医院小额建设内控制度

PAGE医院小额建设内控制度一、总则（一）目的为加强医院小额建设项目管理，规范项目流程，防范风险，提高资金使用效益，确保项目质量，特制定本内控制度。（二）适用范围本制度适用于医院预算金额在[X]万元以下的各类建设项目，包括但不限于小型修缮、设备购置与安装、信息化建设中的小额项目等。（三）基本原则1.合法性原则：严格遵守国家法律法规和相关行业标准，确保项目建设合法合规。2.规范性原则：明确项目流程和各环节职责，规范操作程序，保证项目有序进行。3.效益性原则：以提高医院服务能力和运营效率为目标，合理安排资源，实现项目效益最大化。4.制衡性原则：建立健全项目决策、执行、监督相互制约的机制，防止权力滥用和舞弊行为。二、项目立项（一）需求提出1.使用部门：根据医院业务发展需要，结合实际工作情况，提出小额建设项目需求，填写《小额建设项目需求申请表》，详细说明项目背景、建设内容、预期目标、预算金额等。2.归口管理部门：对使用部门提交的需求进行初步审核，重点审核需求的合理性、必要性以及与医院整体规划的契合度。（二）可行性论证1.论证小组：由归口管理部门牵头，组织相关专业人员（如工程技术人员、财务人员、审计人员等）组成可行性论证小组。2.论证内容：对项目的技术可行性、经济合理性、环境影响等方面进行全面论证。技术可行性主要评估项目建设所需的技术条件是否具备；经济合理性分析项目预算的合理性以及预期效益；环境影响评估项目对医院内部环境和周边环境的影响。3.论证报告：论证小组根据论证情况撰写可行性论证报告，提出论证结论和建议。（三）立项审批1.审批流程：可行性论证报告经归口管理部门审核后，提交医院分管领导审批。分管领导根据医院实际情况和论证结果，做出立项与否的决定。2.立项文件：对立项的项目，由归口管理部门下达《小额建设项目立项批复》，明确项目名称、建设内容、预算金额、实施期限等。三、项目实施（一）采购管理1.采购方式：根据项目特点和预算金额，选择合适的采购方式。采购方式包括公开招标、邀请招标、竞争性谈判、单一来源采购、询价等。具体采购方式按照国家相关法律法规和医院采购管理规定执行。2.采购程序编制采购文件：采购部门根据立项批复编制采购文件，明确采购需求、技术规格、评标标准、合同条款等内容。发布采购信息：按照规定的采购方式发布采购信息，邀请潜在供应商参与投标或谈判。评审与确定供应商：组织相关人员对供应商的投标文件或谈判响应文件进行评审，根据评审结果确定中标供应商或成交供应商。签订采购合同：采购部门与中标供应商或成交供应商签订采购合同，明确双方权利义务、采购金额、交货时间、质量标准等条款。（二）项目施工管理1.施工单位选择：对于需要施工的项目，通过招标或其他合法方式选择具备相应资质和施工能力的施工单位。2.施工合同签订：与施工单位签订施工合同，明确施工范围、工程质量、工期要求、付款方式、违约责任等内容。3.施工过程监督建立项目管理小组：由归口管理部门、工程技术人员、质量管理人员等组成项目管理小组，负责对施工过程进行全程监督。质量监督：定期检查施工质量，督促施工单位严格按照施工图纸和规范要求施工，确保工程质量符合标准。进度监督：跟踪施工进度，及时协调解决施工过程中出现的问题，确保项目按时完成。安全监督：监督施工单位落实安全生产措施，确保施工安全。（三）项目变更管理1.变更申请：在项目实施过程中，如因特殊原因需要变更项目建设内容、预算金额、工期等，由施工单位或使用部门提出变更申请，填写《小额建设项目变更申请表》，详细说明变更原因、变更内容、变更后的预算金额和工期等。2.变更审批：变更申请经项目管理小组审核后，提交医院分管领导审批。分管领导根据变更的必要性和对项目整体的影响，做出变更与否的决定。3.变更实施：经批准的变更事项，由施工单位组织实施。项目管理小组对变更实施过程进行监督，确保变更后的项目质量和进度。四、项目验收（一）验收准备1.验收资料整理：施工单位在项目完工后，整理项目相关资料，包括施工图纸、技术文件、质量检验报告、设备清单、竣工结算报告等，提交给项目管理小组。2.验收小组组建：由归口管理部门牵头，组织使用部门、工程技术人员、财务人员、审计人员等组成验收小组。（二）验收程序1.初步验收：验收小组对项目进行初步检查，查看项目建设内容是否完成、质量是否符合要求、设备运行是否正常等。初步验收合格后，出具初步验收报告。2.竣工结算审计：财务部门委托审计机构对项目竣工结算进行审计，审计机构出具审计报告。3.正式验收：验收小组根据初步验收报告和竣工结算审计报告，对项目进行正式验收。正式验收合格后，出具《小额建设项目验收报告》。（三）验收结果处理1.验收合格：验收合格的项目，按照合同约定支付款项，办理资产交付使用手续。2.验收不合格：验收不合格的项目，由施工单位限期整改。整改完成后，重新组织验收。如多次验收不合格，按照合同约定追究施工单位违约责任。五、项目付款（一）付款申请1.施工单位：项目完工并通过验收后，施工单位按照合同约定提交付款申请，填写《小额建设项目付款申请表》，附项目验收报告、竣工结算审计报告、发票等相关资料。2.采购单位：采购项目的供应商在交货并验收合格后，提交付款申请，填写《小额建设项目采购付款申请表》，附采购合同、验收报告、发票等资料。（二）付款审批1.部门审核：付款申请先由项目管理小组审核，重点审核项目是否已按合同要求完成、验收是否合格、付款金额是否准确等。审核通过后，提交财务部门。2.财务审核：财务部门对付款申请进行财务审核，检查发票是否合规、付款金额是否符合合同约定、资金是否落实等。审核通过后，提交医院分管领导审批。3.领导审批：医院分管领导根据审核情况，签署付款意见。（三）付款执行财务部门根据领导审批意见，按照规定的付款方式和时间，办理付款手续。六、监督与评价（一）内部监督1.审计监督：审计部门定期对小额建设项目进行审计，检查项目立项、实施、验收付款等环节是否符合规定，发现问题及时督促整改。2.日常监督：项目管理小组在项目实施过程中，对项目各环节进行日常监督，确保项目规范运作。（二）外部监督接受上级主管部门、财政部门以及社会审计机构等的监督检查，积极配合并及时整改发现的问题。（三）评价与改进1.定期评价：每年对小额