2026年全国基金从业资格认证考试模拟测试及答案

2026年全国基金从业资格认证考试模拟测试及答案考试时长：120分钟满分：100分试卷名称：2026年全国基金从业资格认证考试模拟测试考核对象：基金从业资格考试应试人员题型分值分布：-判断题（总共10题，每题2分）总分20分-单选题（总共10题，每题2分）总分20分-多选题（总共10题，每题2分）总分20分-案例分析（总共3题，每题6分）总分18分-论述题（总共2题，每题11分）总分22分总分：100分---一、判断题（每题2分，共20分）1.基金管理人应当建立健全的合规风控体系，但合规风控体系的有效性无需定期评估。2.证券公司资产管理业务的客户资产应当与自有资产严格分离，但可以存放在同一银行账户。3.基金信息披露中，基金招募说明书属于持续信息披露文件。4.基金托管人发现基金管理人的投资运作违反法律法规时，应当立即采取法律手段维权。5.QDII基金可以投资于境外市场，但投资比例不得超过基金资产净值的20%。6.基金销售机构从事基金销售活动，无需遵守《证券法》的相关规定。7.基金份额持有人大会的表决机制中，普通决议需代表基金份额总额的1/2以上通过。8.基金合同是基金运作的基础法律文件，但无需经中国证监会备案。9.基金管理人聘请的外部审计机构应当具备证券期货相关业务资格。10.基金业绩比较基准的设定无需考虑市场风险因素。二、单选题（每题2分，共20分）1.下列哪项不属于基金管理人内部控制的目标？（）A.防范操作风险B.保障基金资产安全C.提高投资收益率D.规范基金运作行为2.基金信息披露的“实质性原则”要求披露内容应当（）。A.简洁明了B.完整准确C.图文并茂D.定期更新3.下列哪种基金类型属于非公开募集基金？（）A.股票型基金B.混合型基金C.私募股权基金D.货币市场基金4.基金托管人对基金资产进行复核的主要职责不包括（）。A.复核基金净值计算B.监督基金投资运作C.管理基金账户D.审批基金分红方案5.基金销售适用性原则中，“了解你的客户”的核心是（）。A.客户年龄B.客户风险承受能力C.客户职业D.客户收入水平6.基金合同中，关于基金运作方式的约定不包括（）。A.投资范围B.投资策略C.收益分配方式D.托管人更换条件7.下列哪项不属于基金份额持有人大会的召集情形？（）A.基金扩募B.基金合并C.基金管理人变更D.基金份额净值突破1元8.基金信息披露的“及时性原则”要求披露文件应在（）前发布。A.事件发生当日B.事件发生次日C.事件发生3日内D.事件发生1周内9.基金管理人聘请的外部投资顾问应当具备（）资质。A.证券投资咨询B.财务会计C.法律顾问D.税务师10.基金业绩比较基准的设定应考虑（）因素。A.市场风险B.政策风险C.信用风险D.以上都是三、多选题（每题2分，共20分）1.基金管理人内部控制体系应包括（）。A.组织架构控制B.会计系统控制C.投资风险控制D.信息披露控制2.基金信息披露的“准确性原则”要求披露内容（）。A.真实可靠B.完整无缺C.逻辑清晰D.语言规范3.基金合同的主要内容应包括（）。A.基金运作方式B.基金费用C.基金资产托管D.基金终止4.基金销售机构从事基金销售活动，应当遵守（）规定。A.《证券法》B.《基金法》C.《销售管理办法》D.《投资者适当性管理办法》5.基金托管人对基金资产的复核内容包括（）。A.基金净值计算B.基金账务核对C.基金投资运作监督D.基金资产保全6.基金份额持有人大会的表决机制中，特别决议需代表基金份额总额的（）以上通过。A.1/2B.1/3C.2/3D.3/47.基金信息披露的“完整性原则”要求披露内容（）。A.无重大遗漏B.符合监管要求C.涵盖所有重要信息D.便于投资者理解8.基金管理人聘请的外部服务机构应具备（）资质。A.证券投资咨询B.财务审计C.法律服务D.资产评估9.基金业绩比较基准的设定应考虑（）因素。A.基金类型B.市场环境C.投资策略D.基金规模10.基金合同中，关于基金运作方式的约定包括（）。A.投资范围B.投资限制C.收益分配方式D.风险控制措施四、案例分析（每题6分，共18分）案例一：某基金管理公司拟发行一只QDII基金，投资范围包括股票、债券、货币市场工具等，投资比例分别为60%、30%、10%。基金合同中约定，当基金净值连续3日低于1元时，基金管理人有权暂停申购。基金销售机构在宣传材料中称该基金“风险低、收益高”，但未披露投资于境外市场的风险。问题：1.该基金的投资范围是否符合监管要求？为什么？2.基金合同中关于暂停申购的约定是否合理？为什么？3.基金销售机构的宣传行为是否存在违规？如何改进？案例二：某基金份额持有人大会拟就基金扩募事项进行表决，会议通知中未明确说明扩募方案的具体内容。部分持有人反映未收到会议通知，但基金管理人以“已通过短信方式通知”为由拒绝补发。会议最终以特别决议通过扩募方案，但部分持有人质疑表决程序合法性。问题：1.基金份额持有人大会的通知方式是否符合监管要求？为什么？2.基金管理人拒绝补发会议通知的行为是否合理？为什么？3.若部分持有人对表决结果提出异议，应如何处理？案例三：某基金管理人聘请某证券公司作为基金销售机构，双方签订销售协议。基金销售机构在销售过程中，向投资者承诺“保本保息”，并夸大基金过往业绩。基金托管人在复核中发现销售机构存在违规行为，但未及时向中国证监会报告。问题：1.基金销售机构的行为是否存在违规？为什么？2.基金托管人的处理方式是否合理？为什么？3.若基金投资者因销售机构违规行为遭受损失，应如何维权？五、论述题（每题11分，共22分）1.论述基金管理人内部控制体系的主要内容及其重要性。2.结合实际案例，分析基金信息披露中“实质性原则”的运用及其意义。---标准答案及解析一、判断题1.×（合规风控体系的有效性需定期评估）2.×（客户资产应独立存放，不能存放在同一账户）3.×（招募说明书属于一次性披露文件）4.×（应向监管机构报告，而非直接维权）5.×（QDII基金投资比例无统一限制）6.×（需遵守《证券法》等法律法规）7.√8.×（需经中国证监会备案）9.√10.×（需考虑市场风险、政策风险等）二、单选题1.C2.B3.C4.C5.B6.D7.D8.A9.A10.D三、多选题1.ABCD2.ABCD3.ABCD4.ABCD5.ABCD6.C7.ABCD8.ABCD9.ABCD10.ABCD四、案例分析案例一：1.符合监管要求。QDII基金可投资股票、债券等，投资比例无统一限制。2.合理。基金净值低于1元时暂停申购可降低风险。3.违规。宣传材料未披露境外投资风险，应明确说明风险因素。案例二：1.不符合。通知方式应包括公告、短信等，且需覆盖所有持有人。2.不合理。应补发通知或提供替代方案。3.投资者可向监管机构投诉或申请复核表决结果。案例三：1.违规。“保本保息”承诺违反基金监管规定。2.不合理。应立即向监管机构报告。3.投资者可向基金管理人、销售机构或监管机构投诉。五、论述题1.基金管理人内部控制体系的主要内容及其重要性基金管理人内部控制体系包括组织架构控制、业务流程控制、会计系统控制、投