安踏内控制度

PAGE安踏内控制度一、总则（一）目的本内控制度旨在规范安踏公司（以下简称“公司”）的各项业务活动，确保公司运营符合国家法律法规及行业标准，提高公司治理水平，保障公司资产安全，提升公司经营效率和效果，促进公司战略目标的实现。（二）适用范围本制度适用于安踏公司及其所属各部门、各子公司、分公司等分支机构。（三）制定依据本制度依据《中华人民共和国公司法》、《企业内部控制基本规范》及其配套指引、国家相关法律法规以及行业通行的规范和标准制定。（四）基本原则1.合法性原则：公司内部控制制度的制定和实施应符合国家法律法规的要求，确保公司运营活动合法合规。2.全面性原则：内部控制应涵盖公司经营管理的各个环节，包括但不限于采购、生产、销售、财务、人力资源等，不留死角。3.制衡性原则：在公司治理结构、机构设置及权责分配、业务流程等方面形成相互制约、相互监督的机制，避免权力过度集中。4.适应性原则：内部控制应与公司经营规模、业务范围、竞争状况和风险水平等相适应，并随着公司内外部环境的变化及时加以调整和完善。5.成本效益原则：内部控制应权衡实施成本与预期效益，以合理的成本实现有效控制，提高公司运营效率。二、公司治理结构（一）股东会1.职责与权限股东会是公司的最高权力机构，依法行使决定公司的经营方针和投资计划、选举和更换非由职工代表担任的董事、监事，决定有关董事、监事的报酬事项等职权。2.议事规则股东会会议分为定期会议和临时会议。定期会议应当依照公司章程的规定按时召开。代表十分之一以上表决权的股东，三分之一以上的董事，监事会或者不设监事会的公司的监事提议召开临时会议的，应当召开临时会议。股东会会议由董事会召集，董事长主持；董事长不能履行职务或者不履行职务的，由副董事长主持；副董事长不能履行职务或者不履行职务的，由半数以上董事共同推举一名董事主持。董事会不能履行或者不履行召集股东会会议职责的，监事会应当及时召集和主持；监事会不召集和主持的，代表十分之一以上表决权的股东可以自行召集和主持。股东会的议事方式和表决程序，除本法有规定的外，由公司章程规定。股东会会议作出修改公司章程、增加或者减少注册资本的决议，以及公司合并、分立、解散或者变更公司形式的决议，必须经代表三分之二以上表决权的股东通过。（二）董事会1.职责与权限董事会对股东会负责，行使召集股东会会议，并向股东会报告工作、执行股东会的决议、决定公司的经营计划和投资方案等职权。2.组成与任期董事会由[X]名董事组成，其中独立董事[X]名。董事任期由公司章程规定，但每届任期不得超过三年。董事任期届满，连选可以连任。3.议事规则董事会会议分为定期会议和临时会议。定期会议每年至少召开[X]次。代表十分之一以上表决权的股东、三分之一以上董事或者监事会，可以提议召开董事会临时会议。董事长应当自接到提议后十日内，召集和主持董事会会议。董事会会议应有过半数的董事出席方可举行。董事会作出决议，必须经全体董事的过半数通过。董事会决议的表决，实行一人一票。董事会应当对会议所议事项的决定作成会议记录，出席会议的董事应当在会议记录上签名。（三）监事会1.职责与权限监事会对股东会负责，行使检查公司财务、对董事、高级管理人员执行公司职务的行为进行监督，对违反法律、行政法规、公司章程或者股东会决议的董事、高级管理人员提出罢免的建议等职权。2.组成与任期监事会由[X]名监事组成，其中职工代表监事[X]名。监事任期每届为三年。监事任期届满，连选可以连任。3.议事规则监事会会议分为定期会议和临时会议。定期会议每年至少召开[X]次。监事可以提议召开临时监事会会议。监事会会议应有半数以上监事出席方可举行。监事会决议应当经半数以上监事通过。监事会应当对所议事项的决定作成会议记录，出席会议的监事应当在会议记录上签名。（四）管理层1.职责与权限公司管理层负责组织实施公司的经营计划和投资方案，主持公司的生产经营管理工作，拟订公司内部管理机构设置方案等。2.工作流程与规范管理层应按照公司制定的各项管理制度和流程开展工作，定期向董事会报告工作进展情况，接受董事会的监督和指导。三、企业文化与人力资源管理（一）企业文化建设1.企业价值观明确公司的核心价值观，如诚信、创新、共赢等，并通过内部培训、宣传等方式，使全体员工深刻理解并认同公司价值观。