征收办内控制度

PAGE征收办内控制度一、总则（一）制定目的为加强征收办内部管理，规范征收工作流程，防范各类风险，确保征收工作合法、合规、高效进行，保障国家利益和征收对象的合法权益，特制定本内控制度。（二）适用范围本制度适用于征收办全体工作人员，涵盖征收办所负责的各类征收项目，包括但不限于土地征收、房屋征收、税费征收等相关工作。（三）制定依据本制度依据国家相关法律法规，如《中华人民共和国土地管理法》《国有土地上房屋征收与补偿条例》《税收征收管理法》等，以及行业标准和规范性文件制定，确保征收工作在合法合规的框架内运行。（四）基本原则1.合法性原则：征收工作必须严格遵守国家法律法规，确保征收行为的合法性和正当性。2.公正性原则：对待所有征收对象一视同仁，公平公正地开展征收工作，保障各方合法权益。3.效率性原则：优化征收流程，提高工作效率，在规定时间内完成征收任务，减少对征收对象和社会的影响。4.风险防控原则：识别、评估和应对征收工作中可能出现的各类风险，确保征收工作平稳有序进行。二、征收业务流程控制（一）征收项目立项1.项目申请征收办根据相关政策和实际工作需要，由业务部门提出征收项目申请，填写《征收项目申请表》，详细说明征收项目的背景、目的、范围、征收对象等基本情况。2.审核与批准申请表提交后，由征收办负责人组织相关部门进行审核，包括政策法规部门、财务部门、规划部门等。审核内容主要包括项目的合法性、必要性、可行性以及对财政收支、城市规划等方面的影响。审核通过后，报上级主管部门批准。（二）征收前期准备1.资料收集与调查成立专门的征收工作组，负责收集与征收项目相关的各类资料，如土地权属证明、房屋产权证书、人口信息等。同时，对征收范围内的土地、房屋、人口等情况进行详细调查，形成调查资料清单和调查报告。2.征收方案制定根据调查结果，结合法律法规和政策要求，制定征收方案。征收方案应包括征收范围、征收补偿标准、安置方式及时间安排等内容。征收方案需经内部审核和公示征求意见后，报上级主管部门备案。（三）征收公告与通知1.公告发布征收方案经批准后，按照规定在征收范围内及相关媒体上发布征收公告。公告内容应包括征收项目名称、征收范围、征收目的、征收补偿标准、安置方式、征收实施单位及联系方式等信息，确保征收对象知晓征收相关事宜。2.通知送达征收工作组负责将征收通知书等相关文件送达征收对象。送达方式可采用直接送达、留置送达、邮寄送达等多种方式，并做好送达记录。对于无法直接送达的征收对象，应通过公告等方式告知相关权利和义务。（四）征收补偿协商1.协商程序征收工作组与征收对象就征收补偿事宜进行协商。协商过程中，应向征收对象详细解释征收补偿政策和标准，听取其意见和诉求。根据协商情况，制作《征收补偿协商记录》，记录协商时间、地点、参与人员、协商内容及结果等信息。2.补偿协议签订经协商达成一致意见后，签订征收补偿协议。征收补偿协议应明确征收对象的基本信息、征收范围、补偿方式、补偿金额、支付时间、安置地点及违约责任等条款。协议签订后，双方应各自留存一份，并报征收办备案。（五）征收补偿实施1.补偿资金管理设立专门的征收补偿资金账户，实行专款专用。征收补偿资金的支付应严格按照征收补偿协议执行，由财务部门审核后办理支付手续。支付凭证应妥善保存，作为财务核算和监督的依据。2.安置房源管理对于采用产权调换方式进行安置的项目，应做好安置房源的管理工作。建立安置房源台账，详细记录房源位置、面积、户型等信息。安置房源的分配应按照公平、公正、公开的原则进行，确保征收对象能够顺利入住。（六）征收档案管理1.档案收集征收工作过程中产生的各类文件、资料、记录等均应及时收集整理，纳入征收档案管理。档案收集范围包括征收项目立项文件、征收方案、征收公告、征收补偿协议、调查资料、协商记录、支付凭证等。2.档案整理与归档按照档案管理的要求，对收集到的档案进行分类整理、编号装订，并建立电子档案和纸质档案。档案应按照项目类别、时间顺序等进行归档，便于查询和管理。3.档案保管与查阅设立专门的档案保管场所，配备必要的保管设施，确保档案的安全和完整。严格档案查阅制度，因工作需要查阅档案的，应履行审批手续，查阅人员不得擅自涂改、抽取、销毁档案。三、人员岗位与职责控制（一）岗位设置根据征收办的工作职能和业务流程，设置征收项目管理岗、征收补偿核算岗、政策法规咨询岗、档案管理岗、财务管理岗等不同岗位，明确各岗位的职责和权限。