2026年基金从业资格科目三考试及答案

2026年基金从业资格科目三考试及答案考试时长：120分钟满分：100分试卷名称：2026年基金从业资格科目三考试试卷考核对象：基金从业资格考试应试人员题型分值分布：-判断题（20题×2分）总分40分-单选题（20题×2分）总分40分-多选题（20题×2分）总分40分总分：100分一、判断题（每题2分，共20分）请判断下列说法的正误。1.基金销售机构在开展基金销售业务时，可以未经中国证监会批准，直接向合格投资者推介私募基金。2.基金募集期间，基金管理人应当保证基金份额持有人能够按照基金合同约定足额认购基金份额。3.基金合同是规范基金管理人、基金托管人、基金份额持有人等基金当事人的权利义务关系的法律文件。4.基金信息披露中，定期报告的披露频率低于临时报告。5.基金投资顾问业务是指基金投资顾问机构为基金管理人、基金托管人提供投资建议的行为。6.基金管理人变更持有基金管理人的股权5%以上的，应当报中国证监会批准。7.基金份额持有人大会应当由基金份额持有人通过现场方式行使表决权。8.基金销售费用是指基金销售机构为基金销售行为而支付给其他中介机构或个人的报酬。9.基金估值是指基金资产净值和基金份额净值的计算与确认。10.基金管理人应当建立健全基金信息披露制度，确保信息披露的真实性、准确性、完整性。二、单选题（每题2分，共20分）请选择最符合题意的选项。1.下列关于基金份额赎回的表述，错误的是（）。A.基金份额持有人可以随时申请赎回其持有的基金份额B.基金管理人应当建立完善的赎回业务流程C.基金份额持有人赎回基金份额时，必须缴纳赎回费D.基金份额持有人赎回金额的计算依据是基金份额净值2.基金信息披露的“实质性原则”要求披露内容应当（）。A.简洁明了，避免使用专业术语B.完整、准确、及时，反映基金的真实情况C.仅披露对投资者决策有重大影响的信息D.以图表形式为主，文字描述为辅3.基金募集申请经中国证监会注册后，基金管理人应当在（）日内开始募集。A.5B.10C.15D.204.下列不属于基金管理人内部控制要素的是（）。A.组织结构控制B.会计系统控制C.投资风险控制D.员工行为控制5.基金投资顾问机构为基金管理人提供投资建议时，应当（）。A.优先考虑自身利益B.独立、客观、专业地提供建议C.收取高额佣金D.与基金管理人建立利益绑定关系6.基金合同中，关于基金运作方式的约定，以下错误的是（）。A.基金运作方式可以是开放式或封闭式B.基金运作方式必须在基金募集前确定C.基金运作方式可以随时变更D.基金运作方式应与基金投资目标相匹配7.基金销售机构在开展基金销售业务时，应当遵循（）。A.收入最大化原则B.客户利益优先原则C.成本最小化原则D.竞争优先原则8.基金份额持有人大会的表决机制中，以下表述错误的是（）。A.基金份额持有人可以委托代理人出席大会并行使表决权B.基金份额持有人大会的表决采取一人一票制C.基金份额持有人大会的议案必须经全体持有人2/3以上同意通过D.基金份额持有人大会的决议对全体持有人具有约束力9.基金估值过程中，对于不存在活跃市场的证券，其估值方法不包括（）。A.可比公司法B.收益法C.成本法D.市场法10.基金信息披露的“及时性原则”要求（）。A.披露内容必须完整无遗漏B.披露信息应在法定期限内发布C.披露形式必须以书面为主D.披露语言必须通俗易懂三、多选题（每题2分，共20分）请选择所有符合题意的选项。1.基金合同的主要内容不包括（）。A.基金运作方式B.基金托管人的职责C.基金管理人的收费标准D.基金份额的申购与赎回方式2.基金信息披露的“公平性原则”要求（）。A.披露信息对所有投资者一视同仁B.披露内容应真实、准确、完整C.披露时间应公平一致D.披露形式应统一规范3.基金募集期间，基金管理人应当履行的职责包括（）。A.