《金融资产投资公司资本管理办法（试行）》测试练习竞赛考试题库（附答案）

《金融资产投资公司资本管理办法（试行）》测试练习竞赛考试题库（附答案）单选题1.半年度信息披露时间为期末后多少个工作日内？A、30B、60C、90D、120参考答案：B2.本办法由谁负责解释？A、国务院B、中国人民银行C、银保监会D、证监会参考答案：C3.本办法自何时施行？A、公布之日B、印发之日C、2023年1月1日D、未指定参考答案：B4.表外项目信用转换系数按照什么执行？A、本办法附件5B、附件1C、附件2D、附件3参考答案：A5.表外项目余额根据什么计算？A、信用转换系数B、风险权重C、资本要求D、所有以上参考答案：A6.并表范围基于控制原则，控制定义不包括以下哪项？A、拥有权力B、享有可变回报C、影响回报金额D、拥有100%股权参考答案：D7.并表资本监管范围基于什么原则？A、法律形式B、实质重于形式C、股权比例D、风险大小参考答案：B8.操作风险加权资产的计算公式是什么？A、操作风险资本要求×10B、操作风险资本要求×12.5C、操作风险资本要求×15D、操作风险资本要求×20参考答案：B9.操作风险资本要求采用什么方法计量？A、标准法B、基本指标法C、高级计量法D、权重法参考答案：B10.操作风险资本要求计量方法是什么？A、基本指标法B、标准法C、高级计量法D、权重法参考答案：A11.操作风险资本要求计算公式中，n代表什么？A、过去三年中总收入为正的年数B、过去三年中每年正的总收入C、15%D、风险权重参考答案：A12.操作风险资本要求计算中，Gi代表什么？A、过去三年中每年正的总收入B、过去三年中总收入为正的年数C、风险权重D、资本要求参考答案：A13.操作风险资本要求计算中，总收入不包括以下哪项？A、投资收益B、手续费及佣金净收入C、利息净收入D、资本公积参考答案：D14.超额损失准备可计入二级资本，但不得超过信用风险加权资产的多少？A、1%B、1.25%C、1.5%D、2%参考答案：B15.除净递延所得税资产外，其他依赖于未来盈利的净递延所得税资产，超出核心一级资本净额多少部分应从核心一级资本中扣除？A、10%B、15%C、20%D、25%参考答案：A16.从核心一级资本中扣除的商誉是全额扣除吗？A、是B、否C、部分扣除D、视情况而定参考答案：A17.从核心一级资本中全额扣除的项目不包括以下哪项？A、商誉B、土地使用权C、其他无形资产D、信用风险类资产损失准备缺口参考答案：B18.大额少数资本投资是指金融资产投资公司对金融机构各级资本投资占该被投资金融机构实收资本多少以上？A、5%B、10%C、15%D、20%参考答案：B19.对于第二类金融资产投资公司，银保监会可以采取什么监管措施？A、限制股权投资B、与董事会进行审慎性会谈C、控制风险资产增长D、限制重要资本性支出参考答案：B20.对于第三类金融资产投资公司，银保监会可以采取什么监管措施？A、限制分配红利B、要求制定资本补充计划C、增加监督检查频率D、所有以上参考答案：D21.对于第一类金融资产投资公司，银保监会可以采取什么监管措施？A、限制分配红利B、要求制定资本补充计划C、增加监督检查频率D、加强对资本充足水平下降原因的分析参考答案：D22.二级资本包括什么？A、其他一级资本工具B、超额损失准备C、一般风险准备D、未分配利润参考答案：B23.风险缓释工具在信用风险加权资产计量中如何考虑？A、忽略B、直接扣除C、乘以风险权重D、部分扣除参考答案：C24.附属非金融机构可以不纳入并表范围的条件不包括以下哪项？A、金融资产占总资产比重低于50%B、资产负债率低于70%C、不具有投融资功能D、盈利能力强参考答案：D25.杠杆率不得低于多少？A、4%B、5%C、6%D、8%参考答案：C26.杠杆率的计算公式中，分母包括什么？