居间内控制度

PAGE居间内控制度一、总则（一）目的本居间内控制度旨在规范公司居间业务活动，加强对居间业务的风险管理，确保公司居间业务合法合规、有序开展，保护公司及相关利益方的合法权益，提高公司经济效益，促进公司可持续发展。（二）适用范围本制度适用于公司所有涉及居间业务的部门、岗位及人员，包括但不限于居间业务的洽谈、合同签订、款项收付、项目执行等环节。（三）基本原则1.合法性原则：居间业务活动必须严格遵守国家法律法规、行业监管要求以及公司内部规章制度，确保业务合法合规。2.风险防控原则：建立健全风险识别、评估和控制机制，对居间业务全过程进行风险监控，有效防范各类风险。3.职责分离原则：明确各部门、岗位在居间业务中的职责权限，做到不相容岗位相互分离、制约和监督，防止舞弊和错误发生。4.全面性原则：涵盖居间业务的各个环节和方面，包括业务流程、内部控制、监督检查等，确保不留死角。5.成本效益原则：在实施内部控制过程中，充分考虑控制成本与效益的关系，以合理的控制成本达到最佳的控制效果。二、居间业务流程控制（一）业务洽谈1.客户开发与筛选业务部门应通过多种渠道积极拓展居间业务客户，包括但不限于市场调研、行业展会、客户推荐、网络营销等。对潜在客户进行初步评估，了解客户的基本情况、经营状况、信誉状况等，筛选出具有合作潜力和风险可控的客户。2.项目信息收集与分析与客户沟通，详细了解居间项目的基本信息，包括项目名称、地点、规模、内容、合作方需求等。收集与项目相关的市场信息、政策法规信息等，进行综合分析，评估项目的可行性和潜在风险。3.洽谈准备根据项目信息和分析结果，制定详细的洽谈方案，明确洽谈目标、策略、重点内容等。组织相关人员参加洽谈，包括业务人员、法务人员、财务人员等，确保各方面专业知识和意见得到充分体现。4.洽谈过程按照洽谈方案与客户进行深入沟通，准确传达公司的居间服务内容、优势、收费标准等信息，了解客户的需求和期望，争取达成合作意向。在洽谈过程中，注意收集客户反馈信息，及时调整洽谈策略，确保洽谈顺利进行。对洽谈过程进行记录，形成洽谈纪要，明确双方达成的共识和待解决的问题。（二）合同签订1.合同起草与审核根据洽谈结果，由业务部门负责起草居间合同文本，明确双方的权利义务、服务内容、收费标准、支付方式、违约责任等条款。合同文本起草完成后，提交法务部门进行审核。法务部门应从法律角度对合同条款进行审查，确保合同合法合规、条款完备、风险可控。审核通过后的合同文本提交财务部门进行审核，财务部门主要审核合同中的财务条款，如支付方式、金额计算、发票开具等，确保财务风险可控。2.合同签订与盖章经法务和财务部门审核通过的合同，由业务部门与客户进行签订。签订合同前，应确保双方对合同条款无异议，并在合同上加盖公司公章或合同专用章。合同签订后，由业务部门负责将合同原件存档，并将合同副本分发给相关部门，如法务部门、财务部门、项目执行部门等，以便各部门按照职责分工进行后续工作。（三）款项收付1.收款管理业务部门应按照合同约定及时跟进客户付款情况，确保客户按时足额支付居间费用。收到客户款项后，业务部门应及时开具发票，并将收款信息通知财务部门。财务部门应按照财务管理制度进行收款入账，并对收款情况进行记录和核对。建立收款台账，详细记录每笔收款的客户名称、金额、收款日期、收款方式等信息，以便跟踪和查询。2.付款管理对于因居间业务发生的对外支出，如支付给第三方的佣金、咨询费等，业务部门应根据合同约定和实际业务进展情况，填写付款申请单，并附上相关证明材料，如合同、发票、费用明细等。付款申请单经业务部门负责人、财务部门负责人、公司分管领导审批后，由财务部门按照审批意见进行付款操作。财务部门应建立付款台账，记录每笔付款的对象、金额、付款日期、付款方式等信息，确保付款记录准确无误。（四）项目执行1.项目执行计划制定项目执行部门根据合同约定和业务部门的要求，制定详细的项目执行计划，明确项目执行的步骤、时间节点、责任人等。项目执行计划应确保能够有效推进居间业务，实现合同目标，同时要充分考虑可能出现的风险因素，并制定相应的应对措施。2.项目执行过程监控项目执行部门按照执行计划组织实施项目，定期对项目进展情况进行检查和评估，及时发现问题并采取措施加以解决。业务部门应密切关注项目执行情况，与项目执行部门保持沟通协调，及时向客户反馈项目进展情况，确保客户满意度。建立项目执行情况报告制度，项目执行部门定期向业务部门、财务部门、公司领导汇报项目执行情况，包括项目进度、质量、成本、风险等方面的情况。