物价部门内控制度

PAGE物价部门内控制度一、总则（一）制定目的为了加强物价部门内部管理，规范工作流程，防范风险，提高工作效率和质量，确保物价部门依法履行职责，维护市场价格秩序，保障社会公众利益，特制定本内控制度。（二）制定依据本制度依据国家相关法律法规，如《中华人民共和国价格法》、《价格违法行为行政处罚规定》等，以及物价部门的工作职能和业务特点制定。同时，参考了行业内通行的内部控制标准和规范，确保制度的科学性、合理性和有效性。（三）适用范围本制度适用于物价部门内部各科室、各岗位及其工作人员。涵盖价格监测、成本监审、价格调控、价格监督检查、价格认证等各项业务工作。（四）基本原则1.合法性原则：严格遵守国家法律法规和政策规定，确保物价部门的各项工作合法合规。2.全面性原则：内部控制覆盖物价部门所有业务活动和管理环节，不留死角。3.制衡性原则：构建相互制约、相互监督的工作机制，避免权力过度集中。4.适应性原则：根据物价工作的发展变化和外部环境的要求，及时调整和完善内控制度。5.成本效益原则：在保证内部控制有效性的前提下，合理控制成本，提高工作效率。二、组织架构与职责分工（一）组织架构物价部门设立综合科、价格监测科、成本监审科、价格调控科、价格监督检查科、价格认证中心等科室，形成分工明确、相互协作的组织架构。（二）职责分工1.综合科负责物价部门的日常行政管理工作，包括文件收发、会议组织、人员考勤等。协调各科室之间的工作关系，确保各项工作顺利开展。负责内部控制制度的制定、修订和监督执行。2.价格监测科建立健全价格监测体系，定期收集、分析、上报各类商品和服务价格信息。对重要商品和服务价格进行实时监测，及时发现价格异常波动情况，并提出预警建议。开展价格监测专项调查，为价格调控和管理提供数据支持。3.成本监审科按照规定对列入成本监审目录的商品和服务进行成本监审。制定成本监审工作方案，规范成本监审程序和方法。审核经营者成本，提出定价成本建议，为政府定价提供依据。4.价格调控科研究制定价格调控政策和措施，保持价格总水平基本稳定。组织实施重要商品储备制度和价格调节基金制度，应对市场价格异常波动。协调相关部门做好价格调控工作，保障市场供应和价格稳定。5.价格监督检查科依法对价格违法行为进行监督检查，查处价格垄断、价格欺诈、哄抬物价等违法行为。受理价格投诉举报，及时处理价格纠纷，维护消费者合法权益。开展价格专项检查和市场价格巡查，规范市场价格秩序。6.价格认证中心接受司法机关、行政执法机关和仲裁机构的委托，对涉案物品和经济活动进行价格鉴定和认证。开展价格评估、价格咨询等服务，为社会提供公正、客观的价格专业意见。三、业务流程控制（一）价格监测业务流程1.监测点选择：根据经济区域、消费层次、市场类型等因素，科学合理地确定价格监测点。2.数据采集：监测人员按照规定的时间和方法，收集各类商品和服务的价格信息，并进行记录和整理。3.数据审核：对采集到的数据进行审核，确保数据的真实性、准确性和完整性。4.数据分析：运用统计分析方法，对价格数据进行分析，形成价格监测报告。5.信息发布：及时将价格监测信息通过政府网站、新闻媒体等渠道向社会发布。（二）成本监审业务流程1.项目受理：收到成本监审申请后，对申请材料进行审核，符合条件的予以受理。2.制定方案：根据成本监审项目的特点和要求，制定成本监审工作方案。3.资料收集：要求经营者提供相关成本资料，并进行审核。4.实地审核：对经营者的成本核算情况进行实地核查，核实成本数据的真实性。5.成本核算：按照规定的成本核算方法，对经营者的成本进行核算。6.报告出具：根据成本核算结果，出具成本监审报告，提出定价成本建议。（三）价格调控业务流程1.形势分析：定期对价格形势进行分析，评估价格总水平的变动趋势。2.政策制定：根据价格形势分析结果，研究制定价格调控政策和措施。3.措施实施：组织实施价格调控政策和措施，如调整价格补贴标准、投放储备物资等。4.效果评估：对价格调控措施的实施效果进行评估，及时调整和完善调控政策。（四）价格监督检查业务流程1.线索收集：通过投诉举报、日常巡查、专项检查等方式收集价格违法线索。