银行跨境合规审计2025年预测测试试卷(含答案)

银行跨境合规审计2025年预测测试试卷(含答案)一、单项选择题（每题1分，共30分。每题只有一个正确答案，请将正确选项填入括号内）1.根据《巴塞尔协议Ⅲ》最终版，对跨境银行集团实施并表监管时，核心一级资本充足率的最低要求是（）。A.4.5%  B.6.0%  C.7.0%  D.8.0%答案：A2.2024年12月，美联储对某中资银行纽约分行处以2.8亿美元罚款，主要因其违反了《美国银行保密法》中关于（）的规定。A.反洗钱客户身份识别  B.制裁名单动态筛查  C.大额现金交易报告  D.代理行尽职调查答案：B3.在跨境合规审计中，对“空壳银行”识别最有效的数据字段是（）。A.SWIFT报文50F域的“机构名称”  B.报文59域的“受益人账号”  C.报文52A域的“发起行BIC”  D.报文70域的“汇款信息”答案：C4.根据欧盟《第六版反洗钱指令》（6AMLD），对跨境洗钱犯罪的刑事罚则最高可判处（）年监禁。A.1  B.2  C.4  D.6答案：C5.2025年1月起，香港金管局要求跨境理财通南向通客户的投资额度以（）为计算基准。A.个人净流动资产  B.家庭金融资产  C.个人名下房产市值  D.个人年收入答案：A6.在审计跨境美元清算业务时，发现某笔报文存在“FIELD72:/INS/CHASUS33XXX”与“FIELD57A:CHASUS33XXX”不一致，最可能的风险是（）。A.重复支付  B.代理行错配  C.制裁名单漏筛  D.汇率操纵答案：B7.根据《中国银保监会办公厅关于进一步加强跨境业务反洗钱和反恐怖融资工作的通知》，对跨境银团贷款牵头行的首要合规义务是（）。A.识别最终受益所有人  B.进行资金用途穿透核查  C.建立集团并表监控  D.报送大额交易报告答案：A8.2024年10月，OFAC将某俄罗斯银行列入CAPTA清单，导致其无法使用（）系统。A.CHIPS  B.Fedwire  C.SWIFT  D.CHAPS答案：B9.在跨境合规审计抽样中，对“高风险客户”定义的阈值通常参考FATF建议的（）类国家名单。A.灰  B.黑  C.白  D.黄答案：A10.2025年3月，某欧资银行上海分行因违反《数据出境安全评估办法》被央行罚款，其违规核心在于未经评估向（）传输个人征信数据。A.卢森堡总部  B.新加坡灾备中心  C.纽约合规中心  D.伦敦共享服务中心答案：A11.根据《新加坡银行协会跨境合规指引》，对“壳公司”开户必须获取的额外文件是（）。A.董事会决议公证  B.注册代理人声明  C.公司章程认证  D.股东名册答案：B12.2024年修订的《英国金融制裁执行指南》规定，对跨境支付链条中“中间行”的合规责任适用（）原则。A.明知  B.应知  C.推定知悉  D.严格责任答案：C13.在审计跨境贸易融资时，发现同一发票号在3个月内重复融资5次，最可能涉及的洗钱手法是（）。A.循环信用证  B.重复单据融资  C.虚假预付款  D.转口贸易套利答案：B14.2025年1月，中国人民银行对跨境支付机构实施“分级分类”监管，其中最高级别为（）类。A.A  B.B  C.C  D.D答案：A15.根据《澳大利亚反洗钱法》，跨境汇款服务商必须在（）小时内完成首次客户身份验证。A.12  B.24  C.48  D.72答案：B16.2024年11月，某拉美银行因未对跨境代理行进行“持续尽调”被当地监管罚款，其“持续”周期应为（）。A.6个月  B.9个月  C.12个月  D.18个月答案：C17.在跨境合规科技（RegTech）工具中，用于识别“分层交易”最有效的算法是（）。A.聚类分析  B.孤立森林  C.时间序列异常检测  D.图神经网络答案：D18.2025年2月，欧盟启动CBDC跨境试点，其隐私保护级别遵循（）条例。A.GDPR  B.PSD2  C.MiCA  D.DORA答案：A19.根据《迪拜金融服务局（DFSA）跨境合规手册》，对“政治公众人物”（PEP）的强化尽调应覆盖其（）。