护规定C.信息保密规定D.公平竞争规定答案：C解析：客户对账单含敏感信息，使用私人邮箱传输违反《商业银行信息保护管理办法》。17.根据《银行业金融机构绩效考评监管指引》，下列哪项指标不得纳入绩效合约？A.合规经营类B.风险管理类C.发展转型类D.存款市场份额答案：D解析：监管严禁将存款市场份额等简单规模指标与员工薪酬直接挂钩，防止“冲时点”。18.某分行给予融资客户利差返还，通过“财务顾问费”科目出账，该行为属于：A.利率市场化创新B.变相提高利率C.合理中间业务收入D.正常财务安排答案：B解析：以财务顾问费名义返还利差，实质突破贷款价格管理，属变相提高融资成本。19.员工因私出国（境）未向组织报备，最轻应给予：A.通报批评B.警告C.记过D.留用察看答案：B解析：行内《员工因私出国（境）管理办法》规定未报备即给予警告，产生后果者升级。20.银行对公信贷资金用于股权投资，未履行穿透管理，违反：A.《流动资金贷款管理办法》B.《固定资产贷款管理办法》C.《商业银行并购贷款风险管理指引》D.《绿色信贷指引》答案：A解析：流动资金贷款不得用于股权投资，穿透管理要求见《流动资金贷款管理办法》第九条。21.某网点大堂经理代客户操作手机银行购买理财，该行为积分标准为：A.扣3分B.扣6分C.扣9分D.扣12分答案：D解析：代客操作属严重违规，总行标准一次记12分并暂停销售资格。22.关于“飞单”表述正确的是：A.指员工私自销售非本行产品B.指客户资金跨行划转C.指信贷资金被挪用D.指空头支票行为答案：A解析：“飞单”特指员工绕过银行系统，私自销售第三方机构产品并获取私利。23.银行开展结构性存款，应将衍生品部分纳入：A.银行账户B.交易账户C.表外账户D.影子账户答案：B解析：衍生品公允价值波动计入交易账户，受市场风险资本约束。24.某分行违规发放“首付贷”，被银保监局罚款，该罚款在会计处理上计入：A.营业外支出B.税金及附加C.资产减值损失D.其他业务成本答案：A解析：监管罚款属于行政处罚，列入营业外支出，不得税前列支。25.员工私刻公章制作虚假理财协议，该行为在操作风险分类中属于：A.内部欺诈B.外部欺诈C.就业制度和工作场所安全D.物理资产损坏答案：A解析：员工利用虚假协议骗取客户资金，属内部欺诈事件类型。26.银行对公账户年检发现企业已被吊销营业执照，应：A.只收不付B.暂停非柜面C.中止业务并销户D.转久悬户管理答案：C解析：营业执照吊销属主体资格终止，银行应立即中止业务并办理销户。27.关于“了解你的客户”原则，下列哪项信息不属于“身份基本信息”？A.职业B.联系方式C.客户资产规模D.住所地答案：C解析：资产规模属尽职调查补充信息，非身份基本信息九要素之一。28.某分行将个人经营性贷款计入“个人消费贷款”科目，主要影响：A.资本充足率B.拨备覆盖率C.信贷结构监管指标D.存贷比答案：C解析：误分类导致监管报表失真，影响小微企业贷款增量考核及结构指标。29.员工通过VPN绕过行内防火墙访问社交媒体，该行为触发：A.信息科技风险B.市场风险C.流动性风险D.法律风险答案：A解析：绕过安全策略属网络访问控制失效，归类为信息科技风险事件。30.银行开展互联网贷款，授信审批权集中在：A.支行B.分行C.总行D.合作平台答案：C解析：银监办发〔2020〕29号文要求互联网贷款授信审批权限必须上收至总行。二、多选题（每题2分，共20分，每题至少有两个正确答案，多选、少选、错选均不得分）31.下列哪些情形属于“虚假转让不良资产”？A.签订回购协议B.承诺保底收益C.即期买断无追索D.以理财资金对接答案：A、B、D解析：即期买断无追索为真实转让，其余均隐藏风险仍留在银行体系内。32.关于员工行为排查“九种人”包括：A.炒股巨亏B.离异独居C.交友混乱D.业绩长期垫底答案：A、B、C解析：监管明确“九种人”含炒股亏损、家庭重大变故、交友混乱等，业绩垫底不在其中。33.银行应对下列哪些账户实施“上门对账”？A.当季发生额1亿元以上的一般户B.财政类账户C.前期对账失败的账户D.注册地与经营地分离的账户答案：B、C、D解析：财政类、对账失败、注册经营分离均属强制上门对账范围，金额标准由分行自定。34.下列哪些属于《银行业从业人员职业操守和行为准则》禁止事项？A.参与非法集资B.充当资金掮客C.代客理财亏损后补偿D.收受小额微信红包答案：A、B、C、D解析：无论金额大小，只要影响独立性、公正性，即构成禁止行为。35.关于反洗钱客户风险等级分类，正确的是：A.高风险客户审核期限不超过6个月B.中风险客户审核期限不超过12个月C.低风险客户可免尽调D.客户风险等级应动态调整答案：A、B、D解析：低风险客户仍需尽调，只是简化频率，不得免尽调。36.