A、调整后的表内资产余额B、表外项目余额C、两者都包括D、两者都不包括参考答案：C27.杠杆率低于最低监管要求时，银保监会可以要求什么？A、补充一级资本B、控制资产增长速度C、降低资产规模D、所有以上参考答案：D28.杠杆率分子是什么？A、一级资本净额B、核心一级资本净额C、资本净额D、总资本参考答案：A29.杠杆率计算中，一级资本净额是分子吗？A、是B、否C、有时是D、不确定参考答案：A30.根据本办法，金融资产投资公司的资本充足率不得低于多少？A、5%B、6%C、8%D、10%参考答案：C31.核心一级资本不包括以下哪项？A、实收资本B、资本公积C、一般风险准备D、其他一级资本工具参考答案：D32.核心一级资本充足率的最低要求是多少？A、5%B、6%C、8%D、10%参考答案：A33.金融资产投资公司采用什么方法计量信用风险加权资产？A、内部评级法B、权重法C、标准法D、基本指标法参考答案：B34.金融资产投资公司董事会承担什么责任？A、日常经营管理B、资本管理的首要责任C、风险计量D、信息披露参考答案：B35.金融资产投资公司对未纳入资本监管范围的金融机构的小额少数资本投资，合计超出核心一级资本净额多少部分应从各级监管资本中对应扣除？A、10%B、20%C、30%D、40%参考答案：C36.金融资产投资公司应当加强什么管理？A、附属机构资本管理B、员工管理C、客户管理D、所有以上参考答案：A37.金融资产投资公司应当在年度结束后的多少个月内向银保监会报送资本管理报告？A、2个月B、3个月C、4个月D、6个月参考答案：C38.金融资产投资公司拥有被投资机构50%以下的表决权，但有权决定其财务和经营政策，应如何处理？A、不纳入并表范围B、纳入并表范围C、部分纳入D、视情况而定参考答案：B39.金融资产投资公司直接持有本公司发行的资本工具，应如何处理？A、不扣除B、对应扣除C、部分扣除D、视情况而定参考答案：B40.内部资本充足评估程序不包括以下哪项？A、风险评估B、资本规划C、信息披露D、资本充足水平评估参考答案：C41.逆周期资本要求由什么资本满足？A、核心一级资本B、其他一级资本C、二级资本D、总资本参考答案：A42.其他一级资本包括什么？A、实收资本B、资本公积C、其他一级资本工具D、超额损失准备参考答案：C43.实收资本变化情况应如何披露？A、及时披露B、每半年披露C、每年披露D、不披露参考答案：A44.实收资本的变化情况应如何披露？A、每半年B、每年C、及时披露D、不披露参考答案：C45.市场风险加权资产的计算公式是什么？A、市场风险资本要求×10B、市场风险资本要求×12.5C、市场风险资本要求×15D、市场风险资本要求×20参考答案：B46.市场风险加权资产等于什么？A、市场风险资本要求×12.5B、市场风险资本要求×10C、市场风险资本要求×15D、市场风险资本要求×20参考答案：A47.市场风险资本要求采用什么方法计量？A、权重法B、标准法C、基本指标法D、内部模型法参考答案：B48.市场风险资本要求计量方法是什么？A、标准法B、权重法C、内部模型法D、基本指标法参考答案：A49.调整后的表内资产余额扣减什么？A、一级资本扣减项B、二级资本扣减项C、减值准备D、风险缓释工具参考答案：A50.未在核心一级资本中扣除的大额少数资本投资和相应的净递延所得税资产，合计金额不得超过核心一级资本净额的多少？A、30%B、35%C、40%D、45%参考答案：B51.信息披露频率不包括以下哪项？A、临时B、季度C、半年D、年度参考答案：B52.信用风险加权资产计量时，从资产账面价值中扣除什么？A、风险缓释工具B、减值准备C、资本公积D、所有以上参考答案：B53.一级资本充足率的最低要求是多少？A、5%B、6%C、8%D、10%参考答案：B54.以下哪项被投资机构可以不纳入并表范围？