单位基建内控制度

PAGE单位基建内控制度一、总则（一）目的为了加强单位基建项目管理，规范基建项目流程，提高资金使用效益，防范基建项目风险，确保基建项目顺利实施并达成预期目标，特制定本内控制度。（二）适用范围本制度适用于单位所有基建项目，包括新建、改建、扩建等各类工程项目。（三）基本原则1.合法性原则：基建项目必须严格遵守国家法律法规以及相关行业标准，确保项目合法合规建设。2.全面性原则：涵盖基建项目的全过程，包括项目决策、预算编制、招投标、合同管理、工程建设、竣工验收、资产交付等各个环节，实现全面控制。3.制衡性原则：在基建项目管理过程中，合理设置岗位，明确职责权限，确保不同部门和岗位之间相互制约、相互监督，避免权力过度集中。4.成本效益原则：在保证基建项目质量和功能的前提下，优化资源配置，降低项目成本，提高资金使用效益，实现成本与效益的平衡。5.适应性原则：内控制度应与单位的组织架构、管理模式、业务特点相适应，并随着外部环境的变化和单位内部管理要求的提高，及时进行修订和完善。二、岗位与职责（一）基建项目管理领导小组1.组成：由单位主要领导担任组长，相关部门负责人为成员。2.职责负责基建项目的整体决策和领导，审定项目规划、年度计划等重大事项。协调解决基建项目实施过程中的重大问题，确保项目顺利推进。对基建项目的质量、进度和资金使用情况进行监督检查。（二）基建管理部门1.职责负责基建项目的前期准备工作，包括项目可行性研究、立项申报、规划设计等。组织编制基建项目预算，审核工程变更及签证，控制项目成本。负责基建项目的招投标管理，组织招标活动，审查投标单位资质和投标文件。签订基建项目合同，跟踪合同执行情况，协调解决合同纠纷。负责基建项目施工现场的管理，监督工程质量、进度和安全，协调施工各方关系。组织基建项目的竣工验收，办理资产交付手续，整理项目档案资料。（三）财务部门1.职责参与基建项目预算的编制和审核，提供财务专业意见。负责基建项目资金的筹集、拨付和核算，严格执行资金管理制度。对基建项目的费用支出进行审核把关，确保资金使用合规、合理。定期对基建项目进行财务分析，提供财务报告，为项目决策提供依据。配合相关部门做好基建项目竣工财务决算工作。（四）审计部门1.职责对基建项目进行全过程审计监督，包括项目前期审计、工程建设过程审计和竣工决算审计。审查基建项目的内部控制制度执行情况，提出改进建议。对基建项目的财务收支、工程成本等进行审计，核实项目资金使用的真实性、合法性和效益性。对基建项目中发现的违规违纪问题进行调查处理，出具审计报告。（五）其他相关部门根据基建项目的具体情况，其他相关部门如采购部门、法务部门等按照各自职责，协同做好基建项目相关工作。采购部门负责项目所需物资设备的采购供应；法务部门负责对基建项目合同等法律文件进行审查把关，提供法律咨询服务。三、项目决策与预算管理（一）项目决策1.项目立项基建管理部门根据单位发展战略和实际需求，提出基建项目立项申请，填写立项申请表，详细说明项目背景、建设内容、投资估算、预期效益等。立项申请表经部门负责人审核后，提交基建项目管理领导小组审议。领导小组组织相关部门和专家进行论证，对项目的必要性、可行性、经济性等进行综合评估，做出立项决策。2.可行性研究对立项项目开展可行性研究，委托具有相应资质的专业机构进行编制。可行性研究报告应包括项目建设的必要性、市场需求分析、技术方案、工程方案、环境影响评价、投资估算及资金筹措、财务评价、风险分析等内容。基建管理部门负责组织对可行性研究报告进行评审，相关部门和专家提出意见和建议，根据评审意见对报告进行修改完善。经基建项目管理领导小组审定后的可行性研究报告作为项目决策的重要依据。（二）预算管理1.预算编制基建管理部门会同财务部门，根据项目可行性研究报告、设计图纸、工程量清单等资料，按照国家和地方有关规定以及单位内部预算编制标准，编制基建项目预算。预算编制应遵循科学合理、实事求是、全面准确的原则，涵盖项目建设所需的各项费用，包括建筑安装工程费、设备及工器具购置费、工程建设其他费用、预备费等。