扶贫内控制度

PAGE扶贫内控制度一、总则（一）目的为了加强公司/组织在扶贫工作中的内部控制，规范扶贫资金使用和项目管理，提高扶贫工作成效，确保扶贫工作合法合规、公正透明、高效有序开展，依据国家相关法律法规以及行业标准，特制定本制度。（二）适用范围本制度适用于公司/组织参与的所有扶贫项目及相关资金管理活动，包括但不限于扶贫资金的筹集、分配、使用，扶贫项目的立项、实施、验收等环节。（三）基本原则1.合法性原则：严格遵守国家法律法规和相关政策要求，确保扶贫工作在合法合规的轨道上运行。2.公正性原则：公平公正地对待贫困地区和贫困人口，确保扶贫资源合理分配和有效使用。3.效益性原则：注重扶贫资金的使用效益和项目实施效果，实现扶贫目标，促进贫困地区经济社会发展和贫困人口脱贫致富。4.透明性原则：加强扶贫工作的信息公开，接受社会监督，确保扶贫过程和结果公开透明。5.风险防控原则：识别、评估和应对扶贫工作中的各类风险，保障扶贫资金安全和项目顺利实施。二、职责分工（一）扶贫工作领导小组公司/组织成立扶贫工作领导小组，由主要领导担任组长，相关部门负责人为成员。领导小组负责统筹规划扶贫工作，制定扶贫战略和政策，审议扶贫项目和资金安排，协调解决扶贫工作中的重大问题。（二）扶贫项目管理部门负责扶贫项目的立项申报、组织实施、监督检查和验收评估等工作。具体职责包括：1.开展扶贫项目前期调研，编制项目可行性研究报告，提出项目立项建议。2.按照规定程序组织项目招投标或委托实施，与项目实施单位签订项目合同。3.定期对项目实施进度、质量和资金使用情况进行检查，及时发现和解决问题。4.组织项目验收，编写项目验收报告，对项目实施效果进行评价。（三）财务部门负责扶贫资金的财务管理和会计核算，确保资金安全、规范使用。具体职责包括：1.制定扶贫资金管理制度和财务核算办法，规范资金收支流程。2.负责扶贫资金的筹集、拨付、核算和监督，严格执行资金审批程序。3.定期编制扶贫资金财务报表，进行财务分析，为扶贫工作决策提供依据。4.配合审计、纪检等部门对扶贫资金进行审计和监督检查。（四）审计部门负责对扶贫项目和资金进行审计监督，确保扶贫工作合法合规、资金使用效益。具体职责包括：1.制定扶贫项目和资金审计计划，对扶贫项目和资金进行定期或不定期审计。2.审查扶贫项目立项、实施、验收等环节的合规性，检查资金使用的真实性、合法性和效益性。3.对审计发现的问题提出整改意见，督促相关部门进行整改，并跟踪整改落实情况。4.出具审计报告，向公司/组织领导和相关部门通报审计结果。（五）纪检监察部门负责对扶贫工作中的违纪违规行为进行监督检查，严肃查处违法违纪问题。具体职责包括：1.受理对扶贫工作中违法违纪行为的举报和投诉，开展调查核实工作。2.对扶贫工作中的违规操作、滥用职权、贪污腐败等行为进行严肃问责，追究相关人员责任。3.加强对扶贫工作人员的廉政教育，防范廉政风险。（六）其他部门根据各自职能，配合做好扶贫相关工作。如人力资源部门负责扶贫干部的选派和培训；宣传部门负责扶贫工作的宣传报道；技术部门提供技术支持和指导等。三、扶贫项目管理（一）项目立项1.需求调研：深入贫困地区，了解贫困人口的实际需求和贫困现状，收集相关信息，为项目立项提供依据。2.项目申报：根据调研结果，结合公司/组织扶贫规划和目标，由扶贫项目管理部门编制项目可行性研究报告，向相关部门申报立项。3.立项审批：相关部门对立项申请进行审核，组织专家评估论证，根据评估意见做出立项审批决定。（二）项目实施1.项目招标：对于符合招投标条件的项目，按照国家有关规定进行公开招标，选择具有相应资质和能力的项目实施单位。2.合同签订：与项目实施单位签订项目合同，明确项目内容、实施期限、质量标准、资金拨付方式、验收要求等条款。3.项目监督：扶贫项目管理部门定期对项目实施进度、质量和资金使用情况进行检查，建立项目进度台账，及时掌握项目进展情况。发现问题及时要求项目实施单位整改，确保项目顺利实施。（三）项目验收1.