A、已关闭的机构B、具有业务同质性的多个机构C、合规风险重大的机构D、声誉风险重大的机构参考答案：A55.银保监会根据什么确定逆周期资本要求？A、风险加权资产B、实际情况C、资本充足率D、杠杆率参考答案：B56.资本充足性相关指标的计算范围应每年披露一次？A、是B、否参考答案：A57.资本规划应至少设定内部资本水平多少年目标？A、1年B、2年C、3年D、5年参考答案：C58.资产管理业务风险加权资产的计算公式是什么？A、资产管理业务风险资本要求×10B、资产管理业务风险资本要求×12.5C、资产管理业务风险资本要求×15D、资产管理业务风险资本要求×20参考答案：B59.资产管理业务风险加权资产等于什么？A、资产管理业务风险资本要求×12.5B、资产管理业务风险资本要求×10C、资产管理业务风险资本要求×15D、资产管理业务风险资本要求×20参考答案：A多选题1.资本规划应考虑哪些因素？A、风险评估结果B、压力测试结果C、未来资本需求D、资本监管要求E、资本可获得性参考答案：ABCDE2.资本充足性监管要求包括哪些？A、资本充足率B、杠杆率C、拨备覆盖率D、流动性比率参考答案：AB3.应每年披露一次的信息包括哪些？A、资本充足性相关指标的计算范围B、信用风险暴露总额C、不良资产总额D、信用风险资产减值准备E、信用风险资产组合缓释后风险暴露余额F、市场风险情况G、操作风险情况H、资产管理业务风险情况I、债转股业务风险情况参考答案：ABCDEFGHI4.应每半年披露一次的信息包括哪些？A、核心一级资本净额B、一级资本净额C、资本净额D、核心一级资本充足率E、一级资本充足率F、资本充足率G、杠杆率参考答案：ABCDEFG5.银保监会实施资本充足性监督检查的目的是什么？A、确保资本充分覆盖各类风险B、促进稳健运行C、提高盈利能力D、扩大业务规模参考答案：AB6.银保监会可以提出附加资本要求的情形包括哪些？A、根据功能定位和发展战略B、根据特定资产组合风险C、未建立内部资本充足评估程序D、操作风险管理水平低E、监督检查结果参考答案：ABCDE7.信用风险加权资产计量时，风险缓释作用计算方法涉及哪些？A、资产账面价值B、减值准备C、风险缓释工具账面价值D、风险权重参考答案：ABCD8.信用风险加权资产计量时，表内资产风险权重考虑什么？A、资产账面价值B、减值准备C、风险缓释工具D、资本公积参考答案：ABC9.信息披露应确保什么？A、集中性B、可访问性C、公开性D、保密性参考答案：ABC10.信息披露频率包括哪些？A、临时B、半年C、年度D、季度参考答案：ABC11.小额少数资本投资的定义包括哪些条件？A、对金融机构各级资本投资占实收资本10%以下B、可不纳入资本监管范围C、投资占实收资本10%以上D、必须纳入资本监管范围参考答案：AB12.损失准备缺口定义是什么？A、实际计提的损失准备低于不良资产余额的部分B、从核心一级资本中扣除C、从二级资本中扣除D、不扣除参考答案：AB13.其他一级资本包括哪些？A、其他一级资本工具B、其他一级资本工具溢价C、二级资本工具D、超额损失准备参考答案：AB14.逆周期资本要求由什么决定？A、银保监会根据实际情况B、风险加权资产的0-2.5%C、核心一级资本满足D、其他一级资本满足参考答案：ABC15.控制定义包括哪些要素？A、拥有对被投资方的权力B、通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报C、有能力运用权力影响回报金额D、拥有100%股权参考答案：ABC16.可以不纳入并表范围的被投资机构包括哪些？A、已关闭或已宣告破产的机构B、进入清算程序的机构C、决定在三年内出售的机构D、附属非金融机构符合特定条件参考答案：ABCD17.金融资产投资公司资本充足性状况分类基于哪些资本充足率？