2025企业合规管理体系建设落地操作课后测试题(含参考答案)

2025企业合规管理体系建设落地操作课后测试题(含参考答案)一、单项选择题（每题1分，共30分。每题只有一个正确答案，请将正确选项字母填入括号内）1.2025年《中央企业合规管理办法》要求企业设立合规管理“三道防线”，其中第一道防线是指（）。A.合规管理职能部门B.业务部门C.内部审计部门D.董事会审计委员会【答案】B2.根据ISO37301:2021，合规管理体系的PDCA循环中“C”阶段的核心输出是（）。A.合规风险评估报告B.合规方针C.合规绩效评价结果D.合规文化调研报告【答案】C3.某央企境外子公司收到当地监管机构调查通知，按照《企业境外经营合规管理指引》首要动作应是（）。A.立即对外发布澄清公告B.24小时内向集团首席合规官报告C.委托外部律所应诉D.暂停一切当地业务【答案】B4.在合规义务识别工具“COMPLYMAP”中，字母“M”代表的步骤是（）。A.MonitorB.MeasureC.MapD.Manage【答案】C5.2025年3月施行的《数据跨境传输安全认证规则》将“敏感个人信息”出境阈值调整为累计（）人。A.1万B.5万C.10万D.50万【答案】C6.合规审查嵌入重大决策流程时，对“三重一大”事项实行（）机制。A.合规一票否决B.合规背书C.合规联签D.合规听证【答案】A7.企业建立“合规黑名单”制度时，最需关注的法律风险是（）。A.反垄断B.反歧视C.反洗钱D.反不正当竞争【答案】B8.合规举报热线接听率低于（）将被监管评级扣分。A.70%B.80%C.90%D.95%【答案】C9.2025版《反垄断合规指引》将“轴辐合谋”行为明确纳入（）垄断协议类型。A.横向B.纵向C.混合D.轴辐本身【答案】D10.合规有效性评价中，抽样测试的最低样本量一般不少于风险事项总量的（）。A.3%B.5%C.10%D.15%【答案】B11.对商业伙伴的合规尽调，ESG维度中“G”对应的合规主题优先关注（）。A.反商业贿赂B.数据安全C.碳排放D.员工多样性【答案】A12.合规文化成熟度模型从“被动遵循”到“主动引领”共划分为（）个层级。A.3B.4C.5D.6【答案】C13.2025年《上市公司自律监管指引》要求合规管理职责写入（）文件。A.公司章程B.董事会议事规则C.总经理工作细则D.监事会报告【答案】A14.合规信息化系统“四色预警”中，橙色提示代表（）。A.重大合规风险已发生B.合规风险正在扩大C.新增高风险领域D.风险已整改关闭【答案】B15.对算法推荐合规审计，首要遵循的部门规章是（）。A.《互联网信息服务算法推荐管理规定》B.《个人信息保护法》C.《数据安全法》D.《网络安全审查办法》【答案】A16.合规培训学时计入员工继续教育学时，比例上限为总学时的（）。A.20%B.30%C.40%D.50%【答案】B17.2025年《企业环境信息依法披露管理办法》将“碳排放信息披露”纳入（）级合规义务。A.强制B.鼓励C.自愿D.试点【答案】A18.合规审计报告最终审批主体应为（）。A.合规管理负责人B.董事会审计委员会C.监事会D.董事长【答案】B19.对境外制裁名单实时筛查，系统更新频率不得低于（）小时一次。A.1B.2C.4D.8【答案】A20.合规管理纳入国企负责人经营业绩考核，权重占比原则上不低于（）。A.3%B.5%C.8%D.10%【答案】B21.2025年《禁止滥用行政权力排除、限制竞争行为规定》将“指定交易”行为最高罚款额提高到上一年度销售额的（）。A.3%B.5%C.8%D.10%【答案】D22.合规尽职调查档案保存期限，自合作终止之日起不少于（）年。A.3B.5C.7D.10【答案】C23.企业发生数据泄露事件，应在（）小时内向省级以上网信部门报告。A.24B.48C.72D.96【答案】B24.合规管理“三张清单”不包括（）。A.岗位职责清单B.合规风险清单C.合规审查清单D.合规考核清单【答案】D25.2025年《刑法修正案（十二）》将“非法经营同类营业罪”主体扩大至（）。A.国有公司高管B.民营公司高管C.上市公司高管D.所有公司高管【答案】B26.合规检查采用“飞行检查”方式时，检查组抵达现场后应首先出示（）。A.审计通知书B.合规检查通知书C.监管函D.执法证【答案】B27.对第三方捐赠合规审批，单笔金额超过（）万元须提交董事会审议。A.100B.300C.500D.1000【答案】C28.2025年《个人信息出境标准合同办法》要求企业自合同生效之日起（）内向省级网信部门备案。A.7日B.15日C.30日D.60日【答案】B29.合规管理“双基”建设指的是（）。A.基层、基础B.基本、基层C.基础、基本功D.基本制度、基础数据【答案】A30.2025年《企业合规师职业技能标准》将高级合规师最低工作年限设定为（）年。A.3B.5C.8D.10【答案】C二、多项选择题（每题2分，共20分。每题有两个或两个以上正确答案，多选、少选、错选均不得分）31.以下哪些属于2025年国资委《合规管理强化年》专项行动的“五个一”任务（）。A.发布一套合规手册B.建立一张风险热力图C.组织一次合规宣誓D.开展一次合规体检E.打造一条合规示范产线【答案】ABCDE32.合规风险评估中，常用的定量分析方法包括（）。A.风险价值法（VaR）B.损失分布法（LDA）C.情景分析法D.