委托贷款内控制度

PAGE委托贷款内控制度一、总则（一）制定目的为规范公司委托贷款业务操作，加强委托贷款管理，有效防范风险，保障公司资金安全，特制定本内控制度。（二）适用范围本制度适用于公司内部涉及委托贷款业务的各部门及相关工作人员。（三）基本原则1.合规性原则：严格遵守国家法律法规、监管要求以及行业标准，确保委托贷款业务合法合规开展。2.安全性原则：以保障公司资金安全为首要目标，对委托贷款业务进行全过程风险监控与管理。3.效益性原则：在有效控制风险的前提下，追求委托贷款业务的合理收益，提高资金使用效率。4.独立性原则：委托贷款业务相关部门与岗位应相互独立，职责分离，形成有效的制衡机制。二、委托贷款业务流程（一）业务受理1.客户申请客户向公司提出委托贷款申请，应提交书面申请材料，包括但不限于营业执照副本、公司章程、法定代表人身份证明、贷款申请报告、资金用途说明、还款来源及还款计划等。申请材料应真实、完整、有效，符合公司要求及相关法律法规规定。2.初步审查业务部门收到客户申请后，对申请材料进行初步审查。重点审查客户主体资格、经营状况、财务状况、信用记录以及资金用途的合法性、合理性等。如发现申请材料存在问题或疑问，及时与客户沟通，要求补充或修正相关材料。（二）项目调查1.尽职调查经初步审查合格后，业务部门组织开展尽职调查工作。调查内容包括但不限于客户基本情况、项目背景、项目可行性、担保情况（如有）等。调查人员应通过实地考察、查阅资料、访谈相关人员等方式，获取真实、准确的信息，并形成尽职调查报告。2.风险评估风险管理部门对尽职调查报告进行风险评估，分析委托贷款业务可能面临的风险，包括信用风险、市场风险、操作风险等。针对评估出的风险，提出相应的风险防控措施和建议，形成风险评估报告。（三）合同签订1.合同起草与审核根据尽职调查和风险评估结果，法务部门起草委托贷款合同及相关担保合同（如有）。合同内容应明确各方权利义务、贷款金额、期限、利率、还款方式、违约责任等条款。业务部门、风险管理部门对合同草案进行审核，重点审核合同条款的合法性、完整性、准确性以及风险防控措施的有效性等。审核通过后，报公司领导审批。2.合同签订经公司领导审批同意后，由法定代表人或授权代表与客户签订委托贷款合同及相关担保合同（如有）。合同签订过程应严格遵循公司合同管理规定，确保合同签订程序合法合规。（四）贷款发放1.资金准备财务部门根据委托贷款合同约定，准备好相应的资金。资金来源应符合公司规定，确保资金足额、及时到位。2.放款审核业务部门对贷款发放条件进行审核，确认客户已满足合同约定的放款条件，如已落实担保措施（如有）、已提供相关证明文件等。审核通过后，填写放款审批表，报业务部门负责人、风险管理部门负责人、财务部门负责人及公司领导审批。3.贷款发放经各级审批同意后，财务部门按照审批意见办理贷款发放手续，将委托贷款资金足额划付至约定的账户。同时，做好贷款发放的账务处理和相关记录。（五）贷后管理1.定期检查业务部门定期对委托贷款客户进行检查，检查内容包括客户经营状况、财务状况、资金使用情况、还款情况等。检查频率至少为每季度一次。检查人员应形成检查报告，及时发现问题并采取相应措施。如发现客户存在重大风险事项，应立即向上级汇报。2.风险预警风险管理部门根据业务部门检查情况及其他相关信息，建立风险预警机制。对可能影响委托贷款安全的风险因素进行实时监测和预警。当出现风险预警信号时，及时通知业务部门采取相应的风险防控措施，并跟踪措施执行情况。3.还款管理业务部门负责督促客户按时足额还款。在贷款到期前，提前与客户沟通还款事宜，确保客户做好还款准备。如客户出现逾期还款情况，业务部门应及时采取催收措施，包括发送催收通知、上门催收、法律诉讼等，同时分析逾期原因，评估风险状况，采取相应的风险缓释措施。（六）贷款回收与核销1.贷款回收客户按照合同约定按时足额归还委托贷款本息时，业务部门应及时办理收款手续，财务部门做好账务处理。收回的贷款本息应及时入账，确保资金安全。2.贷款核销对于符合贷款核销条件的委托贷款，按照公司财务管理制度和相关规定进行核销处理。核销条件包括但不限于贷款逾期超过一定期限、经采取多种催收措施仍无法收回等。贷款核销应履行严格的审批程序，确保核销过程合法合规。核销后，应继续保留对债务人的追索权，并做好相关记录。三、部门职责分工（一）业务部门职责1.