A、资本充足率B、一级资本充足率C、核心一级资本充足率D、杠杆率参考答案：ABC18.金融资产投资公司资本充足率监管指标包括哪些？A、核心一级资本充足率B、一级资本充足率C、资本充足率D、杠杆率参考答案：ABC19.金融资产投资公司主要从事什么业务？A、银行债权转股权B、配套支持业务C、证券经纪业务D、保险业务参考答案：AB20.金融资产投资公司应当建立什么？A、全面风险管理架构B、内部资本充足性管理及评估程序C、信息披露制度D、资本规划参考答案：AB21.金融资产投资公司应从相应监管资本中扣除的资本投资包括哪些？A、相互持有的各级资本工具B、虚增资本的各级资本投资C、持有本公司发行的各级资本工具D、对附属机构的资本投资（未并表时）参考答案：ABCD22.金融资产投资公司分类基于什么？A、资本充足率B、一级资本充足率C、核心一级资本充足率D、杠杆率参考答案：ABC23.金融资产投资公司董事会职责包括哪些？A、设定风险偏好和资本充足目标B、审批内部资本充足评估程序C、审批资本管理制度D、审批资本规划E、审批资本信息披露政策参考答案：ABCDE24.金融资产投资公司定期报告应包括哪些内容？A、评估主要风险状况及发展趋势B、评估实际持有资本是否足以抵御主要风险C、提出确保资本覆盖风险的建议D、资本充足率计算参考答案：ABC25.计算资本充足率时，从核心一级资本中全额扣除的项目包括哪些？A、商誉B、其他无形资产（土地使用权除外）C、由经营亏损引起的净递延所得税资产D、信用风险类资产损失准备缺口参考答案：ABCD26.核心一级资本包括哪些？A、实收资本B、资本公积C、盈余公积D、一般风险准备E、未分配利润参考答案：ABCDE27.杠杆率计算中，分母包括哪些？A、调整后的表内资产余额B、表外项目余额C、资产管理业务余额D、风险加权资产参考答案：AB28.杠杆率低于最低要求时，银保监会可以要求什么？A、补充一级资本B、控制表内外资产增长速度C、降低表内外资产规模D、提高风险权重参考答案：ABC29.附属非金融机构可以不纳入并表的条件包括哪些？A、金融资产占总资产比重低于50%B、资产负债率低于70%C、不具有投融资功能D、盈利能力强参考答案：ABC30.风险加权资产包括哪些？A、信用风险加权资产B、市场风险加权资产C、操作风险加权资产D、资产管理业务风险加权资产参考答案：ABCD31.二级资本包括哪些？A、二级资本工具B、二级资本工具溢价C、超额损失准备D、一般风险准备参考答案：ABC32.对于第一类金融资产投资公司，银保监会可以采取哪些监管措施？A、分析资本充足水平下降原因B、制定资本充足性管理计划C、提高风险控制能力D、限制分配红利参考答案：ABC33.对于第三类金融资产投资公司，银保监会可以采取哪些监管措施？A、限制分配红利B、限制向董事、高级管理人员实施激励C、限制股权投资或回购资本工具D、限制重要资本性支出E、要求控制风险资产增长参考答案：ABCDE34.对于第二类金融资产投资公司，银保监会可以采取哪些监管措施？A、审慎性会谈B、印发监管意见书C、要求制定资本补充计划D、增加监督检查频率E、要求风险缓释措施参考答案：ABCDE35.对应扣除是指什么？A、从相应层级资本中一次性全额扣除B、如果某一级资本净额小于应扣除数额，缺口部分从更高一级资本扣除C、分次扣除D、不扣除参考答案：AB36.大额少数资本投资的定义包括哪些条件？A、对金融机构各级资本投资占实收资本10%以上B、可不纳入资本监管范围C、投资占实收资本10%以下D、必须纳入资本监管范围参考答案：AB37.超额损失准备定义是什么？A、实际计提的损失准备超过不良资产余额的部分B、可计入二级资本C、不得超过信用风险加权资产的1.25%D、必须计入核心一级资本参考答案：ABC38.操作风险资本要求计算中，总收入包括哪些？