银行开展理财投资，下列哪些资产不得直接或间接投资？A.本行信贷资产收益权B.非上市企业股权（未上市银行理财子公司除外）C.地方政府债务D.aa以下债券答案：A、B解析：理财新规禁止投资本行信贷资产收益权、非上市企业股权（特殊目的除外）。37.下列哪些行为会导致监管对银行实施“违规积分”？A.未按时披露年报B.未落实轮岗制度C.未报送案件风险信息D.未执行“双录”答案：A、B、C、D解析：均属于《银行业金融机构违规积分管理办法》明确列举的违规情形。38.案件防控“四项制度”包括：A.干部交流B.岗位轮换C.强制休假D.亲属回避答案：A、B、C、D解析：银监发〔2009〕50号文明确四项制度为交流、轮岗、休假、回避。39.银行对公信贷资金支付管理可采用：A.自主支付B.受托支付C.实贷实付D.先贷后审答案：A、B、C解析：先贷后审违反“贷放分控”原则，不得采用。40.下列哪些属于操作风险损失事件类型？A.系统宕机导致资金错账B.员工盗窃金库现金C.客户电信诈骗后索赔D.市场利率上升导致债券浮亏答案：A、B、C解析：D项为市场风险，非操作风险。三、判断题（每题1分，共10分，正确打“√”，错误打“×”）41.银行可以将结构性存款保本承诺写进产品说明书。答案：×解析：结构性存款不得承诺保本保收益，违反《存款保险条例》及理财新规。42.员工因紧急情况可先行口头请假，后补OA流程。答案：√解析：行内考勤制度允许特殊情况口头报备，但须24小时内补录系统。43.银行可以接受本行股权作为质押提供授信。答案：×解析：《商业银行法》第四十二条明确禁止接受本行股权质押。44.对公账户开通网银代发工资功能需签订《代发协议》。答案：√解析：代发业务需协议明确双方责任，防范洗钱及纠纷。45.案件风险信息报送可延迟至案件确认后3个工作日。答案：×解析：银监发〔2014〕28号文要求风险信息即发即报，不得拖延至确认。46.银行可以将客户个人信息用于AI模型训练而无需再次授权。答案：×解析：需符合《个人信息保护法》最小必要原则，重新取得授权。47.员工在职期间创作的信贷模型知识产权归银行所有。答案：√解析：依《著作权法》第十六条，职务作品单位享有优先使用权。48.银行发现客户被有权机关冻结账户后仍可扣划贷款本息。答案：×解析：冻结具有排他效力，银行不得自行扣划，需待有权机关解冻或明确扣划顺序。49.银行可将反洗钱系统产生的可疑交易报告用于营销分析。答案：×解析：可疑交易报告属保密信息，禁止用于非反洗钱目的。50.银行对公贷款展期次数不得超过2次。答案：√解析：根据《贷款通则》第十二条，展期仅限一次，但监管允许重新约期一次，合计不超2次。四、简答题（每题5分，共20分）51.简述“三道防线”在内控合规中的职责划分。答案：第一道防线：业务部门承担风险直接管理职责，负责制度执行、自查自纠、缺陷整改；第二道防线：合规、风险、运营等职能部门，负责政策制定、监测评估、风险提示；第三道防线：内部审计部门，独立开展审计评价，对第一道、第二道防线进行再监督，直接向董事会报告。52.列举银行员工参与非法集资的常见模式及识别要点。答案：模式：1.私下代客投资P2P、虚拟货币；2.组织员工亲友集资炒房、炒矿；3.以“行内理财”名义销售非本行产品；4.充当资金中介收取利差。识别要点：账户异常大额过渡、员工消费与收入不匹配、客户资金集中转入员工账户、员工频繁组织投资宣讲、客户投诉“银行人员推荐”。53.说明互联网贷款合作机构管理“五个严禁”。答案：1.严禁将贷款管理核心环节外包；2.严禁合作机构以银行名义收费；3.严禁合作机构截留客户信息；4.严禁仅依赖合作机构风控数据；5.严禁为无资质机构提供资金或征信数据。54.阐述银行如何建立“灰名单”机制提升反洗钱有效性。答案：1.数据来源：整合可疑交易报告、执法机关通报、同业共享；2.分级标准：按风险程度设A、B、C三级；3.系统嵌入：在开户、支付、信贷等环节自动预警；4.管控措施：A级拒绝交易、B级加强尽调、C级持续监测；5.动态调整：每季度复核，证据充分即移入或移出；6.保密要求：仅限反洗钱岗位知悉，防止名单外泄。五、案例分析题（每题10分，共20分）55.案例：某分行公司部副总经理王某，以“行内通道”名义，承诺8%年化收益，向企业客户销售非本行私募基金2亿元，资金投向异地商业地产项目。后因项目烂尾，客户聚集银行维权。监管核查发现，王某使用办公场所、行内邮箱、员工工号营销，合同加盖行内“业务专用章”复印件。问题：（1）王某行为触犯了哪些法律法规及行内制度？（2）银行应承担何种责任？（3）如何完善防控？答案：（1）触犯《刑法》第一百七十六条非法吸收公众存款罪、第二百六十六条诈骗罪；违反《商业银行法》第五十二条“不得从事信托投资和证券经营业务”；违反行内《员