负责委托贷款业务的市场拓展和客户营销工作。2.受理客户委托贷款申请，对申请材料进行初步审查。3.组织开展尽职调查工作，撰写尽职调查报告。4.负责与客户沟通协商，签订委托贷款合同及相关担保合同（如有）。5.负责贷款发放条件的审核，办理贷款发放手续。6.定期对委托贷款客户进行检查，跟踪客户经营状况、资金使用情况及还款情况等，及时发现并报告风险事项。7.负责贷款回收工作，对逾期贷款采取催收措施。（二）风险管理部门职责1.对委托贷款业务进行风险评估，分析潜在风险因素，提出风险防控建议。2.建立风险预警机制，对业务部门检查情况及其他相关信息进行监测和预警。3.参与委托贷款合同及相关担保合同（如有）的审核，从风险防控角度提出意见和建议。4.协助业务部门对逾期贷款进行风险分析，制定风险缓释措施。5.定期对委托贷款业务风险状况进行评估和报告，为公司决策提供依据。（三）财务部门职责1.根据委托贷款合同约定，准备好贷款资金，确保资金足额、及时到位。2.办理贷款发放和回收的账务处理，做好资金核算和管理工作。3.对委托贷款业务进行财务分析，提供财务数据支持和风险提示。4.按照公司财务管理制度和相关规定，办理贷款核销手续。（四）法务部门职责1.起草委托贷款合同及相关担保合同（如有），确保合同条款合法合规。2.对委托贷款业务涉及的法律问题进行审查，提供法律意见和建议。3.参与合同签订过程，确保合同签订程序合法有效。4.协助处理委托贷款业务中的法律纠纷，维护公司合法权益。四、风险防控措施（一）信用风险防控1.加强客户信用调查与评估，全面了解客户主体资格、经营状况、财务状况、信用记录等信息，确保客户具备良好的信用状况和还款能力。2.要求客户提供有效的担保措施（如有），如保证、抵押、质押等，降低信用风险。对担保物进行严格评估和管理，确保担保物的真实性、合法性和有效性。3.建立客户信用评级体系，定期对客户信用状况进行评估和调整，根据信用评级实施差异化的风险管理策略。4.加强贷后管理，密切关注客户经营状况和财务状况变化，及时发现信用风险预警信号，采取相应的风险防控措施。（二）市场风险防控1.关注宏观经济形势和市场动态，分析市场变化对委托贷款业务的影响，及时调整业务策略。2.根据市场利率波动情况，合理确定委托贷款利率，确保利率水平具有市场竞争力，同时有效覆盖风险。3.对市场风险进行定期评估和压力测试，评估不同市场情景下委托贷款业务的风险承受能力，制定相应的风险应对预案。（三）操作风险防控1.建立健全委托贷款业务操作流程和规范，明确各环节操作要求和风险防控要点，确保业务操作标准化、规范化。2.加强对业务人员的培训，提高业务人员的专业素质和风险意识，确保其熟悉业务流程和风险防控措施，能够正确履行职责。3.强化内部监督与制衡机制，业务部门、风险管理部门、财务部门、法务部门等各部门之间应相互监督、相互制约，避免操作风险的发生。4.建立完善的信息系统，对委托贷款业务进行全流程信息化管理，确保业务数据的准确性、完整性和及时性，便于风险监测和管理。五、监督与检查（一）内部审计监督1.公司内部审计部门定期对委托贷款业务进行审计监督，检查业务操作是否符合本内控制度规定，风险防控措施是否有效执行。2.审计内容包括但不限于业务受理、项目调查、合同签订、贷款发放、贷后管理、贷款回收与核销等环节。3.内部审计部门应形成审计报告，并提出改进建议和意见。对发现的违规问题，督促相关部门及时整改，并追究相关人员责任。（二）风险管理部门监督1.风险管理部门负责对委托贷款业务进行日常风险监测和监督，及时发现风险隐患，并督促业务部门采取相应措施进行整改。2.定期对业务部门的风险防控工作进行检查和评估，确保风险防控措施落实到位。3.对重大风险事项及时向公司领导汇报，并跟踪处理情况。（三）合规检查1.合规管理部门定期对委托贷款业务进行合规检查，确保业务操作符合国家法律法规、监管要求以及公司内部规定。2.检查内容包括业务流程合规性、合同条款合法性、担保措施有效性等方面。对发现的合规问题，及时提出整改要求，并跟踪整改情况。六、信息披露与保密管理（一）信息披露1.公司按照法律法规和监管要求，及时、准确、完整地披露委托贷款业务相关信息。2.信息披露内容包括但不限于委托贷款业务规模、风险状况、收益情况等。3.信息披露方式应符合规定要求，可通过公司官网、定期报告等渠道进行披露。（二）保密管理1.公司