A、投资收益B、手续费及佣金净收入C、利息净收入D、不良资产处置净收入E、其他收入参考答案：ABCDE39.并表资本监管范围纳入条件包括哪些？A、拥有50%以上表决权B、拥有50%以下表决权但有权决定财务和经营政策C、有权任免董事会多数成员D、在董事会拥有多数表决权参考答案：ABCD40.并表范围确定时，考虑潜在表决权包括哪些？A、当期可转换公司债券B、当期可执行的认股权证C、远期合约D、期权参考答案：AB41.本办法适用于哪些机构？A、金融资产投资公司B、其附属机构组成的集团C、商业银行D、证券公司参考答案：AB判断题1.半年度信息披露时间为期末后30个工作日内。A、正确B、错误参考答案：B2.本办法由银保监会负责解释。A、正确B、错误参考答案：A3.本办法自公布之日起施行。A、正确B、错误参考答案：B4.表外项目余额根据信用转换系数计算。A、正确B、错误参考答案：A5.并表资本监管范围基于法律形式原则。A、正确B、错误参考答案：B6.操作风险加权资产等于操作风险资本要求乘以12.5。A、正确B、错误参考答案：A7.操作风险资本要求采用标准法计量。A、正确B、错误参考答案：B8.操作风险资本要求计算中，n是过去三年中每年正的总收入。A、正确B、错误参考答案：B9.超额损失准备可计入二级资本，但不得超过信用风险加权资产的1.25%。A、正确B、错误参考答案：A10.从核心一级资本中扣除的净递延所得税资产是由经营亏损引起的。A、正确B、错误参考答案：A11.大额少数资本投资是指占被投资金融机构实收资本10%及以上的投资。A、正确B、错误参考答案：A12.第二类金融资产投资公司是任意一项资本充足率未达到附加资本要求。A、正确B、错误参考答案：A13.第三类金融资产投资公司是任意一项资本充足率未达到最低资本要求。A、正确B、错误参考答案：A14.第一类金融资产投资公司是资本充足率均达到各级资本要求的公司。A、正确B、错误参考答案：A15.对应扣除是指一次性全额扣除。A、正确B、错误参考答案：A16.对于第二类金融资产投资公司，银保监会可以限制分配红利。A、正确B、错误参考答案：B17.二级资本包括超额损失准备。A、正确B、错误参考答案：A18.风险缓释工具在信用风险加权资产计量中不考虑。A、正确B、错误参考答案：B19.附属非金融机构金融资产占总资产比重低于50%可以不纳入并表范围。A、正确B、错误参考答案：A20.杠杆率不得低于6%。A、正确B、错误参考答案：A21.杠杆率低于最低要求时，银保监会可以要求补充一级资本。A、正确B、错误参考答案：A22.杠杆率计算中，表外项目包括资产管理业务。A、正确B、错误参考答案：B23.核心一级资本包括其他一级资本工具。A、正确B、错误参考答案：B24.核心一级资本充足率不得低于6%。A、正确B、错误参考答案：B25.金融资产投资公司董事会承担资本管理的首要责任。A、正确B、错误参考答案：A26.金融资产投资公司对附属机构资本管理没有要求。A、正确B、错误参考答案：B27.金融资产投资公司相互持有的各级资本工具应从监管资本中对应扣除。A、正确B、错误参考答案：A28.金融资产投资公司应在年度结束后四个月内向银保监会报送报告。A、正确B、错误参考答案：A29.金融资产投资公司资本充足率不得低于8%。A、正确B、错误参考答案：A30.逆周期资本要求由二级资本满足。A、正确B、错误参考答案：B31.其他一级资本包括二级资本工具。A、正确B、错误参考答案：B32.商誉应从核心一级资本中全额扣除。A、正确B、错误参考答案：A33.实收资本变化情况应及时披露。A、正确B、错误参考答案：A34.市场风险加权资产等于市场风险资本要求乘以10。A、正确B、错误参考答案：B35.市场风险资本要求采用标准法计量。A、正确B、错误参考答案：A36.损失准备缺口是指实际计提的损失准备低于不良资产余额的部分。