镇政府食堂内控制度

PAGE镇政府食堂内控制度一、总则（一）目的为加强镇政府食堂管理，规范食堂财务收支，提高资金使用效益，保障食堂正常运转，为镇政府工作人员提供优质、安全、卫生的餐饮服务，特制定本内控制度。（二）适用范围本制度适用于镇政府食堂的所有收支活动、物资采购、人员管理以及食品安全等相关事项。（三）基本原则1.合法性原则：严格遵守国家法律法规和相关财务制度，确保食堂各项活动合法合规。2.规范性原则：建立健全各项规章制度，规范食堂运作流程，做到有章可循、按章办事。3.效益性原则：合理配置资源，降低运营成本，提高食堂服务质量和资金使用效益。4.公开透明原则：食堂的财务收支、物资采购等信息应定期公开，接受镇政府工作人员和社会监督。二、组织与人员管理（一）食堂管理组织架构成立镇政府食堂管理领导小组，由镇政府分管领导担任组长，财政所、办公室、后勤服务中心等相关部门负责人为成员。领导小组负责统筹协调食堂管理工作，制定政策，监督检查制度执行情况。食堂设管理员一名，负责食堂日常管理工作，包括人员安排、物资采购、财务管理、食品安全等。（二）人员职责分工1.食堂管理员职责负责制定食堂工作计划和管理制度，并组织实施。做好食堂人员的考勤、考核工作，合理安排人员岗位，确保食堂工作正常运转。审核食堂物资采购计划，监督采购过程，确保物资质量和价格合理。管理食堂财务收支，做好账务处理和财务报表编制工作，定期进行财务分析。加强食品安全管理，督促食堂工作人员严格遵守食品安全操作规范，确保食品安全。收集镇政府工作人员对食堂服务的意见和建议，及时改进工作，提高服务质量。2.厨师职责按照食品安全标准和营养搭配要求，精心烹制饭菜，保证饭菜质量和口味。负责厨房设备的日常维护和保养，确保设备正常运行。协助管理员做好食材验收工作，对食材质量提出意见和建议。遵守食堂各项规章制度，服从管理，完成领导交办的其他工作任务。3.帮厨职责协助厨师做好饭菜加工、制作工作，负责洗菜、切菜、配菜等辅助工作。保持厨房和餐厅的环境卫生，做好餐具清洗、消毒和摆放工作。协助管理员做好食材采购的搬运、储存工作。遵守食堂各项规章制度，服从管理，完成领导交办的其他工作任务。4.采购员职责根据食堂物资采购计划，负责食材、调料、日用品等物资的采购工作。选择信誉良好、质量可靠的供应商，确保采购物资符合食品安全标准和质量要求。严格按照采购流程进行采购，做好采购记录，及时与供应商结算货款。定期对采购物资进行盘点，确保账实相符。遵守食堂各项规章制度，廉洁自律，不得接受供应商贿赂或谋取私利。三、财务收支管理（一）收入管理1.食堂收入主要来源于镇政府工作人员的就餐费用。就餐费用按照实际消费金额收取，采用打卡或现金支付方式。2.食堂应建立收费台账，详细记录每位工作人员的就餐时间、消费金额等信息，确保收费准确无误。3.收费人员应严格遵守收费制度，不得擅自减免或提高收费标准，不得截留、挪用就餐费用。（二）支出管理1.食材采购支出食堂食材采购应遵循“按需采购、优质价廉”的原则，根据食堂就餐人数和菜谱安排，合理制定采购计划。采购计划应提前报食堂管理员审核，经批准后实施。采购人员应严格按照采购计划进行采购，不得擅自更改采购品种和数量。食材采购应选择正规的供应商，签订采购合同，明确采购品种、规格、数量、价格、质量标准、交货时间、付款方式等条款。采购人员应索取供应商的发票、送货清单等凭证，及时交食堂管理员审核。审核无误后，按照财务制度办理报销手续。食堂应建立食材采购验收制度，由厨师、帮厨等相关人员对采购的食材进行验收。验收内容包括食材的品种、规格、数量、质量等，确保食材符合要求。验收合格后，验收人员应在送货清单上签字确认。2.调料、日用品采购支出调料、日用品采购应根据食堂实际需求，制定采购计划，经食堂管理员审核后实施。采购过程和验收要求参照食材采购管理规定执行。3.人员工资支出食堂工作人员工资按照镇政府相关规定执行，由财政所统一发放。食堂管理员应做好人员考勤记录，确保工资计算准确无误。4.水电费支出食堂水电费由镇政府统一支付，食堂应安装独立的水电计量装置，定期抄表记录。食堂应加强水电管理，节约使用水电，杜绝浪费现象。5.其他支出食堂其他支出包括设备维修、餐具购置、清洁用品等费用。各项支出应按照规定的审批程序进行，经相关领导批准后办理报销手续。（三）财务审批流程1.食堂所有支出应填写费用报销单，注明支出事由、金额、报销人等信息。2.费用报销单先由食堂管理员审核，审核内容包括支出是否合理、凭证是否齐全、手续是否完备等。审核无误后，签字确认。3.经食堂管理员审核后的费用报销单，报镇政府分管领导审批。分管领导根据相关规定和实际情况进行审批，审批通过后签字确认。4.审批后的费用报销单交财政所办理报销手续，财政所按照财务制度进行审核和支付。（四）财务核算与报表1.食堂应按照国家统一的会计制度进行财务核算，设置总账、明细账、日记账等账簿，如实记录食堂的财务收支情况。