3.项目验收与结算项目完成后，由业务部门组织相关人员对项目进行验收，验收内容包括项目成果是否符合合同要求、服务质量是否达标、费用支出是否合理等。验收合格后，业务部门应及时与客户进行结算，并按照合同约定办理款项收付手续。结算完成后，对项目进行总结评价，分析项目执行过程中的经验教训，为今后的业务开展提供参考。三、风险管理与控制措施（一）风险识别与评估1.风险识别建立风险识别机制，定期对居间业务进行风险排查，识别可能存在的风险因素，包括但不限于市场风险、信用风险、法律风险、操作风险等。各部门应结合自身业务特点和职责范围，对居间业务过程中可能出现的风险进行识别，并及时向风险管理部门报告。2.风险评估风险管理部门对识别出的风险因素进行评估，分析风险发生的可能性和影响程度，确定风险等级。根据风险评估结果，制定相应的风险应对策略，对于高风险事项要重点关注，采取严格的控制措施加以防范。（二）风险应对措施1.市场风险应对加强市场调研和分析，及时掌握市场动态和行业趋势，为业务决策提供依据。合理制定居间业务收费标准，根据市场行情和项目实际情况进行调整，确保收费合理、具有竞争力。与客户签订合同条款时，充分考虑市场波动因素，设置合理的价格调整机制或风险分担条款，降低市场风险对公司利益的影响。2.信用风险应对建立客户信用评估体系，对客户的信用状况进行全面评估，包括客户的经营状况、财务状况、信誉记录等。根据客户信用等级，采取不同的信用政策，对于信用等级较高的客户，可以给予一定的信用额度和优惠条件；对于信用等级较低的客户，应加强风险控制，采取更加严格的收款措施或要求提供担保。加强对客户的信用跟踪管理，及时掌握客户信用状况变化，发现问题及时采取措施，防范信用风险。3.法律风险应对加强法务人员队伍建设，提高法务人员专业素质和业务能力。在居间业务全过程中，充分发挥法务人员的作用，对合同签订、项目执行等环节进行法律审查，确保业务活动合法合规。定期组织法律培训，提高全体员工的法律意识和风险防范能力，使员工在业务操作过程中能够自觉遵守法律法规，避免因法律问题给公司带来损失。4.操作风险应对建立健全居间业务操作流程和规范，明确各环节的操作要求和标准，确保业务操作标准化、规范化。加强对员工的培训和教育，提高员工业务水平和操作技能，使其熟悉业务流程和风险防控要点，避免因操作失误引发风险。建立内部监督检查机制，定期对居间业务进行检查和审计，及时发现和纠正操作过程中的问题，防范操作风险。四、监督与检查（一）内部监督1.风险管理部门监督风险管理部门负责对居间业务内部控制制度的执行情况进行监督检查，定期对业务部门、财务部门等相关部门的居间业务开展情况进行检查，发现问题及时督促整改。对风险评估结果的执行情况进行跟踪检查，确保风险应对措施得到有效落实，风险处于可控状态。2.内部审计监督内部审计部门定期对居间业务进行审计，审查业务流程的合规性、内部控制制度的有效性、财务收支的真实性等方面的情况。通过审计发现问题，提出改进建议，促进公司居间业务内部控制制度不断完善，提高公司管理水平和经济效益。（二）外部监督1.接受行业监管公司严格遵守国家法律法规和行业监管要求，积极配合行业主管部门的监督检查，及时报送相关资料和信息。根据行业监管要求，不断完善公司居间业务内部控制制度，确保公司居间业务合法合规经营。2.社会监督公司重视社会监督，积极接受客户、合作伙伴、社会公众等的监督和评价。对于社会反馈的问题，认真对待，及时处理，并将处理结果向社会公开，树立公司良好形象。五、信息沟通与反馈（一）信息沟通机制1.内部信息沟通建立健全公司内部信息沟通平台，确保各部门、岗位之间信息传递顺畅、及时。居间业务相关信息应通过公司内部网络、文件、会议等方式进行共享，以便各部门能够及时了解业务进展情况，协同开展工作。明确各部门在信息沟通中的职责和权限，规定信息传递的流程和方式，确保信息沟通的准确性和及时性。2.外部信息沟通业务部门应与客户保持密切沟通，及时了解客户需求和意见，反馈公司居间业务进展情况和服务质量，确保客户满意度。关注行业动态和市场信息，及时收集、整理和分析相关信息，并向公司内部各部门传递，为公司决策提供参考依据。（二）信息反馈与处理1.信息反馈各部门应定期向公司领导和相关部门反馈居间业务开展情况，包括业务进展、风险状况、存在问题等方面的信息。对于客户反馈的意见和建议，业务部门应及时整理并反馈给相关部门，以便采取措施加以改进。2.信息处理公司领导和相