学校党风廉政内控制度

PAGE学校党风廉政内控制度一、总则（一）制定目的为加强学校党风廉政建设，规范学校内部管理，防范廉政风险，提高学校治理水平，保障学校各项事业健康发展，依据国家法律法规和相关政策要求，结合学校实际情况，制定本内控制度。（二）制定依据本制度依据《中华人民共和国教育法》《中华人民共和国教师法》《中国共产党纪律处分条例》《事业单位工作人员处分暂行规定》以及其他有关法律法规和党内法规制定。（三）适用范围本制度适用于学校全体教职工、学生以及与学校发生经济往来的单位和个人。（四）基本原则1.合法性原则：严格遵守国家法律法规和党内法规，确保学校各项活动合法合规。2.全面性原则：涵盖学校党风廉政建设和内部控制的各个方面，不留死角。3.制衡性原则：建立健全决策、执行、监督相互制约、相互监督的机制。4.适应性原则：根据学校发展变化和外部环境要求，及时调整和完善制度。5.成本效益原则：在保证内部控制有效性的前提下，合理权衡成本与效益。二、组织架构与职责分工（一）学校党委学校党委是党风廉政建设的领导核心，对学校党风廉政建设工作负全面领导责任。负责贯彻落实党中央关于党风廉政建设的决策部署，制定学校党风廉政建设工作计划和目标，监督检查党风廉政建设责任制执行情况。（二）纪委学校纪委是党内监督专责机关，履行监督执纪问责职责。协助党委推进全面从严治党、加强党风廉政建设和组织协调反腐败工作，监督检查党的组织和党员干部执行党的路线方针政策、遵守党纪国法情况，受理对党组织和党员干部的检举、控告，查处违纪违法问题。（三）行政领导班子行政领导班子对学校行政工作中的党风廉政建设负主要领导责任。负责组织实施学校党风廉政建设工作任务，建立健全行政管理制度和内部控制机制，加强对重点领域、关键环节的监督管理。（四）职能部门1.组织人事部门：负责人事管理、干部选拔任用、考核评价等工作，严格执行干部选拔任用规定，防止和纠正选人用人上的不正之风。2.财务部门：负责学校财务管理、会计核算、预算编制与执行等工作，加强财务监督，规范财务行为，防范财务风险。3.审计部门：负责对学校财务收支、经济活动、内部控制等进行审计监督，及时发现和纠正违规违纪问题，提出改进建议。4.教务部门：负责教学管理、招生考试、教材选用等工作，规范教学秩序，加强教风学风建设，防止教学领域的不正之风。5.科研部门：负责科研项目管理、科研经费使用等工作，加强科研诚信建设，规范科研经费管理，确保科研经费合理使用。6.后勤管理部门：负责学校后勤保障、物资采购、基建工程等工作，加强对后勤服务领域的监督管理，防止发生利益输送和腐败问题。（五）二级学院（系）二级学院（系）党组织对本单位党风廉政建设负主体责任，行政负责人负主要领导责任。负责落实学校党风廉政建设工作要求，加强对本单位教职工和学生的教育、管理和监督，建立健全内部管理制度，防范廉政风险。三、廉政风险防控（一）风险识别与评估1.各部门定期对本部门工作中的廉政风险点进行排查，分析风险发生的可能性和影响程度。2.学校组织开展廉政风险全面排查，建立廉政风险数据库，对风险点进行分类分级管理。（二）防控措施1.建立健全制度：针对排查出的廉政风险点，完善相关制度规定，明确工作流程和操作规范，堵塞制度漏洞。2.加强教育监督：通过开展廉政教育、警示教育等活动，提高教职工的廉洁自律意识；加强对重点岗位、关键环节的监督检查，及时发现和纠正违规行为。3.推进信息公开：对涉及师生切身利益的重大事项、财务收支、招生考试、职称评审等信息，及时进行公开，接受师生监督。4.强化内部审计：定期开展内部审计工作，对发现的问题及时督促整改，严肃追究相关人员责任。四、财务内部控制（一）预算管理1.学校建立健全预算管理制度，加强预算编制、执行、调整、决算等环节的管理。2.预算编制要遵循“量入为出、收支平衡”的原则，结合学校事业发展规划和年度工作计划，科学合理编制预算。3.严格执行预算，加强预算执行情况的监控和分析，对预算执行偏差较大的项目及时进行调整。（二）收入管理1.规范学校各类收入的收取和核算，严格执行国家收费政策，严禁擅自设立收费项目、提高收费标准。2.加强对学费、住宿费、培训费等收入的管理，确保收入及时足额上缴财政专户或纳入学校预算管理。3.建立收入票据管理制度，加强票据的领购、使用、保管和核销工作。（三）支出管理1.严格执行国家财经法规和学校财务制度，规范支出审批流程，确保支出合法合规。2.