2025年企业合规管理初级培训考试模拟试卷及答案

2025年企业合规管理初级培训考试模拟试卷及答案一、单项选择题（每题1分，共30分。每题只有一个正确答案，请将正确选项填入括号内）1.根据《中央企业合规管理办法》，企业合规管理的第一责任主体是（）。A.董事会B.监事会C.经理层D.合规管理部门答案：A2.下列哪一项不属于企业合规风险识别的常规方法？（）A.问卷调查B.穿行测试C.头脑风暴D.财务审计答案：D3.企业对外捐赠超过一定金额时，必须事先履行的合规程序是（）。A.董事会审议B.党委会前置研究C.职工代表大会表决D.合规官审批答案：B4.2024年修订的《反不正当竞争法》将“商业贿赂”最高罚款倍数提高至（）。A.一倍以上五倍以下B.一倍以上十倍以下C.三倍以上十倍以下D.五倍以上十倍以下答案：C5.在跨境数据合规中，触发数据出境安全评估的个人信息数量门槛为（）。A.5万人B.10万人C.50万人D.100万人答案：B6.企业收到监管机构的《行政处罚听证告知书》后，提出听证申请的时限为（）。A.3日B.5日C.7日D.10日答案：B7.下列哪项不属于ISO37301合规管理体系标准中的“领导作用”条款要求？（）A.制定合规方针B.任命合规官C.建立举报系统D.进行合规审计答案：D8.对上市公司而言，应当立即发布临时报告的重大事件触发点为“净资产（）以上重大损失”。A.5%B.10%C.15%D.20%答案：B9.企业合规承诺函中必须包含的要素不包括（）。A.合规目标B.违规责任C.薪酬结构D.举报渠道答案：C10.在反垄断合规中，被认定为“轴辐协议”的核心判断标准是（）。A.价格一致B.纵向限制C.信息交换D.横向协同答案：B11.企业合规管理有效性评价的最终责任人是（）。A.合规官B.董事会C.内审部D.外部律师答案：B12.下列哪项不属于绿色合规的法定披露义务？（）A.碳排放数据B.用能权交易C.高管薪酬D.排污许可执行答案：C13.企业建立“合规免责清单”的直接依据是（）。A.公司章程B.国资委通知C.刑法D.行政处罚法答案：B14.在出口管制合规中，判断“最终用户”风险等级最优先参考的数据库是（）。A.联合国制裁名单B.美国BIS清单C.欧盟双用途清单D.中国商务部管控名单答案：D15.企业合规文化评估最常用的定量工具是（）。A.合规温度计B.风险热力图C.帕累托图D.鱼骨图答案：A16.2025年起，央企合规管理年度报告须于次年（）前报送国资委。A.1月31日B.2月28日C.3月31日D.4月30日答案：C17.对合规举报人的打击报复行为，企业可能面临的最高罚款额度为（）。A.10万元B.50万元C.100万元D.200万元答案：C18.下列哪项属于强制性国家标准编号前缀？（）A.GB/TB.GBC.QBD.ISO答案：B19.企业合规管理信息系统“三道防线”模型中，第二道防线通常指（）。A.业务部门B.合规管理职能部门C.内部审计D.外部审计答案：B20.在反洗钱合规中，客户身份资料自业务关系结束当年计至少保存（）。A.3年B.5年C.10年D.15年答案：B21.企业收到境外监管机构调查函后，首要合规动作是（）。A.立即回复B.封存数据C.启动多部门联席评估D.召开媒体说明会答案：C22.下列哪项不属于ESG合规中的“G”维度指标？（）A.董事会独立性B.反腐败政策C.供应链碳足迹D.股东权利保护答案：C23.企业合规管理“三张清单”制度中，不包括（）。A.风险清单B.岗位清单C.流程清单D.薪酬清单答案：D24.在个人信息保护合规中，数据主体要求删除权的响应时限为（）。