（二）岗位职责1.征收项目管理岗负责征收项目的立项申请、前期准备、公告发布、通知送达、协商组织等工作，协调各部门之间的关系，确保征收项目顺利推进。2.征收补偿核算岗根据征收补偿政策和标准，对征收对象的补偿金额进行核算，审核征收补偿协议，监督补偿资金的支付情况，确保补偿工作准确无误。3.政策法规咨询岗解答征收对象关于征收政策法规方面的疑问，提供政策咨询服务，对征收工作中的法律问题进行把关，确保征收行为合法合规。4.档案管理岗负责征收档案的收集、整理、归档、保管和查阅工作，建立健全档案管理制度，确保档案资料的完整性和安全性。5.财务管理岗负责征收补偿资金的财务管理，制定资金使用计划，审核资金支付申请，进行财务核算和监督，定期编制财务报表，确保资金使用规范、安全。（三）岗位制衡1.不同岗位之间应相互分离、相互制约，避免权力过度集中。例如，征收项目管理岗与征收补偿核算岗不得由同一人兼任，防止在征收补偿过程中出现违规操作。2.建立岗位轮换制度，定期对工作人员进行岗位轮换，以减少长期在同一岗位工作可能带来的风险，促进工作人员全面熟悉业务，提高综合素质。四、风险评估与防控（一）风险识别1.政策风险：征收政策的调整可能导致已制定的征收方案不符合新政策要求，影响征收工作的顺利进行。2.法律风险：征收行为可能因不符合法律法规规定而引发法律纠纷，给征收办带来法律责任。3.社会风险：征收工作可能引发征收对象的不满和社会不稳定因素，如群体上访、抵制征收等情况。4.资金风险：征收补偿资金管理不善可能导致资金挪用、截留、浪费等问题，影响资金的安全和使用效益。5.操作风险：征收工作流程中的各个环节可能因工作人员操作失误、违规操作等原因导致风险发生。（二）风险评估1.成立风险评估小组，定期对征收工作中可能存在的风险进行评估。评估小组由征收办负责人、各业务部门负责人及相关专业人员组成。2.采用定性与定量相结合的方法，对识别出的风险进行评估。评估内容包括风险发生的可能性、影响程度、风险等级等。例如，对于政策风险，评估政策调整的频率、对征收工作的影响范围等因素；对于法律风险，评估征收行为的合法性依据、可能面临的法律诉讼类型等。（三）风险防控措施1.政策风险防控加强对国家征收政策的研究和跟踪，及时调整征收方案，确保征收工作符合政策要求。建立政策咨询机制，定期邀请专家对征收政策进行解读，为征收工作提供政策指导。2.法律风险防控加强对征收工作人员法律法规知识的培训，提高法律意识。在征收工作过程中，严格按照法律法规规定办理各项手续，确保征收行为合法合规。对于重大征收项目，可聘请法律顾问提供法律支持，防范法律风险。3.社会风险防控加强与征收对象的沟通交流，及时了解其诉求，做好政策宣传和解释工作。在征收过程中，充分保障征收对象的合法权益，妥善解决征收过程中出现的矛盾和问题，避免引发社会不稳定因素。建立应急预案，对可能出现的群体上访、抵制征收等情况进行及时有效的处置。4.资金风险防控完善征收补偿资金管理制度，加强资金收支管理。严格执行资金审批程序，确保资金专款专用。定期对资金使用情况进行审计和监督，发现问题及时整改。加强对财务人员的培训，提高其业务水平和风险防范意识。5.操作风险防控规范征收工作流程，明确各环节的操作规范和要求。加强对工作人员的培训和考核，提高其业务能力和操作水平。建立健全内部监督机制，对征收工作进行全程监督，及时发现和纠正操作失误和违规行为。五、监督与评价（一）内部监督1.成立内部监督小组，定期对征收工作进行监督检查。监督小组由征收办负责人、纪检监察人员及相关部门代表组成，负责对征收工作的合法性、合规性、公正性等方面进行监督。2.监督检查内容包括征收项目立项审批、征收方案制定、征收公告发布、征收补偿协商、补偿资金支付、档案管理等各个环节。通过查阅资料、实地检查、走访征收对象等方式，发现问题及时提出整改意见，并跟踪整改落实情况。（二）外部监督1.主动接受上级主管部门、财政部门、审计部门等外部机构的监督检查，积极配合相关部门的工作，及时提供所需资料和信息。2.设立举报电话和邮箱，接受社会公众对征收工作的监督举报。对举报内容进行认真调查核实，依法依规处理，并及时反馈处理结果。（三）评价与改进1.定期对征收办内控制度的执行情况进行评价，评价内容包括制度的完