定期开展企业文化活动，如主题演讲、文化竞赛等，强化员工对企业文化的认知和践行。2.文化传播与落地在公司内部营造积极向上的企业文化氛围，通过公司网站、内部刊物、宣传栏等渠道传播企业文化。将企业文化融入到公司的各项规章制度和业务流程中，确保企业文化在实际工作中得到有效落地。（二）人力资源规划1.人才需求预测根据公司战略目标和业务发展规划，定期进行人才需求预测，明确各部门、各岗位的人才需求数量、质量和结构要求。2.招聘与选拔制定科学合理的招聘流程，通过多种渠道广泛招募人才。建立严格的选拔标准和评估机制，确保选拔出符合公司要求的优秀人才。在招聘过程中，注重对应聘者的价值观、职业素养等方面进行考察。（三）培训与发展1.培训体系建设建立完善的培训体系，根据员工的岗位需求和职业发展阶段，提供多样化的培训课程，包括新员工入职培训、岗位技能培训、管理能力培训等。2.职业发展规划为员工制定个性化的职业发展规划，明确员工的职业发展路径和晋升通道。鼓励员工不断学习和提升自己，通过内部晋升、岗位轮换等方式，为员工提供广阔的发展空间。（四）绩效管理与激励1.绩效管理制度建立科学合理的绩效管理制度，明确绩效评估的标准、流程和方法。定期对员工的工作绩效进行评估，确保评估结果客观公正。2.激励措施根据员工的绩效评估结果，实施相应的激励措施，如奖金、晋升、荣誉表彰等。同时，注重非物质激励，如职业发展机会、培训机会、工作认可等，激发员工的工作积极性和创造力。四、财务内部控制（一）财务管理体系1.财务管理制度制定完善的财务管理制度，明确财务核算、资金管理、资产管理、成本费用管理等方面的规定和流程。确保财务工作有章可循，规范有序。2.财务机构与人员设置设置独立的财务部门，配备专业的财务人员。明确财务人员的岗位职责和权限，建立健全财务人员的考核和培训机制，提高财务人员的业务素质和职业道德水平。（二）预算管理1.预算编制每年末，各部门根据公司战略目标和下一年度工作计划，编制本部门的预算草案。财务部门对各部门的预算草案进行汇总、审核和平衡，形成公司年度预算草案，报董事会审批。2.预算执行与监控各部门严格按照批准的预算执行，确保预算目标的实现。财务部门定期对预算执行情况进行监控和分析，及时发现问题并采取措施加以解决。对于预算执行过程中的重大偏差，应及时向管理层报告。3.预算调整如因市场环境、公司战略调整等原因需要调整预算，应按照规定的程序进行申请和审批。经批准后，对预算进行相应的调整。（三）资金管理1.资金筹集根据公司经营和发展需要，合理确定资金筹集规模和方式。在资金筹集过程中，严格遵守国家法律法规，确保资金来源合法合规。2.资金使用建立健全资金授权审批制度，明确资金使用的审批流程和权限。加强对资金使用的监控，确保资金使用安全、合理、有效。严禁资金体外循环和挪用等违规行为。3.资金结算规范资金结算流程，加强对银行账户的管理。严格执行银行存款余额核对制度，定期对银行存款进行清查盘点，确保资金账实相符。（四）资产管理1.固定资产管理建立固定资产台账，对固定资产的购置、验收、折旧、处置等环节进行全过程管理。定期对固定资产进行清查盘点，确保固定资产账实相符。2.流动资产（存货、应收账款等）管理加强对存货的采购、存储、销售等环节的管理，合理控制存货库存水平，降低存货积压风险。对应收账款进行动态跟踪管理，建立应收账款催收制度，及时收回账款，减少坏账损失。（五）成本费用控制1.成本费用核算建立健全成本费用核算制度，明确成本费用的核算对象、核算方法和核算流程。准确核算各项成本费用，为成本费用控制提供依据。2.成本费用分析与控制定期对成本费用进行分析，找出成本费用变动的原因和存在的问题。采取有效的控制措施，如优化成本结构、降低采购成本、节约费用开支等，降低公司运营成本。（六）财务报告与信息披露1.财务报告编制按照国家统一的会计制度和会计准则，定期编制财务报告。财务报告应真实、准确、完整地反映公司的财务状况、经营成果和现金流量。2.财务报告审计聘请具有资质的会计师事务所对公司财务报告进行审计，确保财务报告的质量。审计报告应及时提交董事会和股东会审议。3.信息披露按照法律法规和监管要求，及时、准确地披露公司财务信息。