2.每月末，食堂管理员应编制食堂财务报表，包括资产负债表、收支明细表、利润表等，反映食堂当月的财务状况和经营成果。3.财务报表经食堂管理员审核后，报镇政府分管领导和财政所备案。四、物资采购与管理（一）采购计划管理1.食堂管理员应根据食堂就餐人数、菜谱安排以及库存情况，每月初制定物资采购计划。采购计划应明确采购品种、规格、数量、采购时间等内容。2.采购计划应经食堂管理领导小组审核批准后实施。如遇特殊情况需要调整采购计划，应及时报领导小组审批。（二）供应商管理1.建立供应商评估和选择机制，对供应商的资质、信誉、产品质量、价格、售后服务等方面进行综合评估。2.选择优质供应商，与其签订采购合同，明确双方权利义务。定期对供应商进行考核，如发现供应商存在问题，应及时采取措施，直至终止合作。3.建立供应商档案，记录供应商基本信息、采购合同、供货情况、考核结果等内容，便于管理和查询。（三）采购流程1.采购人员根据批准的采购计划，向供应商发出采购订单或询价单，明确采购要求和交货时间。2.供应商按照采购订单要求组织供货，送货时应提供送货清单，注明货物品种、规格、数量等信息。3.采购人员应及时跟踪采购进度，确保货物按时、按质、按量送达。货物送达后，采购人员应通知食堂管理员组织验收。（四）验收管理1.食堂应建立严格的验收制度，对采购的物资进行逐批验收。验收人员应认真核对货物的品种、规格、数量、质量等，确保与采购订单一致。2.验收合格的物资，验收人员应在送货清单上签字确认，并及时入库或投入使用。验收不合格的物资，应及时与供应商联系，办理退货或换货手续。3.食堂应建立物资验收台账，记录验收时间、物资名称、规格、数量、供应商、验收情况等信息，以备查询。（五）库存管理1.食堂应设置专门的物资仓库，对采购的食材、调料、日用品等物资进行分类存放。仓库应保持通风、干燥、整洁，确保物资质量不受影响。2.建立物资库存管理制度，定期对库存物资进行盘点，确保账实相符。盘点结果应形成盘点报告，如发现盘盈、盘亏等情况，应及时查明原因，进行处理。3.物资出入库应办理相关手续，填写出入库单，注明物资名称、规格、数量、出入库时间、经手人等信息。仓库管理人员应根据出入库单及时登记库存台账。4.加强库存物资管理，合理控制库存水平，避免积压和浪费。对于易腐变质的食材，应根据实际需求适量采购，确保新鲜度。五、食品安全管理（一）食品安全制度建设1.建立健全食品安全管理制度，明确食品安全责任，确保食品安全工作有章可循。2.制定食品安全操作规程，包括食材采购、储存、加工、烹饪、留样等环节的操作要求，规范食堂工作人员的操作行为。（二）人员健康管理1.食堂工作人员必须持有效的健康证明上岗，每年进行健康检查，取得健康证后方可继续从事食堂工作。2.加强对食堂工作人员的食品安全知识培训，提高其食品安全意识和操作技能。培训内容包括食品安全法律法规、食品安全标准、食品加工操作规范等。（三）食材安全管理1.严格把控食材采购渠道，选择正规的供应商，确保采购的食材符合食品安全标准。2.加强食材验收环节管理，对采购的食材进行严格检验，杜绝不合格食材进入食堂。3.规范食材储存条件，按照食材特性分类存放，防止食材变质、污染。4.对易腐变质的食材应冷藏或冷冻保存，确保食材新鲜度。（四）加工制作过程管理1.食堂工作人员应严格遵守食品安全操作规程，加工制作过程中应做到生熟分开、荤素分开，防止交叉污染。2.食品加工应烧熟煮透，确保食品安全。烹饪过程中应严格控制油温、火候和时间，避免食物烧焦或未熟透。3.加强食品添加剂管理，严格按照国家标准使用食品添加剂，不得超范围、超剂量使用。（五）餐具消毒管理1.食堂应配备足够数量的餐具，定期进行清洗、消毒。消毒方式可采用物理消毒（如高温消毒）或化学消毒（如含氯消毒剂消毒）。2.消毒后的餐具应存放在清洁、专用的餐具保洁柜中，防止再次污染。3.定期对餐具消毒效果进行检测，确保消毒质量符合要求。（六）食品留样管理1.每餐供应的食品应进行留样，留样食品应按品种分别盛放于清洗消毒后的密闭专用容器内，并放置在专用冷藏设施中，在冷藏条件下存放48小时以上，每个品种留样量不少于125g。2.留样食品应标明留样日期、餐次、食品名称、留样量、留样人等信息。3.食堂应建立食品留样记录，记录留样食品的相关信息，以备查阅。如发生食品安全事故，留样食品可作为调查事故原因的重要依据。六、监督检查与考核（一）监督检查机制1.镇政府食堂管理领导小组定期对食堂工作进行监督检查，检查内容包括食品安全、财务管理、物资采购、人员管理等方面。2.财政所定期对食堂财务收支情况进行审计监督，确保财务规范、透明。3.鼓励镇政府工作人员对食堂工作进行监督，提出意见和建议。对工作人员反映的问题，食堂管理部门应及时调查处理，并将处理结果反馈给相关人员。（二）考核制度1.建立食堂工作人员考核制度，对食堂管理员、厨师、帮厨、采购员等人员进行定期考核。考核内