A.7日B.15日C.30日D.45日答案：B25.企业对外签署商业合同时，合规官进行合规性审查的平均时限为（）。A.1个工作日B.3个工作日C.5个工作日D.7个工作日答案：B26.下列哪项属于《民法典》规定的“绿色原则”直接体现？（）A.诚实信用B.节约资源C.公序良俗D.意思自治答案：B27.企业合规管理“红黄蓝”预警中，红色预警触发后的处置时限为（）。A.2小时B.12小时C.24小时D.48小时答案：C28.在反垄断申报中，营业额计算采用的上一年度会计数据起止时间为（）。A.1月1日至12月31日B.上年任意连续12个月C.上年第四季度D.上年经审计的合并报表期答案：A29.企业合规培训覆盖率考核指标中，必须达到100%的人群是（）。A.新入职员工B.中层干部C.高管及关键岗位D.外部顾问答案：C30.2025年起，央企合规管理评价结果与负责人经营业绩考核挂钩的权重为（）。A.3%B.5%C.8%D.10%答案：B二、多项选择题（每题2分，共20分。每题有两个或两个以上正确答案，多选、少选、错选均不得分）31.以下哪些属于企业合规管理的基本要素？（）A.合规风险识别B.合规审查C.合规问责D.合规激励E.合规保险答案：ABCD32.企业在进行数据出境合规自评估时，必须重点考察的内容包括（）A.数据类型B.数据规模C.接收方所在国法律环境D.加密措施E.数据备份介质答案：ABCD33.下列哪些行为可能构成“强迫劳动”合规风险？（）A.扣押工人身份证件B.超时加班未支付报酬C.使用监狱劳工D.限制工人辞职自由E.提供职业培训答案：ABCD34.企业建立合规举报系统时，必须满足的技术要求包括（）A.匿名功能B.数据加密C.自动转交纪委D.7×24小时可用E.区块链存证答案：ABD35.在环境合规中，企业被纳入“碳排放权交易”市场的准入条件有（）A.年能耗1万吨标煤以上B.年碳排放2万吨CO₂当量以上C.属于八大高耗能行业D.完成排污许可证申领E.通过ISO14001认证答案：BCD36.下列哪些文件属于企业合规管理“外规内化”的成果？（）A.合规风险库B.合规操作指引C.合规免责清单D.合规考核办法E.董事会决议答案：ABCD37.企业在应对美国OFAC制裁时，可采取的合规措施包括（）A.冻结被制裁方资产B.立即终止交易C.申请通用许可D.提交自愿披露E.提起行政诉讼答案：ABCD38.下列哪些情形需要启动合规专项审计？（）A.重大并购B.新市场进入C.高管舞弊举报D.连续两季度亏损E.监管机构调查答案：ABCE39.企业合规管理“三道防线”中，第一道防线的主要职责包括（）A.业务自查B.风险报告C.整改闭环D.制度起草E.审计取证答案：ABC40.下列哪些属于国资委《合规管理办法》规定的“重大合规风险事件”报告范围？（）A.重大行政处罚B.刑事案件立案C.重大合同违约D.数据泄露100万条以上E.环保挂牌督办答案：ABDE三、判断题（每题1分，共10分。正确打“√”，错误打“×”）41.企业合规官可以兼任财务总监。（）答案：×42.ISO37301标准可用于认证企业合规管理体系。（）答案：√43.所有企业都必须设立独立的合规管理委员会。（）答案：×44.企业合规培训记录保存期限不得少于5年。（）答案：√45.反垄断合规中，营业额4亿元以下的经营者集中无需申报。（）答案：×46.数据出境安全评估由省级网信办负责最终审批。（）答案：×47.企业合规免责清单可以豁免刑事责任。（）答案：×48.合规举报人可以要求企业书面反馈处理结果。（）答案：√49.企业合规管理评价结果分为A、B、C、D四个等级。（）答案：√50.