预算编制过程中，应充分考虑项目的实际情况和可能发生的变更因素，预留适当的预备费。2.预算审核与审批财务部门对基建项目预算进行审核，重点审核预算的编制依据、费用标准、工程量计算等是否准确合理，资金安排是否符合单位财务状况和资金使用计划。审核后的预算提交基建项目管理领导小组审批。领导小组根据项目的重要性、资金规模等因素，对预算进行综合审查，批准后的预算作为项目资金控制的依据。四、招投标管理（一）招标范围与方式1.招标范围凡符合下列条件之一的基建项目，必须进行招标：施工单项合同估算价在[具体金额]万元人民币以上的。重要设备、材料等货物的采购，单项合同估算价在[具体金额]万元人民币以上的。勘察、设计、监理等服务的采购，单项合同估算价在[具体金额]万元人民币以上的。单项合同估算价低于前款规定的标准，但项目总投资额在[具体金额]万元人民币以上的。2.招标方式基建项目招标分为公开招标和邀请招标。公开招标是指招标人以招标公告的方式邀请不特定的法人或者其他组织投标；邀请招标是指招标人以投标邀请书的方式邀请特定的法人或者其他组织投标。符合下列情形之一的，可以进行邀请招标：技术复杂、有特殊要求或者受自然环境限制，只有少量潜在投标人可供选择。采用公开招标方式的费用占项目合同金额的比例过大。（二）招标程序1.招标前期准备基建管理部门组建招标工作小组，负责招标工作的具体实施。招标工作小组应包括项目负责人、技术人员、财务人员等相关人员。招标工作小组根据项目特点和要求，编制招标文件。招标文件应包括招标公告（或投标邀请书）、投标人须知、评标办法、合同条款及格式、工程量清单、技术标准和要求、投标文件格式等内容。招标工作小组对招标文件进行审核，确保文件内容合法合规、准确完整。审核后的招标文件报基建项目管理领导小组批准。2.发布招标公告（或投标邀请书）采用公开招标方式的，通过国家指定的报刊、信息网络或者其他媒介发布招标公告。招标公告应载明招标人的名称和地址、招标项目的性质、数量、实施地点和时间以及获取招标文件的办法等事项。采用邀请招标方式的，向三家以上具备承担招标项目能力、资信良好的特定法人或者其他组织发出投标邀请书。投标邀请书应载明前款规定的事项。3.资格审查对潜在投标人进行资格审查，审查内容包括投标人的资质等级、业绩、信誉、财务状况、技术能力等。资格审查分为资格预审和资格后审。资格预审在发售招标文件前进行，招标人通过资格预审文件对潜在投标人进行资格审查，确定合格的潜在投标人名单；资格后审在开标后进行，评标委员会对投标人的资格进行审查。4.开标、评标与定标按照招标文件规定的时间、地点开标。开标时，由投标人或者其推选的代表检查投标文件的密封情况，也可以由招标人委托的公证机构检查并公证；经确认无误后，由工作人员当众拆封，宣读投标人名称、投标价格和投标文件的其他主要内容。组织评标委员会进行评标。评标委员会由招标人的代表和有关技术、经济等方面的专家组成，成员人数为五人以上单数，其中技术、经济等方面专家不得少于成员总数的三分之二。评标委员会按照招标文件规定的评标办法进行评标，推荐中标候选人。招标人根据评标委员会推荐的中标候选人确定中标人，也可以授权评标委员会直接确定中标人。中标人确定后，向中标人发出中标通知书，并同时将中标结果通知所有未中标的投标人。（三）合同签订1.中标通知书发出后[规定时间]日内，基建管理部门与中标人签订合同。合同应采用书面形式，明确双方的权利和义务，包括工程范围、建设工期、工程质量、工程造价、付款方式、违约责任等条款。2.合同签订前，基建管理部门应将合同草本提交财务部门、法务部门等相关部门审核。财务部门审核合同的资金支付条款，确保资金支付安全、合理；法务部门审核合同的法律条款，防范法律风险。审核通过后的合同报基建项目管理领导小组批准后签订。五、合同管理（一）合同签订1.中标通知书发出后[规定时间]日内，基建管理部门与中标人签订合同。合同应采用书面形式，明确双方的权利和义务，包括工程范围、建设工期、工程质量、工程造价、付款方式、违约责任等条款。2.合同签订前，基建管理部门应将合同草本提交财务部门、法务部门等相关部门审核。