A、正确B、错误参考答案：A37.调整后的表内资产余额扣减一级资本扣减项。A、正确B、错误参考答案：A38.土地使用权应从核心一级资本中扣除。A、正确B、错误参考答案：B39.小额少数资本投资是指占被投资金融机构实收资本10%以下的投资。A、正确B、错误参考答案：A40.信息披露频率包括临时、半年和年度。A、正确B、错误参考答案：A41.信用风险加权资产计量采用权重法。A、正确B、错误参考答案：A42.信用风险加权资产计量时，不从资产账面价值中扣除减值准备。A、正确B、错误参考答案：B43.一级资本充足率不得低于6%。A、正确B、错误参考答案：A44.已关闭的机构可以不纳入并表范围。A、正确B、错误参考答案：A45.银保监会可以根据情况提出附加资本要求。A、正确B、错误参考答案：A46.拥有50%以下表决权但有权决定财务和经营政策的被投资机构应纳入并表范围。A、正确B、错误参考答案：A47.资本充足性相关指标的计算范围应每半年披露一次。A、正确B、错误参考答案：B48.资本规划应至少设定内部资本水平五年目标。A、正确B、错误参考答案：B49.资产管理业务风险加权资产等于资产管理业务风险资本要求乘以12.5。A、正确B、错误参考答案：A50.总收入包括投资收益、手续费及佣金净收入等。A、正确B、错误参考答案：A填空题1.半年度信息披露时间为期末后（）个工作日内。答：602.本办法由（）负责解释。答：银保监会3.本办法自（）之日起施行。答：印发4.并表资本监管范围基于（）原则。答：实质重于形式5.操作风险加权资产=操作风险资本要求×（）。答：12.56.操作风险资本要求采用（）法计量。答：基本指标7.操作风险资本要求计算公式中，K_{BIA}=\frac{\sum_{i=1}^{n}G_i}{n}×（）。答：15%8.操作风险资本要求计算中，总收入包括投资收益、手续费及佣金净收入、利息净收入、不良资产处置净收入和（）。答：其他收入9.超额损失准备可计入二级资本，但不得超过信用风险加权资产的（）。答：1.25%10.除净递延所得税资产外，其他依赖于未来盈利的净递延所得税资产，超出本公司核心一级资本净额（）的部分应从核心一级资本中扣除。答：10%11.从核心一级资本中全额扣除的项目包括商誉、其他无形资产（土地使用权除外）、由经营亏损引起的净递延所得税资产和（）。答：信用风险类资产损失准备缺口12.大额少数资本投资是指金融资产投资公司对金融机构各级资本投资占该被投资金融机构实收资本（）及以上。答：10%13.第二类金融资产投资公司是资本充足率、一级资本充足率和核心一级资本充足率均不低于（）要求和逆周期资本要求，但任意一项未达到附加资本要求。答：最低资本14.第三类金融资产投资公司是资本充足率、一级资本充足率和核心一级资本充足率任意一项未达到（）要求和逆周期资本要求。答：最低资本15.第一类金融资产投资公司是资本充足率、一级资本充足率和核心一级资本充足率均达到（）要求。答：本办法规定的各级资本16.对应扣除是指从金融资产投资公司自身相应层级资本中一次性（）扣除。答：全额17.对于第二类金融资产投资公司，银保监会可以与其（）、高级管理层进行审慎性会谈。答：董事会18.对于第三类金融资产投资公司，银保监会可以限制其分配（）和其他收入。答：红利19.二级资本包括二级资本工具、二级资本工具溢价和（）。答：超额损失准备20.风险缓释工具在信用风险加权资产计量中，其账面价值乘以（）。答：风险缓释工具风险权重21.附属非金融机构金融资产占总资产的比重低于（）可以不纳入并表范围。答：50%22.杠杆率=一级资本净额/(调整后的表内资产余额+（）)×100%。答：表外项目余额23.杠杆率不得低于（）。答：6%24.杠杆率低于最低监管要求时，银保监会可以要求金融资产投资公司在限定期限内补充（）资本。答