A.堂兄弟姐妹  B.配偶的兄弟姐妹  C.成年子女  D.前配偶答案：C20.2024年9月，某中资银行伦敦分行因违反《英国现代奴隶法》被调查，其违规环节出现在（）供应链融资。A.棉花  B.光伏  C.锂电池  D.海鲜答案：A21.在跨境审计底稿中，对“最终受益所有人（UBO）”的判定标准通常以持股（）%为起点。A.10  B.15  C.20  D.25答案：D22.2025年4月，香港证监会就跨境基金互认发布通函，要求内地基金管理人必须在香港设立（）。A.子公司  B.代表处  C.信托受托人  D.反洗钱官答案：B23.根据《加拿大金融交易与报告分析中心（FINTRAC）指引》，跨境电汇超过（）加元必须报告。A.1,000  B.5,000  C.10,000  D.50,000答案：C24.2024年12月，某韩资银行青岛分行因“跨境担保”数据错报被外管局扣分，其错报属于（）类错误。A.实质性  B.技术性  C.延迟性  D.遗漏性答案：A25.在跨境合规压力测试中，对“代理行突然退出”情景的流动性缺口通常以（）天为观测窗口。A.5  B.7  C.10  D.30答案：B26.2025年1月，泰国央行要求跨境支付公司必须将客户资金存放在（）类账户。A.信托  B.保证金  C.备付金  D.清算答案：C27.根据《印度储备银行（RBI）跨境合规通告》，对“虚拟货币”相关交易的最严监管措施是（）。A.限制银行通道  B.禁止卡支付  C.列入FATF灰名单  D.冻结资产答案：A28.2024年10月，某非洲银行因未执行“动态制裁筛查”导致资金流入SDN名单实体，其筛查频率应不低于（）分钟一次。A.15  B.30  C.60  D.120答案：B29.在跨境合规数据治理中，对“敏感个人信息”去标识化的技术标准是（）。A.MD5  B.SHA256  C.k匿名  D.RSA2048答案：C30.2025年3月，中国人民银行发布《跨境人民币清算异常交易监测指引》，将“异常”阈值设定为单笔超过（）万元且交易对手在FATF灰名单国家。A.500  B.1,000  C.2,000  D.5,000答案：B二、多项选择题（每题2分，共20分。每题有两个或以上正确答案，多选、少选、错选均不得分）31.以下哪些属于2025年FATF“灰名单”国家（）。A.阿联酋  B.南非  C.尼日利亚  D.摩纳哥答案：A、B、C32.在跨境银团贷款合规审计中，必须穿透识别的“受益所有人”包括（）。A.借款人董事  B.担保公司股东  C.项目公司SPV投资人  D.银团代理行答案：A、B、C33.2024年11月，欧盟对俄第12轮制裁新增的限制措施有（）。A.禁止进口钻石  B.冻结俄银行在欧资产  C.禁止提供加密钱包服务  D.禁止出口量子计算机答案：A、C、D34.根据《新加坡金管局（MAS）科技风险管理指引》，跨境数据跨境传输必须满足（）。A.加密强度AES256  B.日志留存≥5年  C.数据驻留本地副本  D.第三方渗透测试答案：A、B、C、D35.2025年1月，中国人民银行对跨境支付机构实施“分级分类”监管，评级指标包括（）。A.客户身份识别准确率  B.可疑交易报告及时率  C.技术系统可用性  D.外汇准备金充足率答案：A、B、C36.在审计跨境美元清算业务时，发现“FIELD72”出现“/BNF/UNLISTED”字样，可能隐含的风险有（）。A.受益人未列入制裁名单  B.代理行故意隐藏信息  C.报文拼接错误  D.中间行拒绝处理答案：A、B、D37.2024年12月，英国FCA对跨境加密资产交易所的执法重点包括（）。A.洗钱风险评估  B.客户加密资产隔离  C.市场操纵监测  D.高管适格性答案：A、B、C、D38.根据《美国FinCEN2024年跨境现金报告新规》，以下交易必须提交CMIR的有（）。A.邮寄美元现钞出境≥10,000  B.快递黄金入境≥10,000  C.旅客携带旅行支票≥10,000  D.