财务部门审核合同的资金支付条款，确保资金支付安全、合理；法务部门审核合同的法律条款，防范法律风险。审核通过后的合同报基建项目管理领导小组批准后签订。（二）合同执行1.基建管理部门负责合同的执行跟踪，定期检查合同执行情况，及时协调解决合同执行过程中出现的问题。2.合同执行过程中如需变更合同内容，应按照合同约定的程序进行。基建管理部门提出合同变更申请，说明变更原因、变更内容等，经相关部门审核后，报基建项目管理领导小组批准。变更后的合同应签订补充协议，并按照原合同签订程序进行审核和批准。（三）合同结算与支付1.工程竣工后，基建管理部门按照合同约定组织工程结算。施工单位提交工程结算报告及相关资料，基建管理部门会同财务部门等相关部门进行审核。审核后的工程结算金额作为支付工程款的依据。2.财务部门按照合同约定的付款方式和时间，办理工程款支付手续。支付工程款时，应审核相关凭证，确保资金支付合规、准确。（四）合同纠纷处理1.合同执行过程中如发生纠纷，基建管理部门应及时与对方沟通协商，争取友好解决。协商不成的，可按照合同约定的争议解决方式，通过仲裁或诉讼等途径解决。2.在合同纠纷处理过程中，基建管理部门应及时收集、整理相关证据资料，配合法务部门做好应对工作，维护单位合法权益。六、工程建设管理（一）施工管理1.基建管理部门负责施工现场的管理，建立健全施工现场管理制度，确保施工安全、质量和进度。2.施工单位应按照合同约定和施工规范组织施工，编制施工组织设计和施工进度计划，报基建管理部门审核批准后实施。3.基建管理部门定期对施工现场进行检查，监督施工单位严格按照设计图纸和施工规范施工，检查工程质量、进度、安全等情况，及时发现和解决问题。（二）工程变更管理1.工程建设过程中如需变更设计或施工内容，施工单位应提出工程变更申请，详细说明变更原因、变更内容、变更金额等。2.基建管理部门组织设计单位、监理单位、施工单位等相关人员对工程变更进行论证，评估变更对工程质量、进度、成本等方面的影响。3.经论证后的工程变更申请报基建项目管理领导小组审批。批准后的工程变更应办理相关手续，签订补充协议，并调整工程预算和进度计划。（三）工程质量与安全管理1.基建管理部门建立工程质量和安全管理制度，明确质量和安全责任，加强对施工单位的质量和安全教育培训。2.施工单位应建立质量管理体系和安全管理体系，配备质量管理人员和安全管理人员，严格执行质量和安全标准，确保工程质量和施工安全。3.监理单位应按照监理合同要求，对工程质量和安全进行全程监理，及时发现和纠正质量和安全问题。（四）工程进度管理基建管理部门制定工程进度计划，并定期对工程进度进行检查和分析。如发现工程进度滞后，应及时采取措施进行调整，确保工程按时完成。施工单位应按照进度计划组织施工，合理安排人力、物力和财力资源，确保工程进度目标的实现。七、竣工验收与资产交付（一）竣工验收1.工程竣工后，施工单位应向基建管理部门提交竣工验收申请报告，并提供完整的竣工资料，包括工程竣工报告、工程质量检验报告、工程结算报告、竣工图纸等。2.基建管理部门组织设计单位、监理单位、施工单位等相关人员对工程进行竣工验收。验收内容包括工程质量、工程进度、工程资料、设备运行等方面。3.对验收中发现的问题，施工单位应及时整改，整改完成后重新进行验收。经验收合格的工程，出具竣工验收报告。（二）资产交付1.竣工验收合格后，基建管理部门办理资产交付手续。财务部门根据竣工验收报告和工程结算金额，进行固定资产入账核算。2.基建管理部门负责整理项目档案资料，包括项目立项文件、可行性研究报告、设计图纸、招投标文件、合同文件、工程变更资料、竣工验收资料等，建立项目档案，归档保存。八、监督与评价（一）内部监督1.审计部门定期对基建项目进行审计监督，检查项目内部控制制度的执行情况、资金使用情况、工程建设情况等，发现问题及时提出整改意见。2.基建项目管理领导小组不定期对基建项目进行检查，对项目的质量、进度、资金使用等方面进行监督，协调解决项目实施过程中的重大问题。3.基建管理部门、财务部门等相关部门应定期对基建项目进行自查自纠，及时发现和纠正存在