环境合规中，排污许可证有效期最长不超过10年。（）答案：×四、简答题（每题8分，共24分）51.简述企业建立“合规风险库”的核心步骤与输出成果。答案：（1）信息收集：通过外规梳理、案例复盘、访谈问卷、穿行测试等手段，获取内外部风险信息；（2）风险识别：采用“业务流程—风险事件—法律后果”三维矩阵，对合规风险进行编号与分类；（3）风险评估：以发生可能性、影响程度、监管关注度为维度，量化打分并划分红、黄、蓝等级；（4）风险应对：匹配控制措施、责任岗位、制度条款、整改时限，形成“一对一”管控方案；（5）系统固化：将风险库嵌入合规信息系统，实现动态更新、预警推送、整改闭环；（6）输出成果：形成《合规风险库手册》（含风险编码、名称、描述、等级、控制措施、责任部门）、风险热力图、年度重点风险报告，作为董事会、经理层决策依据及审计抽样输入。52.结合《个人信息保护法》，说明企业在处理员工个人信息时的四项特殊合规义务。答案：（1）告知同意：除法定豁免情形，须以显著方式向员工告知处理目的、方式、种类、保存期限、员工权利，并取得单独同意；（2）最小必要：处理范围限定为“与劳动合同直接相关”，禁止收集婚恋、信仰、健康等无关信息，确需收集健康信息应进行隐私影响评估；（3）安全保护：实施分级加密、访问控制、去标识化，发生泄露事件应在72小时内向省级以上网信部门报告并通知员工；（4）离职删除：劳动关系终止后，除法定保存期限（如工资、税务记录）外，应在15日内删除或匿名化员工个人信息，并向员工发送删除确认函。53.描述企业收到反垄断执法机构《立案调查通知书》后的“黄金72小时”应急合规流程。答案：（1）0—2小时：成立由总法律顾问牵头的“反垄断应急小组”，成员含合规、业务、IT、人力、公关、外部律师；（2）2—12小时：启动证据保全，对邮件、会议纪要、即时通讯、服务器日志进行镜像备份，并签发《保密与禁止销毁通知》；（3）12—24小时：开展内部快速事实调查，锁定潜在敏感沟通、价格协同、市场划分行为，形成《初步风险备忘录》；（4）24—48小时：评估是否构成违法、是否达到申报标准、是否适用宽大制度，准备自首材料、计算theoreticalfinebase；（5）48—72小时：完成《立案调查应对报告》，向CEO、董事会汇报，决定合作策略，指定发言人统一口径，向执法机构提交初步说明及自愿披露申请，同步启动员工访谈与合规整改，防止二次违法。五、案例分析题（共16分）54.A公司是一家央企控股的上市公司，主营风电设备制造。2025年3月，A公司计划通过旗下香港SPV收购德国B公司75%股权，B公司2024年营业收入为4.8亿欧元，全球员工约2200人。交易签署前，A公司聘请某律师事务所完成反垄断申报评估，认为中欧两地营业额均未达到申报标准，遂直接交割。4月，欧盟委员会突袭检查A公司德国工厂，发现A公司在2023年曾与竞争对手交换过风电整机报价信息，并查获一份标注“高度机密—价格跟进”的内部邮件。5月，欧盟委员会正式立案调查，并发出《异议声明》，拟对A公司处以营业额10%的罚款。A公司股价当日跌停，市值蒸发120亿元人民币。问题：（1）指出A公司在交易阶段与经营阶段分别存在的三项合规缺陷；（2）结合欧盟反垄断法，说明A公司可采取的救济措施及时限；（3）作为A公司新任合规官，请提出“一案一策”整改方案，确保类似事件不再发生。答案：（1）交易阶段缺陷：①未计算香港SPV与母公司合并营业额，导致误判申报门槛；②未聘请具备欧盟法经验的反垄断顾问进行HSRstyle二次核算；③未在交割协议中设置“反垄断调查触发”退出条款。经营阶段缺陷：①销售系统缺乏竞争法防火墙，销售