医院退费环节内控制度

PAGE医院退费环节内控制度一、总则（一）目的为规范医院退费环节管理，加强内部控制，确保退费业务合法、合规、准确、及时，保障患者权益，维护医院经济秩序，特制定本制度。（二）适用范围本制度适用于医院各科室涉及患者退费的所有业务活动。（三）基本原则1.合法性原则：退费业务必须严格遵守国家法律法规及医疗卫生行业相关规定。2.准确性原则：确保退费信息准确无误，避免因信息错误导致的财务风险和患者不满。3.及时性原则：及时处理患者退费申请，提高服务效率，减少患者等待时间。4.责任追究原则：对退费环节中出现的违规行为，追究相关责任人责任。二、退费申请与受理（一）申请条件1.因医院原因造成的多收费、重复收费、错收费等情况，患者可申请退费。2.经医院批准的特殊情况，如患者病情变化不再需要相关医疗服务等，可申请退费。（二）申请流程1.患者或其家属向原收费科室提出退费申请，并填写《退费申请表》，详细说明退费原因、退费项目、金额等信息。2.收费科室工作人员对患者提交的退费申请进行初步审核，确认申请退费的项目是否属于本科室收费范围，以及退费原因是否合理。审核通过后，在《退费申请表》上签字并加盖科室印章。（三）受理要求1.收费科室收到患者退费申请后，应在规定时间内予以受理，不得推诿或拒绝。2.对于不符合申请条件的退费申请，收费科室应向患者说明原因，并做好解释工作。三、退费审核（一）初审1.收费科室将审核通过的《退费申请表》及相关凭证提交至财务部门。2.财务部门工作人员对退费申请进行初审，主要审核退费项目的收费记录是否真实、准确，金额计算是否正确，以及相关凭证是否齐全。初审通过后，在《退费申请表》上签字。（二）复审1.财务部门负责人对初审通过的退费申请进行复审，重点审核退费原因是否符合规定，退费流程是否合规，以及对医院财务状况的影响。复审通过后，在《退费申请表》上签字并加盖财务部门印章。2.对于金额较大或涉及特殊情况的退费申请，需提交医院分管领导进行审批。分管领导根据实际情况进行审核，签署审批意见。四、退费办理（一）退款方式1.现金退费：对于原以现金方式支付的费用，经审核通过后，财务部门以现金形式退还患者。2.银行卡退费：原通过银行卡支付的费用，财务部门将退费金额退还至患者原支付银行卡。3.医保退费：涉及医保报销部分的退费，按照医保部门相关规定办理，将退费金额退还至医保账户或患者指定账户。（二）办理流程1.财务部门根据复审或审批通过的《退费申请表》，开具退费凭证。2.收费科室凭退费凭证办理退费手续，将应退款项支付给患者。3.对于银行卡退费，财务部门应在规定时间内完成转账操作，并及时告知患者退费到账情况。4.对于医保退费，财务部门应按照医保部门要求，及时上传退费信息，确保医保报销数据准确。五、退费记录与档案管理（一）记录要求1.财务部门应建立完善的退费记录台账，详细记录每笔退费业务的申请时间、退费原因、退费项目、金额、审核审批情况、退款方式及时间等信息。2.收费科室应留存患者提交的《退费申请表》及相关凭证复印件，作为退费业务的原始档案。（二）档案管理1.退费记录台账和原始档案应妥善保管，保存期限按照国家法律法规及医院档案管理规定执行。2.档案管理人员应定期对退费档案进行整理、归档，确保档案资料完整、有序，便于查询和追溯。3.因工作需要查阅退费档案时，需按照医院档案查阅制度办理相关手续，经批准后方可查阅。六、监督与检查（一）内部监督1.医院内部审计部门定期对退费环节内部控制制度执行情况进行审计监督，检查退费业务的合法性、合规性、准确性和完整性。2.财务部门定期对退费记录台账进行核对，确保账账相符、账实相符。3.各科室应加强对本科室退费业务的自查自纠，发现问题及时整改。（二）外部监督1.主动接受卫生行政部门、医保部门等相关部门的监督检查，积极配合提供有关退费业务的资料和信息。2.对于外部监督检查提出的意见和建议，认真落实整改措施，不断完善退费环节内部控制制度。七、责任追究（一）违规行为界定1.未经审核或审批擅自办理退费业务。2.虚假退费、骗取医院资金。3.因工作失误导致多收费、重复收费、错收费等情况引发退费纠纷。4.对患者退费申请推诿、拖延或拒绝办理。5.违反退费业务流程和操作规范。（二）责任追究措施1.对于违规行为，视情节轻重给予相关责任人批评教育、警告、记过、记大过、降级、撤职、开除等处分。2.因违规行为给医院造成经济损失的，责令责任人赔偿相应损失。3.构成犯罪的，依法移送司法机关追究刑事责任。八