2.立案审批：对收集到的线索进行分析，符合立案条件的予以立案，并报领导审批。3.调查取证：成立调查组，对价格违法行为进行调查取证，收集相关证据材料。4.案件审理：对调查终结的案件进行审理，提出处理意见。5.处罚决定：根据案件审理结果，作出行政处罚决定，并送达当事人。6.执行监督：对行政处罚决定的执行情况进行监督，确保处罚决定得到有效执行。（五）价格认证业务流程1.委托受理：接受司法机关、行政执法机关和仲裁机构的委托，签订委托协议。2.标的查验：对委托认证的标的进行查验，了解其基本情况。3.资料收集：要求委托方提供相关资料，并进行审核。4.价格评估：根据标的情况和相关规定，选择合适的评估方法进行价格评估。5.报告出具：出具价格认证报告，向委托方提供价格鉴定和认证意见。四、风险评估与应对（一）风险识别1.政策法规风险：物价政策法规的变化可能导致工作不符合规定，引发法律风险。2.市场风险：市场价格波动可能影响价格监测的准确性和价格调控的效果。3.廉政风险：在价格监管、成本监审、价格认证等工作中，可能存在工作人员利用职权谋取私利的风险。4.业务操作风险：业务流程不规范、操作失误等可能导致工作质量下降，影响物价部门的公信力。（二）风险评估对识别出的风险进行评估，分析其发生的可能性和影响程度。根据评估结果，确定风险等级，为风险应对提供依据。（三）风险应对1.政策法规风险应对：加强对政策法规的学习和培训，及时掌握政策法规的变化，确保工作符合规定。建立政策法规咨询机制，遇到问题及时咨询专业法律人士。2.市场风险应对：完善价格监测体系，提高监测数据的准确性和及时性。加强对市场价格动态的分析研究，及时调整价格调控政策和措施。3.廉政风险应对：加强廉政教育，提高工作人员的廉洁自律意识。建立健全廉政监督机制，加强对权力运行关键环节的监督。完善举报奖励制度，鼓励社会公众对物价部门工作人员的违法违纪行为进行举报。4.业务操作风险应对：加强业务培训，提高工作人员的业务水平和操作技能。规范业务流程，明确各环节的操作要求和责任。建立业务质量审核制度，对重要业务工作进行审核把关。五、信息与沟通（一）信息系统建设建立物价部门内部信息管理系统，实现价格监测、成本监审、价格调控、价格监督检查、价格认证等业务工作的信息化管理。通过信息系统，实现数据的实时采集、传输、存储和分析，提高工作效率和管理水平。（二）信息传递与共享1.内部信息传递：各科室之间要及时传递工作信息，确保信息畅通。重要信息要及时上报领导，以便领导及时掌握工作动态，做出决策。2.外部信息共享：加强与其他政府部门、企事业单位、行业协会等的信息共享与交流，及时了解市场价格动态和相关政策法规变化，为物价工作提供参考依据。（三）沟通机制1.内部沟通：建立定期的工作会议制度，加强科室之间的沟通与协调。鼓励工作人员之间开展交流与合作，分享工作经验和信息。2.外部沟通：加强与社会公众的沟通，通过政府网站、新闻媒体、价格咨询热线等渠道，及时发布物价工作信息，解答公众疑问，听取公众意见和建议。六、内部监督（一）监督机构成立物价部门内部监督领导小组，由主要领导担任组长，各科室负责人为成员。领导小组负责对物价部门内部控制制度的执行情况进行监督检查，研究解决内部控制工作中存在的问题。（二）监督内容1.制度执行情况：检查各科室、各岗位是否严格执行内部控制制度，有无违反制度规定的行为。2.业务工作质量：对价格监测、成本监审、价格调控、价格监督检查、价格认证等业务工作的质量进行检查，确保工作符合要求。3.廉政建设情况：监督检查工作人员的廉洁自律情况，有无利用职权谋取私利的行为。（三）监督方式1.定期检查：定期对内部控制制度的执行情况进行全面检查，发现问题及时整改。2.专项检查：针对重点业务工作或关键环节开展专项检查，深入查找存在的问题和风险隐患。3.日常监督：通过内部审计、财务检查、工作巡查等方式，对日常工作进行监督，及时发现并纠正违规行为。（四）问题整改对监督检查中发现的问题，要及时下达整改通知书，要求责任科室限期整改。整改完成后，要对整改情况进行复查，确保问题得到彻底解决。对违反内部