私募基金投后管理专项审计合同

私募基金投后管理专项审计合同甲方（委托方）：名称：_________统一社会信用代码：_________地址：_________联系人：_________联系电话：_________电子邮箱：_________乙方（受托方）：名称：_________会计师事务所（特殊普通合伙）统一社会信用代码：_________地址：_________联系人：_________联系电话：_________电子邮箱：_________资质证明：具备《会计师事务所证券、期货相关业务许可证》（证书编号：_________）鉴于：1.甲方系依法在中国证券投资基金业协会登记的私募基金管理人（登记编号：_________），管理的【产品名称】（备案编码：_________，以下简称“目标基金”）已完成基金备案；2.甲方拟委托乙方对目标基金投后管理情况开展专项审计，乙方具备相应审计资质及私募投资基金审计经验；3.双方遵循平等、自愿、公平、诚实信用原则，就专项审计服务达成如下协议：一、审计服务内容与范围1.1审计范围：目标基金自【____年__月__日】至【____年__月__日】期间的投后管理活动，具体涵盖：（1）投后资金运作全流程；（2）投后项目（含【项目名称1】、【项目名称2】等）的监控、尽调及风险应对；（3）投后信息披露（向投资者、托管人、基金业协会）；（4）投后管理团队履职及相关制度执行；（5）其他与投后管理相关的约定事项。1.2审计事项：（1）资金使用合规性：核查目标基金资金是否严格按照基金合同、托管协议约定用途使用，有无挪用、截留、体外循环等违规行为；资金划拨审批记录是否完整，流程是否符合内控要求；（2）项目监控有效性：核查是否按约定开展投后项目定期（月度/季度/年度）现场尽调、非现场监控，监控报告是否真实反映项目运营状况；项目风险识别、评估及应对措施是否及时有效，是否存在未披露重大风险；（3）信息披露合规性：核查是否按照《私募投资基金信息披露管理办法》及基金合同约定，向投资者、托管人、基金业协会披露投后信息（含项目进展、风险提示、净值更新等），披露内容是否真实、准确、完整、及时；（4）团队履职与制度执行：核查投后管理团队成员资质是否符合要求，履职记录是否完整；投后管理制度（资金监控、项目尽调、风险处置等）是否健全，执行是否到位；（5）其他约定：【例如：投后管理费用列支合规性；目标基金与投后项目关联交易公允性等】。二、双方权利与义务2.1甲方权利：（1）要求乙方独立、客观、公正开展审计；（2）对审计发现问题要求乙方说明依据及整改建议；（3）审计期间查阅本项目工作底稿（提前3个工作日书面通知）；（4）要求乙方对审计报告真实性、合规性负责。2.2甲方义务：（1）合同签订后5个工作日内提供真实、完整审计资料（详见附件1《审计资料清单》），不得提供虚假资料；（2）配合现场审计，提供办公条件及访谈便利，安排相关人员配合核查；（3）按约定支付审计费用；（4）不得干预乙方独立审计判断，不得要求出具不实报告；（5）资料变更需3个工作日内书面通知并补充。2.3乙方权利：（1）要求甲方提供约定资料，资料不全有权中止审计直至补齐，审计期限顺延；（2）按约定收取费用；（3）对甲方违规行为提出整改建议；（4）因甲方原因逾期不承担责任。2.4乙方义务：（1）指派具备私募审计经验的注册会计师（详见附件2《审计人员简历》），确保无利益冲突；（2）遵守《中国注册会计师审计准则》《私募投资基金监督管理暂行办法》等法规，独立审计；（3）约定时间内出具专项审计报告；（4）对甲方商业秘密（基金数据、投资者信息等）保密（法规及监管要求除外）；（5）审计报告经两名注册会计师签字并加盖公章，内容真实合法；（6）发现重大违规24小时内书面通知甲方。三、审计报告要求3.1报告类型：《【目标基金名称】投后管理专项审计报告》。3.2报告内容：（1）审计概况（范围、依据、方法、期间）；（2）审计发现问题（性质、时间、金额等）；（3）问题定性及依据（法规、合同条款）；（4）整改建议（具体可操作）；（5）审计结论（是否合规、有无重大违规）；（6）其他说明（范围受限、无问题等）。3.3交付要求：（1）时间：甲方提供完整资料后15个工作日内；（2）方式：纸质版（3份）+电子版（PDF）；（3）地址：甲方指定地址（合同首页）。3.4报告效力：仅用于甲方自查、基金业协会报送（如需）及内部决策，不得用于其他目的，乙方不对不当使用负责。四、审计费用及支付4.1费用总额：人民币【______】元（大写：【______万______仟______佰______拾______元整】），含审计报酬、签字费，不含现场差旅费（甲方凭发票实报）。4.2支付方式：（1）预付款：合同签订后5个工作日内支付50%，即【______】元；（2）尾款：报告交付并经甲方确认后5个工作日内支付剩余50%，即【______】元。4.3发票：乙方收款后5个工作日内开具等额增值税专用发票（项目：审计服务）。五、保密条款5.1双方对审计知悉的商业秘密（甲方基金数据、乙方审计方法等）保密，未经书面同意不得泄露。5.2保密期限：合同生效至信息公开，最长不超过合同终止后3年。5.3例外：法规/监管要求、司法/仲裁要求、甲方书面同意（提前3个工作日通知）。5.4违约：赔偿全部损失（直接、间接及维权费）。六、违约责任6.1甲方违约：（1）逾期付费：按日万分之五付违约金，逾期10日以上乙方有权中止审计；（2）提供虚假资料：甲方担责，乙方免责；（3）干预审计：甲方担责，乙方有权解除合同不退款。6.2乙方违约：（1）逾期交报告：按日万分之五付违约金，逾期10日以上甲方有权解除合同，乙方退款并付20%违约金；（2）报告虚假：乙方担责，赔偿全部损失；（3）泄密：按5.4条赔偿。6.3不可抗力：双方互不担责，需24小时内通知并提供证明，协商解决。七、争议解决7.1协商不成，向【甲方所在地】有管辖权的人民法院起诉。7.2争议期间，除争议事项外合同其他条款继续履行。八、其他条款8.1生效：双方签字盖章之日起生效。8.2变更：书面确认后方有效。8.3附件：本合同组成部分，含《审计资料清单》《审计人员简历》《乙方资质复印件》。8.4通知：书面（邮件/快递）发送至合同首页地址，变更需提前3个工作日通知。8.5份数：一式肆份，双方各