敏感性分析法E.贝叶斯网络法【答案】ABDE33.对商业伙伴开展合规尽调时，应获取的负面信息包括（）。A.行政处罚记录B.法院判决记录C.媒体负面报道D.员工匿名博客E.行业黑名单【答案】ABCE34.以下哪些情形需要启动合规专项审计（）。A.收到监管重大处罚B.发生合规事件造成500万元以上损失C.新任首席合规官上任D.并购交割后12个月内E.合规体系未通过外部认证【答案】ABD35.2025年《反垄断合规指引》新增的“安全港”规则适用于（）。A.纵向价格限制B.纵向非价格限制C.轴辐协议D.经营者集中简易案件E.协同行为【答案】BD36.合规信息化系统与以下哪些内部系统必须实现接口打通（）。A.ERPB.OAC.CRMD.HRME.EAM【答案】ABCD37.企业建立“合规红名单”时，应同时满足的条件包括（）。A.连续三年零处罚B.通过ISO37301认证C.合规评分≥90分D.主动披露历史违规并整改E.签署合规承诺书【答案】ABCE38.2025年《上市公司可持续发展报告指引》要求强制披露的合规议题包括（）。A.反商业贿赂B.反垄断C.数据安全D.知识产权保护E.税务透明度【答案】ABCE39.以下哪些属于合规管理“关键少数”人员（）。A.董事长B.总经理C.首席合规官D.财务总监E.子公司合规专员【答案】ABCD40.合规有效性评价报告应呈送的对象有（）。A.董事会B.监事会C.经理层D.控股股东E.国资委（国企）【答案】ABCE三、判断题（每题1分，共10分。正确打“√”，错误打“×”）41.2025年起，所有行业企业必须设置专职首席合规官，否则不予工商年检。（）【答案】×42.合规管理体系认证证书有效期为三年，每年需接受监督审核。（）【答案】√43.企业可以因合规原因降低员工绩效奖金，但不得解除劳动合同。（）【答案】×44.对行政机关的合规承诺，如未履行可作为从重处罚情节。（）【答案】√45.商业伙伴合规尽调报告属于工作底稿，一律不得对外披露。（）【答案】×46.2025年《关税法》将“合规申报”列为企业享受快速通关的唯一条件。（）【答案】×47.合规文化测评得分低于60分的企业，不得参与国资委标杆评选。（）【答案】√48.数据出境安全评估由省级网信部门负责初审，国家网信部门终审。（）【答案】√49.合规管理信息系统日志保存期限不得少于三年。（）【答案】√50.企业合规师属于国家职业资格目录中的“准入类”资格。（）【答案】×四、简答题（每题10分，共20分）51.简述2025年《中央企业合规管理办法》对“合规审查”嵌入业务流程的具体要求，并说明企业如何确保审查意见落地。【答案要点】（1）办法第18条明确“合规审查作为重大事项决策前置程序”，未通过审查不得提交决策会议。（2）审查范围涵盖“三重一大”、合同、制度、新产品、新市场、投融资、并购等七大类。（3）审查意见分“通过、附条件通过、暂缓、否决”四档，须在线留痕。（4）落地保障：①建立“合规联签”机制，业务、法务、合规三线并行；②系统设置强制校验节点，未经审查无法盖章；③将审查通过率纳入KPI，低于95%触发问责；④建立“审查意见跟踪台账”，对附条件通过事项限期补正，逾期自动升级至首席合规官督办；⑤审计部每季度抽查10%项目，发现未整改到位扣减部门绩效。52.结合2025年《数据跨境流动安全管理办法》，说明企业如何构建“数据出境合规双轨机制”，并列举关键控制点。【答案要点】（1）双轨机制：安全评估轨与标准合同轨并行，根据数据类型、规模、敏感程度自动分流。（2）关键控制点：①数据资产盘点——建立L1L5敏感度标签，触发10万人敏感个人信息自动进入评估轨；②合规义务清单——每季度同步更新区域立法、国际条约、行业规范；③数据出境影响评估（DPIA）——引入算法模型量化风险值，超过55分强制走评估轨；④第三方审计——年出境量超1TB需由具备国家认可资质的机构出具审计报告；⑤持续监测——接口实时抓取境外接收方处理日志，异常访问30分钟内预警；⑥应急演练——每半年模拟数据泄露场景，72小时内完成监管报告；⑦合规闭环——审计发现问题纳入整改池，整改完成率低于100%触发暂停出境。五、案例分析题（共20分）53.背景材料：A集团为2025年世界500强央企，旗下B公司负责东南亚市场光缆铺设。2025年4月，B公司与泰国承包商C公司签订1.2亿美元EPC合同，并支付预付款1200万美元。6月，美国财政部以C公司“向伊朗实体提供光纤设备”为由将其列入SDN名单。A集团内部合规系统于第2日触发预警，B公司仍继续向C公司支付第二笔进度款600万美元。7月，美国OFAC对A集团启动调查，冻结A集团在美子公司账户2.3亿美元。问题：（1）指出A集团合规管理存在的五项重大缺陷；（10分）（2）作为首席合规官，请提出一份60天整改行动计划，需包含时间表、责任人、可量化指标。（10分）【参考答案】（1）重大缺陷：①制裁名单筛查系统未覆盖泰国承包商，更新滞后；②预警后未启动“暂停付款”红线机制；③合同条款未设置“制裁事件不可抗力”退出条款；④境外资金支付缺乏二次合规复核；⑤未建立跨境合规事件24小时升级通道。（2）60天整改计划：Day13：成立“SDN风险整改专班”，首席合规官任组长，法务、财务、审计、业务负责人为成员。Day47：完成全集团供应商制裁名单回溯筛查，覆盖率100%，发现高风险合同立即暂停。Day814：修订《跨境支付合规指引》，新增“