邮寄比特币硬件钱包≥10,000答案：A、B、C39.2025年2月，香港金管局对跨境理财通北向通投资者实施“投资者适当性”复核，需重新评估（）。A.风险承受能力  B.投资经验  C.资产规模  D.税收居民身份答案：A、B、C40.在跨境合规审计中，对“壳银行”识别的辅助数据包括（）。A.网站IP地址  B.域名注册时间  C.电话区号  D.董事护照签发国答案：A、B、C、D三、判断题（每题1分，共10分。正确打“√”，错误打“×”）41.2025年起，欧盟CBDC跨境试点允许匿名交易上限为1,000欧元。（√）42.根据《迪拜DFSA规定》，对空壳银行开户可接受注册代理人电邮确认作为唯一地址证明。（×）43.2024年11月，美联储将中资银行美国分行纳入“大型外国银行”监管门槛为资产≥500亿美元。（√）44.在跨境人民币清算中，CIPS系统报文格式完全兼容SWIFTMT202/950。（×）45.2025年1月，泰国央行允许跨境支付公司使用稳定币作为客户资金备付金形式。（×）46.根据《澳大利亚AUSTRAC指引》，跨境汇款服务商可委托第三方进行客户身份识别，但责任不可外包。（√）47.2024年12月，英国FCA首次对跨境NFT交易平台处以罚款，理由是未注册为加密资产交易所。（√）48.2025年FATF建议将“旅行规则”扩展至加密资产转账≥1,000美元。（√）49.在跨境合规审计中，发现代理行BIC与SWIFT目录不一致，可直接视为制裁风险。（×）50.2025年3月，中国人民银行允许外资银行境内分行直接接入CIPS系统。（√）四、案例分析题（共40分）案例一（15分）背景：2025年4月，某欧资银行上海分行在季度自查中发现，其2024年11月至2025年2月期间，通过纽约分行通道共为某香港SPV办理美元清算162笔，金额合计38.6亿美元。该SPV股东为BVI壳公司，最终受益人疑似俄籍人士Ivanov（SDN名单实体）。纽约分行在FIELD72中多次使用“/BNF/UNLISTED”字样，且未在OFAC清单动态筛查中触发命中。问题：1.指出该案例中存在的主要合规缺陷（4分）。2.说明审计团队应采取的即时补救措施（4分）。3.如果OFAC后续调查确认违规，估算可能面临的罚款区间并给出依据（3分）。4.提出三项长期整改建议（4分）。答案：1.缺陷：（1）未对SPV进行UBO穿透，未识别SDN人士；（2）FIELD72使用模糊代码规避筛查；（3）纽约分行未按OFAC要求每30分钟更新名单；（4）未建立实时拦截机制。2.即时补救：（1）立即冻结相关账户资金；（2）向OFAC主动自我披露；（3）回溯筛查全部162笔交易并提交可疑报告；（4）暂停香港SPV及股东所有业务。3.罚款估算：依据《OFAC经济制裁指南》，违规金额38.6亿美元属“严重”级别，按基准50%计算，罚款区间约7–19亿美元，考虑主动披露可下调至5–12亿美元。4.长期整改：（1）部署AI驱动的实时制裁筛查引擎，延迟≤5分钟；（2）建立全球UBO中央数据库，覆盖≥25%持股；（3）将代理行合规条款写入法律协议，设置退出触发条款。案例二（13分）背景：2025年3月，某中资银行约翰内斯堡分行被南非储备银行（SARB）抽查发现，其跨境人民币汇款业务中，有47笔交易（金额合计2.3亿兰特）交易对手为尼日利亚个人，用途标注“留学学费”，但收款账户却为南非本地珠宝公司。该行未对收款人行业与用途一致性进行核验，且未留存尼日利亚客户护照影印件。问题：1.指出其违反的南非监管具体条款（3分）。2.说明此类交易可能隐含的洗钱手法（3分）。3.给出审计抽样应重点关注的字段（3分）。4.提出整改的技术与制度方案（4分）。答案：1.违反《南非金融情报中心法》第21条“持续尽调”及第29条“客户身份记录保存”要求。2.手法：（1）虚假留学贸易背景；（2）利用珠宝行业高价值低单证特点套现；（3）拆分交易规避大额报告。3.字段：（1）收款人行业代码；（2）交易用途与行业匹配度；（3）护照号码与国别一致性；（4）历史交易频率。