确保公司财务信息公开透明，维护投资者和社会公众利益。五、采购与供应商管理（一）采购管理制度1.采购计划制定各部门根据生产经营需要，提前制定采购计划。采购计划应明确采购物资的名称、规格、数量、质量要求、采购时间等内容。采购部门对各部门的采购计划进行汇总、审核和平衡，形成公司年度采购计划。2.采购流程建立规范的采购流程，包括采购申请、供应商选择、采购合同签订、采购执行、验收等环节。采购申请应经相关部门负责人审批；供应商选择应通过招标、询价、比选等方式，选择优质供应商；采购合同应明确双方的权利和义务，确保合同合法有效；采购执行过程中应严格按照合同约定进行；验收环节应确保采购物资符合质量要求。（二）供应商管理1.供应商准入建立供应商准入标准，对供应商的资质、信誉、生产能力、产品质量等方面进行评估。只有符合准入标准的供应商才能进入公司供应商名录。2.供应商评估与考核定期对供应商进行评估和考核，评估内容包括产品质量、交货期、价格、售后服务等方面。根据评估结果，对供应商进行分类管理，对于表现优秀的供应商给予奖励，对于不符合要求的供应商进行淘汰。3.供应商关系维护加强与供应商的沟通与合作，建立良好的供应商关系。及时解决与供应商之间的问题和纠纷，共同促进双方的发展。六、生产与质量管理（一）生产管理制度1.生产计划安排根据销售订单和市场需求预测，制定合理的生产计划。生产计划应明确产品品种、数量、生产时间、交货期等要求。各生产部门按照生产计划组织生产，确保生产任务按时完成。2.生产流程控制优化生产流程，加强对生产过程的监控和管理。严格执行生产操作规程，确保生产安全、高效、稳定运行。及时处理生产过程中出现的问题，保证生产进度不受影响。（二）质量管理体系1.质量方针与目标明确公司的质量方针和质量目标，并将质量目标分解到各部门和各岗位。通过培训、宣传等方式，使全体员工深刻理解质量方针和质量目标，确保质量目标的实现。2.质量控制措施建立从原材料采购、生产过程到成品出厂的全过程质量控制体系。加强对原材料的检验检测，确保原材料质量合格；在生产过程中，严格执行质量检验制度，对每一道工序进行质量检验；成品出厂前，进行全面的质量检验，确保产品质量符合标准要求。3.质量改进定期对产品质量进行分析和评估，找出质量问题的原因和改进方向。采取有效的质量改进措施，不断提高产品质量水平。鼓励员工积极参与质量改进活动，对提出质量改进建议并取得成效的员工给予奖励。七、销售与客户服务（一）销售管理制度1.销售政策制定根据市场情况和公司战略目标，制定合理的销售政策，包括销售价格、销售渠道、促销活动等方面。销售政策应具有针对性和可行性，能够有效促进产品销售。2.销售流程管理建立规范的销售流程，包括客户开发、销售谈判、合同签订、订单执行、货款回收等环节。加强对销售流程的监控和管理，确保销售业务顺利开展。（二）客户服务管理1.客户服务体系建设建立完善的客户服务体系，包括客户咨询、投诉处理、售后服务等方面。设立专门的客户服务部门，配备专业合格的客服人员，为客户提供优质高效的服务。2.客户关系维护加强与客户的沟通与互动，及时了解客户需求和意见。建立客户档案，对客户进行分类管理，针对不同客户提供个性化服务。通过优质的客户服务，提高客户满意度和忠诚度。八、风险管理与内部审计（一）风险识别与评估1.风险识别定期对公司面临的内外部风险进行识别，包括市场风险、信用风险、操作风险、法律风险等。通过问卷调查、数据分析、现场检查等方式，全面排查公司存在的风险点。2.风险评估对识别出的风险进行评估，分析风险发生的可能性和影响程度。根据风险评估结果，确定风险等级，为风险应对提供依据。（二）风险应对策略1.风险规避对于风险发生可能性高且影响程度大的风险，采取风险规避策略，如停止相关业务活动等。2.风险降低对于风险发生可能性较高但影响程度较小的风险，采取风险降低策略，如加强内部控制、制定应急预案等。对于风险发生可能性较低但影响程度较大的风险，采取风险降低策略，如购买保险、签订风险转移协议等。3.风险承受对于风险发生可能性低且影响程度小的风险，采取风险承受策略，如保持现有业务活动不变等。（三）内部审计1.审计机构与人员设置设立独立的内部审计部门，配备专业的内部审计人员。内部审计人员应具备相应的专业知识和技能