加强对各项支出的审核，重点审核支出的真实性、合法性、合理性和相关性，杜绝不合理支出。3.严格控制“三公”经费支出，严禁超标准、超范围支出。（四）资产管理1.建立健全资产管理制度，加强对学校固定资产、流动资产、无形资产等的管理。2.定期开展资产清查盘点工作，确保资产账实相符。加强对资产购置、处置等环节的管理，严格履行审批程序。3.加强对资产收益的管理，确保资产收益及时足额上缴学校。（五）财务监督1.学校建立健全财务监督机制，加强对财务活动的全过程监督。2.定期开展财务内部审计工作，对发现的问题及时督促整改。加强对财务人员的培训和考核，提高财务人员的业务水平和职业道德素养。五、采购与招投标内部控制（一）采购管理1.建立健全采购管理制度，明确采购流程和审批权限。2.加强对采购需求的论证和审核，确保采购项目符合学校实际需要。3.规范采购方式的选择，严格按照规定的采购方式进行采购。加强对采购供应商的管理，建立供应商库，定期对供应商进行评价和考核。4.加强对采购合同的管理，严格审核合同条款，确保合同合法合规、公平公正。（二）招投标管理1.制定学校招投标管理办法，明确招投标范围和流程。2.加强对招投标项目前期准备工作的管理，确保招标项目具备招标条件。3.规范招投标文件的编制和审核，严格按照规定的程序组织开标、评标和定标工作。4.加强对招投标活动的监督，确保招投标过程公开、公平、公正。对招投标过程中发现的违规行为，严肃追究相关人员责任。六、基建与修缮工程内部控制（一）项目立项与预算1.加强对基建与修缮工程项目立项的管理，严格按照规定的程序进行项目申报和审批。2.科学合理编制项目预算，确保预算准确反映项目实际需求。加强对项目预算的审核，严格控制项目成本。（二）工程招标与合同管理1.按照规定的程序组织基建与修缮工程项目招标，确保招标过程公开、公平、公正。2.加强对工程合同的管理，严格审核合同条款，明确双方权利义务和工程质量、进度、付款等要求。3.建立合同执行跟踪机制，及时掌握合同执行情况，督促双方履行合同义务。（三）工程建设与质量控制1.加强对基建与修缮工程项目建设过程的管理，建立健全工程管理制度，明确各参建单位职责。2.严格控制工程质量，加强对工程质量的监督检查，确保工程质量符合相关标准和要求。3.加强对工程进度的管理，定期对工程进度进行检查和分析，及时解决影响工程进度的问题。（四）工程验收与结算1.按照规定的程序组织基建与修缮工程项目验收，确保工程质量符合要求。2.加强对工程结算的管理，严格审核工程结算资料，确保结算金额准确合理。3.建立工程尾款支付管理制度，在工程验收合格、结算审计完成后，按照合同约定支付工程尾款。七、科研经费管理内部控制（一）预算编制与审核1.科研项目负责人按照项目研究任务和实际需要，科学合理编制科研经费预算。2.学校科研管理部门和财务部门对科研经费预算进行审核，并提出审核意见。（二）经费使用与报销1.科研项目负责人严格按照科研经费预算和相关规定使用经费，确保经费使用合法合规、合理有效。2.加强对科研经费报销的审核，严格执行国家财经法规和学校财务制度，确保报销凭证真实、合法、有效。（三）经费监督与检查1.学校科研管理部门、财务部门和审计部门定期对科研经费使用情况进行监督检查，及时发现和纠正违规行为。2.建立科研经费使用绩效评价制度，对科研项目经费使用效益进行评价，评价结果作为后续项目申报和经费分配的重要依据。八、学生管理内部控制（一）招生工作管理1.严格执行国家招生政策和学校招生规定，规范招生程序，确保招生工作公平、公正、公开。2.加强对招生宣传、录取等环节的管理，严禁违规招生、虚假宣传等行为。3.建立健全招生信息公开制度，及时公布招生政策、招生计划、录取结果等信息，接受社会监督。（二）学生资助管理1.建立健全学生资助管理制度，规范资助工作流程，确保资助政策落实到位。2.加强对学生资助申请、审核、发放等环节的管理，严格审核学生资助资格，确保资助资金准确发放到受助学生手中。（三）学生奖惩管理1.制定科学合理的学生奖励和处分制度，明确奖励和处分的标准和程序。2.加强对学生奖励和处分工作的管理，确保奖励和处分公平、公正、公开。对受到奖励和处分的学生，及时进行公示，并做好相关记录。九、监督检查与问责（一）监督检查机制1.学校建立健全党风廉政建设监督检查机制，定期对学校各部门、各单位党风廉政建设工作进行检查。2.加强对重点领域、关键环节的专项监督检查，及时发现和纠正存在的问