公路段内控制度

PAGE公路段内控制度一、总则1.1目的本内控制度旨在规范公路段的各项业务流程，加强内部管理，确保公路段工作的高效、有序运行，提高资金使用效益，保障公路资产的安全与完整，防范各类风险，实现公路段的战略目标。1.2适用范围本制度适用于公路段内各部门、各岗位及其工作人员，涵盖公路养护、工程建设、物资采购、财务管理、人力资源管理等各项业务活动。1.3制定依据本制度依据国家相关法律法规，如《中华人民共和国公路法》、《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国政府采购法》等，以及行业标准和规范，如公路养护技术规范、公路工程质量检验评定标准等制定。1.4基本原则1.合法性原则：严格遵守国家法律法规和行业标准，确保各项业务活动合法合规。2.全面性原则：涵盖公路段所有业务环节和部门，不留管理死角。3.制衡性原则：通过合理设置岗位、明确职责权限，实现不相容岗位相互分离、相互制约和监督。4.适应性原则：根据公路段内外部环境变化，及时调整和完善内控制度。5.成本效益原则：在保证内控制度有效执行的前提下，合理控制成本，提高工作效率。二、岗位设置与职责分工2.1岗位设置公路段应根据业务需求，合理设置以下岗位：1.养护管理岗位：负责公路日常养护计划制定、组织实施和监督检查。2.工程建设岗位：承担公路新建、改建、扩建工程的项目管理、质量控制和进度推进。3.物资采购岗位：负责公路养护和工程建设所需物资的采购、验收、保管和发放。4.财务管理岗位：包括会计、出纳等，负责财务核算、资金管理、预算编制与执行等。5.人力资源管理岗位：负责人事招聘、培训、考核、薪酬福利等工作。6.安全管理岗位：制定安全管理制度，监督安全措施执行，排查安全隐患。2.2职责分工明确各岗位的职责权限，确保不相容岗位相互分离。例如：1.采购与验收、保管、使用等岗位相互分离，防止采购过程中的舞弊行为。2.会计与出纳岗位分离，会计负责账务处理，出纳负责资金收付，确保资金安全。3.项目决策与执行、监督岗位分离，避免决策失误和执行不力。三、预算管理3.1预算编制1.编制依据：根据公路段的发展规划、年度工作计划、历史数据以及市场价格变动等因素，编制年度预算。2.编制流程：各部门根据职责范围提出预算草案，经财务部门审核汇总后，提交段领导班子审议，报上级主管部门批准。3.预算内容：包括收入预算和支出预算。收入预算主要来源于财政拨款、养护工程收入等；支出预算涵盖人员经费、公用经费、养护费用、工程建设费用等。3.2预算执行1.严格按照批准的预算执行，各部门不得擅自调整预算。如有特殊情况需要调整，应按规定程序报经批准。2.财务部门负责对预算执行情况进行监控和分析，定期向段领导汇报预算执行进度，及时发现和解决预算执行中存在的问题。3.3预算考核建立预算考核制度，对各部门预算执行情况进行考核评价。考核结果与部门绩效挂钩，激励各部门严格执行预算，提高预算管理水平。四、资金管理4.1资金筹集公路段资金主要来源于财政拨款，应积极争取财政支持，确保资金及时足额到位。同时，合理利用养护工程收入等其他资金渠道，拓宽资金来源。4.2资金使用1.严格执行国家财经法规和财务制度，按照预算安排使用资金，确保专款专用。2.加强资金支付管理，建立健全资金审批制度。重大资金支出需经集体决策，确保资金使用安全、合理、有效。3.规范资金核算，准确记录和反映资金收支情况，定期编制财务报表，为资金管理提供依据。4.3资金监督1.内部审计部门定期对资金使用情况进行审计监督，检查资金使用的合规性、效益性。2.接受财政、审计等外部部门的监督检查，及时整改存在的问题。五、资产管理5.1固定资产管理1.资产购置：根据业务需要，按照规定的采购程序购置固定资产。购置前进行可行性论证，确保资产购置合理、必要。2.资产登记：建立固定资产台账，详细记录资产的名称、型号、数量、购置时间、使用部门等信息，确保资产信息准确完整。3.资产折旧：按照国家规定的折旧方法和折旧年限计提固定资产折旧，准确核算资产价值损耗。4.资产清查：定期进行固定资产清查，每年至少一次。清查结果与固定资产台账进行核对，发现盘盈、盘亏等情况及时查明原因，按规定进行处理。5.资产处置：固定资产处置应严格按照规定程序进行，包括申报、审批、评估、拍卖等环节。处置收入及时足额上缴财政。5.2流动资产（存货）管理1.存货采购：物资采购部门根据养护和工程建设需求，合理编制采购计划，选择合格供应商，确保存货质量和供应及时性。2.存货验收：建立严格的存货验收制度，对采购的物资进行数量、质量、规格等方面的验收。验收合格后方可入库。3.存货保管：仓库管理人员负责存货的保管，建立存货保管台账，定期盘点存货，确保存货安全完整。4.存货领用：各部门领用存货时，应填写领用单，经审批后到仓库领取。仓库管理人员及时记录存货发出情况。5.存货盘点：定期对存货进行盘点，至少每年一次。盘点结果与存货保管台账核对，发现账实不符及时查明原因并处理。六、工程建设管理6.1项目立项1.