银行信贷风险管理工作规范

银行信贷风险管理工作规范一、总则为强化信贷业务风险管控能力，维护信贷资产安全与银行稳健运营，依据《中华人民共和国银行业监督管理法》《中华人民共和国商业银行法》等法律法规及监管要求，结合本行信贷业务实际，制定本工作规范。本规范适用于本行境内外各类信贷业务（含公司信贷、个人信贷、表内外信贷业务）的风险管理活动，涵盖信贷业务全流程的风险识别、评估、控制、监测与处置环节。二、组织架构与职责分工（一）董事会与高级管理层董事会作为信贷风险管理的决策核心，负责审议信贷风险管理战略、政策及重大风险处置方案，监督高级管理层风险管理履职情况。高级管理层牵头落实董事会决策，制定具体风险管理政策、流程及操作规程，统筹配置风控资源，定期向董事会报告信贷风险状况及管理成效。（二）风险管理部门风险管理部门为信贷风险的统筹管理机构，履行以下职责：1.制定信贷风险管理制度、模型及工具（如信用评级模型、风险限额体系）；2.独立开展信贷业务风险审查、风险评级及风险预警；3.统筹信贷风险监测、分析及报告，提出风险管控建议；4.牵头跨部门风险处置协作，推动风险化解措施落地。（三）信贷业务部门信贷业务部门作为风险防控的“第一道防线”，承担以下职责：1.开展客户尽职调查，核实客户资质、经营状况及资金需求真实性；2.落实信贷政策与风险要求，在业务拓展中嵌入风险管控环节；3.负责贷后管理全流程实施，包括资金监控、贷后检查及风险信号上报；4.配合风险管理部门开展风险处置，执行风险缓释措施。（四）内部审计部门内部审计部门对信贷风险管理实施独立监督，每年度至少开展1次专项审计，重点检查制度执行、流程合规性及风险管控有效性，形成审计报告并督促整改。三、信贷全流程风险管理（一）贷前调查与风险评估1.客户准入管理建立分层分类的客户准入标准，明确禁止准入类客户（如涉诉失信主体、高污染高耗能企业）及审慎准入类客户（如关联交易复杂企业、杠杆率超标的企业）的识别规则。2.尽职调查要求信贷人员需通过实地走访、交叉验证、第三方数据核验等方式，全面核查客户经营状况、财务信息、担保能力及还款来源。调查资料需留存书面或电子记录，确保可追溯。3.风险评估机制采用“客户信用评级+债项风险评级”双维度评估体系：客户信用评级重点分析还款能力（如资产负债率、现金流覆盖率）、还款意愿（如征信记录、历史合作表现）；债项评级结合担保方式（抵质押率、保证人资质）、资金用途合规性等因素，量化风险敞口。（二）贷中审查与审批1.审查核心要点风险审查需覆盖“三性”（合规性、安全性、效益性）：合规性：核查业务是否符合监管要求、内部制度及信贷政策；安全性：评估还款来源可靠性、担保足值性及风险缓释措施有效性；效益性：结合综合收益（如存款派生、中间业务收入）评估业务价值。2.分级审批机制依据信贷金额、风险等级设置差异化审批权限：低风险业务（如全额保证金质押）可由业务部门负责人审批；中高风险业务需经风险管理委员会或董事会授权审批人审议。3.合同管理规范信贷合同需明确借款用途、还款方式、担保责任、违约责任等核心条款，由法律部门审核后签订，确保合同文本合法合规、权责清晰。（三）贷后管理与风险监控1.贷后检查频率正常类客户：每季度至少开展1次现场检查；关注类及以上客户：每月至少开展1次现场检查，重点核查经营变化、资金流向及担保状态。2.资金用途监控通过受托支付、账户监管等方式，确保信贷资金投向与合同约定一致，严禁流入股市、楼市或违规领域。3.风险分类管理按《商业银行金融资产风险分类办法》要求，动态调整信贷资产风险分类：正常类：债务人能够履行合同，没有足够理由怀疑本息不能按时足额偿还；关注类：尽管目前有能力偿还，但存在可能影响还款的不利因素；次级类：债务人还款能力出现明显问题，完全依靠其正常经营收入无法足额偿还；可疑类：债务人无法足额偿还，即使执行担保也可能造成较大损失；损失类：采取所有可能措施后，本息仍无法收回或损失较大。四、风险监测与预警（一）监测指标体系建立“宏观+微观”双维度监测指标：宏观指标：行业集中度（单一行业贷款占比不超过%）、区域集中度（单一区域贷款占比不超过%）、不良贷款率（控制在**%以内）；微观指标：客户现金流缺口、担保物价值波动、关联交易占比等。（二）预警信号识别设置“红、黄、蓝”三级预警信号：红色预警（高风险）：客户涉诉、逃废债、核心资产被查封、连续两期欠息；黄色预警（中风险）：财务指标恶化（如资产负债率上升超10%）、担保物价值下跌超20%；蓝色预警（低风险）：经营业绩下滑、高管变动频繁等潜在风险信号。（三）预警处置流程1.风险监测岗发现预警信号后，24小时内形成《风险预警通知书》，同步推送至业务部门及风险管理部门；2.业务部门需在3个工作日内反馈核查结果及处置方案，风险管理部门跟踪督导直至风险解除或降级。五、风险处置与化解（一）差异化处置策略正常类客户：持续监测经营及财务状况，优化客户服务以提升综合收益；关注类客户：采取风险缓释措施（如追加担保、调整还款计划），压缩信用敞口；次级/可疑类客户：启动催收程序，通过债务重组、资产保全、法律诉讼等方式化解风险；损失类客户：按规定履行核销手续，同步开展不良资产转让、资产证券化等处置工作。（二）应急处置机制针对突发重大风险（如行业系统性风险、区域信用危机），成立专项处置小组，制定“一户一策”处置方案，必要时申请监管机构支持或联合同业化解风险。六、内部控制与监督（一）内控制度建设1.实施信贷业务“三查分离”（调查、审查、检查岗位独立），严禁单人全流程操作；2.建立分级授权体系，明确各岗位审批权限及责任边界，定期更新授权清单。（二）责任追究机制对以下行为严肃追责：尽职调查造假、隐瞒风险信号；越权审批、逆程序操作；贷后管理失职导致风险扩大。追责方式包括经济处罚、岗位调整、党纪政纪处分，涉嫌犯罪的移交司法机关。七、附则1.本规范由本行风险管理部负责解释，自发布之日起施行；2.未尽事宜参照监管要求及本行其他制度执行；