验收申请：项目完成后，项目实施单位向扶贫项目管理部门提交验收申请，并提供项目实施总结报告、财务决算报告、质量检验报告等相关资料。2.验收组织：扶贫项目管理部门组织相关部门和专家组成验收小组，对项目进行验收。验收小组按照合同要求和相关标准，对项目的实施内容、质量、资金使用、效益等方面进行全面检查。3.验收报告：验收小组根据验收情况编写验收报告，对项目是否通过验收做出结论。验收合格的项目，由验收小组出具验收合格证明；验收不合格的项目，提出整改意见，要求项目实施单位限期整改，整改后重新申请验收。四、扶贫资金管理（一）资金筹集1.积极争取政府扶贫专项资金、财政补贴资金等各类扶贫资金支持。2.通过社会捐赠、企业自筹等方式拓宽扶贫资金来源渠道。3.规范资金筹集程序，确保资金来源合法合规。（二）资金分配1.根据扶贫项目规划和实际需求，结合贫困地区贫困程度、人口数量等因素，科学合理地分配扶贫资金。2.制定资金分配方案，明确资金分配原则、标准和方法，报扶贫工作领导小组审议通过后执行。3.建立资金分配公示制度，将资金分配情况向社会公开，接受监督。（三）资金使用1.严格按照资金使用范围和规定用途使用扶贫资金，不得擅自改变资金用途。2.建立资金使用审批制度，明确资金审批流程和审批权限。所有资金支出必须经过严格审批，确保资金使用合法合规、安全有效。3.加强对扶贫资金使用的日常监督，定期检查资金使用情况，发现问题及时纠正。（四）资金核算1.财务部门按照国家统一的会计制度，对扶贫资金进行单独核算，设立专门账户，确保资金专款专用。2.规范会计核算流程，准确记录资金收支情况，定期编制财务报表，如实反映扶贫资金的使用状况。3.加强财务档案管理，妥善保管扶贫资金的会计凭证、账簿、报表等资料，确保档案资料完整、真实、有效。（五）资金监督1.审计部门定期对扶贫资金进行审计，检查资金使用的真实性、合法性和效益性。2.纪检监察部门对扶贫资金使用过程中的违法违纪行为进行监督检查，严肃查处违规违纪问题。3.建立扶贫资金监督举报机制，设立举报电话和邮箱，接受社会公众对扶贫资金使用情况的监督举报。对举报事项及时进行调查核实，依法依规处理。五、信息公开与档案管理（一）信息公开1.建立扶贫信息公开制度，明确信息公开的内容、方式、程序和时间要求。2.公开扶贫工作政策、规划、项目安排、资金使用等信息，确保社会公众能够及时了解扶贫工作进展情况。3.通过公司/组织官方网站、政务公开栏、新闻媒体等多种渠道，主动公开扶贫信息，接受社会监督。（二）档案管理1.建立健全扶贫档案管理制度，明确档案管理的职责分工、归档范围、保管期限和销毁程序等。2.对扶贫项目申报、实施、验收等过程中形成的各类文件、资料、合同、报表等进行分类整理、归档保存。3.加强档案信息化建设，提高档案管理的效率和水平，方便档案查阅和利用。六、风险防控（一）风险识别1.对扶贫工作中可能面临的政策风险、市场风险、资金风险、项目管理风险等进行全面识别。2.分析各类风险产生的原因、影响因素和可能导致的后果。（二）风险评估1.采用科学的风险评估方法，对识别出的风险进行评估，确定风险等级。2.根据风险等级，制定相应的风险应对策略。（三）风险应对1.对于政策风险，密切关注国家政策变化，及时调整扶贫工作策略，确保扶贫工作符合政策要求。2.对于市场风险，加强市场调研和分析，合理规划项目，降低市场波动对扶贫项目的影响。3.对于资金风险，严格资金管理，优化资金配置，确保资金安全。同时，积极拓宽资金筹集渠道，增强资金保障能力。4.对于项目管理风险，加强项目全过程管理，建立健全项目管理制度和流程，提高项目管理水平。七、监督检查与责任追究（一）监督检查1.建立健全扶贫工作监督检查机制，定期对扶贫项目和资金进行监督检查。2.监督检查内容包括项目实施进度、质量、资金使用、信息公开等方面。3.采用定期检查与不定期抽查相结合、现场检查与非现场检查相结合等方式，确保监督检查工作全面、深入、有效。（二）责任追究1.对在扶贫工作中违反法律法规、政策规定和本