根据公路发展规划和实际需求，提出工程建设项目立项申请。2.对立项项目进行可行性研究，包括技术可行性、经济可行性、环境可行性等方面的论证，编制可行性研究报告。3.可行性研究报告经上级主管部门批准后，方可进行项目初步设计和概算编制。6.2项目招标1.按照国家招投标法律法规，对达到招标规模标准的工程建设项目进行招标。2.编制招标文件，明确招标范围、技术要求、评标标准等内容。3.发布招标公告，吸引潜在投标人参与投标。对投标人资格进行审查，确保投标人具备相应的资质和能力。4.组织开标、评标、定标活动，确保招标过程公开、公平、公正。6.3项目施工1.与中标单位签订施工合同，明确双方权利义务。2.建立工程建设项目管理责任制，由项目负责人负责项目的组织实施、质量控制、进度管理等工作。3.加强施工现场管理，监督施工单位严格按照设计文件和施工规范进行施工，确保工程质量和安全。4.定期召开工程建设协调会，及时解决施工过程中出现的问题。6.4项目验收1.工程竣工后，施工单位应提交竣工验收申请。公路段组织相关部门和专家对工程进行竣工验收。2.验收内容包括工程质量、工程进度、工程资料等方面。验收合格后方可交付使用。3.对验收中发现的问题，责令施工单位限期整改，整改合格后重新组织验收。七、养护管理7.1养护计划制定1.根据公路技术状况评定结果和养护规范要求，制定年度养护计划。2.养护计划应明确养护项目、养护内容、养护时间、养护资金等。3.养护计划经审批后组织实施。7.2养护作业实施1.按照养护计划，组织养护队伍进行养护作业。养护作业应严格遵守安全操作规程，确保养护人员安全。2.加强养护质量控制，对养护工程进行质量检验和评定，确保养护效果达到规定标准。3.做好养护现场管理，设置警示标志，保障过往车辆和行人安全。7.3养护成本控制1.合理安排养护资金，优化养护方案，降低养护成本。2.对养护物资进行成本核算，控制物资消耗，提高物资利用率。3.定期对养护成本进行分析，查找成本控制中的薄弱环节，采取有效措施加以改进。八、物资采购管理8.1采购计划编制1.各部门根据业务需求，定期编制物资采购计划。采购计划应明确物资名称、规格型号、数量、采购时间等。2.物资采购计划经部门负责人审核后报物资采购部门汇总。8.2供应商选择1.物资采购部门通过招标、询价、谈判等方式选择合格供应商。建立供应商档案，记录供应商基本信息、供货情况、信誉等。2.对供应商进行定期评估，淘汰不合格供应商，确保物资供应质量和稳定性。8.3采购合同签订1.与选定的供应商签订采购合同，明确物资规格、数量、价格、交货时间、质量标准、付款方式等条款。2.采购合同经审核后生效，双方应严格履行合同约定。8.4采购验收1.物资到货后，采购部门通知验收部门进行验收。验收人员按照合同要求对物资的数量、质量、规格等进行验收。2.验收合格的物资办理入库手续，验收不合格的物资及时与供应商协商处理。九、人力资源管理9.1人员招聘1.根据岗位需求，制定人员招聘计划。招聘计划应明确招聘岗位、招聘条件、招聘程序等。2.通过多种渠道发布招聘信息，吸引符合条件的人员应聘。对应聘人员进行资格审查、笔试、面试等环节的考核，选拔优秀人才。3.对拟录用人员进行体检、政审等，合格后办理录用手续。9.2培训与发展1.建立员工培训制度，根据员工岗位需求和职业发展规划，制定培训计划。2.培训方式包括内部培训、外部培训相结合。通过培训提高员工业务能力和综合素质。3.鼓励员工参加各类职业资格考试和学历教育，对取得相关证书的员工给予适当奖励。9.3绩效考核1.建立科学合理绩效考评体系，明确考核指标、考核标准、考核周期等。2.定期对员工进行绩效考核，考核结果与员工薪酬、晋升、奖励等挂钩，激励员工积极工作，提高工作绩效。9.4薪酬福利管理1.制定合理的薪酬制度，根据员工岗位、绩效等因素确定薪酬水平。2.按时足额发放员工工资，缴纳各项社会保险和住房公积金。3.按照国家规定和单位实际情况，发放员工福利，如节日福利、生日福利等。十、风险管理10.1风险识别与评估1.建立风险识别机制，定期对公路段面临的内外部风险进行识别。风险包括政策风险、市场风险、财务风险、安全风险等。2.采用定性与定量相结合的方法对识别出的风险进行评估，确定风险等级。10.2风险应对策略1.根据风险评估结果，制定相应的风险应对策略。对于高风险，采取风险规避、风险降低等措施；对于低风险，可进行风险接受。2.针对不同风险，明确责任部门和责任人，制定具体的应对措施和预案。10.3风险监控与预警1.建立风险监控机制，对风险应对措施执行情况进行监控，及时发现风险变化情况。2.设定风险预警指标，当风险指标达到预警值时，及时发出预警信号，提醒相关部门和人员采取措施防范风险。十一、内部监督11.1内部审计1.内部审计部门定期对公路段财务收支、经济活动、内部控制等进行审计监督。2.审计方式包括定期审计、专项审计、离任审计等。通过审计发现问题，提出改进建议，促进规范管理。11.2纪检监察1.纪检监察部门负责对公路段工作人员遵守党纪政纪情况进行监督检查。2.受理群众举