编制基金募集说明书B.执行基金份额的发售C.办理基金份额的认/申购D.保存基金募集过程中的相关资料4.基金管理人的内部控制制度应当包括（）。A.风险管理控制B.会计系统控制C.投资决策控制D.信息披露控制5.基金投资顾问业务的风险控制措施包括（）。A.建立客户适当性管理制度B.对投资建议进行合规审查C.限制投资顾问的收费方式D.定期评估投资建议的合理性6.基金份额持有人大会的议事规则包括（）。A.议案的形成与提出B.表决权的计算方式C.决议的生效条件D.主持人的产生方式7.基金销售费用的类型包括（）。A.申购费B.赎回费C.交易佣金D.持有期间的管理费8.基金估值的程序包括（）。A.确定估值方法B.执行估值操作C.审核估值结果D.披露估值信息9.基金信息披露的“完整性原则”要求（）。A.披露内容应涵盖所有重大信息B.披露信息应避免误导性陈述C.披露内容应便于投资者理解D.披露信息应与基金合同一致10.基金管理人变更基金运作方式的，应当（）。A.依法报中国证监会批准B.通知基金份额持有人C.修改基金合同D.进行公告四、案例分析（每题6分，共18分）案例一：某基金销售机构在销售某只股票型基金时，宣传“本基金过往业绩优异，未来将继续稳健增长”，但未披露该基金的风险等级和适合的投资期限。部分投资者在未充分了解风险的情况下购买了该基金。问题：1.该基金销售机构的行为是否合规？为什么？2.投资者应当如何防范此类销售误导行为？案例二：某基金管理人在编制基金季度报告时，未披露基金管理人及基金经理在报告期内对某只重仓股的买卖行为，但该行为对基金净值产生了重大影响。问题：1.该基金管理人违反了哪些信息披露规定？2.基金信息披露的“实质性原则”在该案例中如何体现？案例三：某基金份额持有人大会拟审议一项关于修改基金合同的议案，但仅通知了部分大额持有人，未向全体持有人公告。最终，该议案因未达到法定出席人数而未通过。问题：1.该基金份额持有人大会的程序存在哪些问题？2.基金份额持有人大会的议事规则有哪些？---五、论述题（每题11分，共22分）1.试述基金信息披露的“真实性原则”及其在基金管理中的重要性。2.结合实际，分析基金管理人内部控制制度的主要内容及其对基金运作的影响。---标准答案及解析一、判断题1.×（私募基金销售需经中国证监会批准）2.√3.√4.√5.×（基金投资顾问业务面向的是合格投资者）6.√7.×（可现场或线上方式）8.√9.√10.√二、单选题1.C（赎回费并非强制收取）2.B3.B4.D5.B6.C7.B8.C（需经2/3以上同意，但具体比例依合同约定）9.D10.B三、多选题1.C2.A、C3.A、B、C4.A、B、C、D5.A、B、D6.A、B、C、D7.A、B、C8.A、B、C、D9.A、B、D10.A、B、C、D四、案例分析案例一：1.不合规。根据《基金法》和《基金销售管理办法》，基金销售机构应向投资者充分披露基金风险等级、投资期限等信息，不得夸大过往业绩。2.投资者应通过基金销售机构提供的风险揭示书、基金合同等文件了解基金风险，避免盲目投资。案例二：1.违反了《基金法》关于信息披露完整性的规定，未披露基金管理人及基金经理的关联交易行为。2.“实质性原则”要求披露对投资者决策有重大影响的信息，该案例中未披露关联交易，影响了投资者的知情权。案例三：1.程序问题：未向全体持有人公告，未确保法定出席人数。2.议事规则包括：议案提出、表决权计算、决议生效条件、主持人产生方式等。五、论述题1.基金信息披露的“真实性原则”及其重要性真实性原则要求披露信息必须真实、准确、完整，不得有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。其重要性体现在：-保护投资者知情权，避免信息不对称导致的欺诈行为。-维护市场公平，防止部