2025年基金从业资格考试基金法律法规试题及答案

2025年基金从业资格考试基金法律法规试题及答案单选题1.关于基金与股票、债券的区别，以下表述错误的是（）。A.股票反映的是一种所有权关系；基金反映的是一种信托关系B.股票和债券是直接投资工具，基金是一种间接投资工具C.股票和债券的投资风险大于基金D.股票和债券筹集的资金主要投向实业领域，基金筹集的资金主要投向有价证券等金融工具或产品答案：C解析：一般情况下，股票的投资风险大于基金，债券的投资风险通常小于基金。所以C表述错误。股票是股份有限公司发行的，用以证明投资者的股东身份，并据以获取股息和红利的凭证，反映的是一种所有权关系；基金是一种受益凭证，反映的是一种信托关系。股票和债券是直接投资工具，筹集的资金主要投向实业领域；基金是一种间接投资工具，所筹集的资金主要投向有价证券等金融工具或产品。2.以下不属于证券投资基金特点的是（）。A.集合理财、专业管理B.组合投资、分散风险C.投入较少、回报较高D.独立托管、保障安全答案：C解析：证券投资基金的特点包括集合理财、专业管理；组合投资、分散风险；利益共享、风险共担；严格监管、信息透明；独立托管、保障安全。并没有投入较少、回报较高这一特点，投资回报是不确定的，与投入多少也没有必然的这种对应关系。3.根据基金的资金来源和用途的不同，可以将基金分为（）。A.在岸基金和离岸基金B.开放式基金和封闭式基金C.契约型基金和公司型基金D.主动型基金和被动型基金答案：A解析：根据基金的资金来源和用途不同，可以将基金分为在岸基金和离岸基金。开放式基金和封闭式基金是根据运作方式不同来划分的；契约型基金和公司型基金是按照法律形式的不同来分类的；主动型基金和被动型基金是根据投资理念的不同来区分的。4.关于封闭式基金和开放式基金的区别，以下表述错误的是（）。A.开放式基金的份额不固定，而封闭式基金的份额在存续期内固定不变B.开放式基金的买卖价格以基金份额净值为基础，不受市场供求关系的影响C.封闭式基金可随时进行申购和赎回D.开放式基金的流动性较强，而封闭式基金的流动性较弱答案：C解析：封闭式基金是指基金份额在基金合同期限内固定不变，基金份额可以在依法设立的证券交易所交易，但基金份额持有人不得申请赎回的一种基金运作方式。所以C选项表述错误。开放式基金的份额不固定，可随时进行申购和赎回，买卖价格以基金份额净值为基础，不受市场供求关系的影响，流动性较强；封闭式基金份额固定，在存续期内不能进行申购和赎回，只能在二级市场交易，流动性相对较弱。5.基金管理人的最主要职责是（）。A.安全保管基金的全部资产B.执行基金持有人的投资指令，并负责办理基金名下的资金往来C.基金资产的投资运作D.计算并公告基金资产净值，确定基金份额申购、赎回价格答案：C解析：基金管理人是基金产品的募集者和管理者，其最主要职责就是按照基金合同的约定，负责基金资产的投资运作，在有效控制风险的基础上为基金投资者争取最大的投资收益。A选项是基金托管人的职责；B选项执行投资指令办理资金往来等通常也是基金托管人在一定程度上配合完成的工作；D选项计算并公告基金资产净值等是基金管理人的职责之一，但不是最主要职责。6.基金销售机构在销售基金和相关产品的过程中，应注重（）。A.审慎的对投资者进行调查B.对投资的风险进行评价C.根据基金投资者的风险承受能力销售不同风险等级的产品D.对投资者进行投资知识教育答案：C解析：基金销售适用性是指基金销售机构在销售基金和相关产品的过程中，注重根据基金投资人的风险承受能力销售不同风险等级的产品，把合适的产品卖给合适的基金投资人。A选项审慎对投资者进行调查是了解投资者风险承受能力等情况的手段；B选项对投资风险进行评价是为了更好匹配产品与投资者；D选项对投资者进行投资知识教育也是基金销售过程中的工作，但不是核心重点。核心重点是根据投资者风险承受能力销售合适产品。7.以下属于基金信息披露禁止行为的是（）。Ⅰ.虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏Ⅱ.对证券投资业绩进行预测Ⅲ.违规承诺收益或者承担损失Ⅳ.诋毁其他基金管理人、基金托管人或者基金销售机构A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅱ、ⅣC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ答案：D解析：基金信息披露的禁止行为包括：虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏；对证券投资业绩进行预测；违规承诺收益或者承担损失；诋毁其他基金管理人、基金托管人或者基金销售机构等。所以Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ都属于禁止行为。8.基金份额持有人享有的权利不包括（）。A.分享基金财产收益B.参与分配清算后的剩余基金财产C.依法转让或者申请赎回其持有的基金份额D.查阅或者复制未公开披露的基金信息资料答案：D解析：基金份额持有人享有分享基金财产收益；参与分配清算后的剩余基金财产；依法转让或者申请赎回其持有的基金份额等权利。而查阅或者复制未公开披露的基金信息资料违反了信息披露相关规定，不是基金份额持有人的权利，基金信息应按照规定进行公开披露。9.基金合同是规范基金当事人权利义务关系的基本法律文件，这些当事人不包括（）。A.基金代销机构B.基金管理人C.基金托管人D.基金份额持有人答案：A解析：基金合同是约定基金管理人、基金托管人和基金份额持有人权利义务关系的重要法律文件。基金代销机构不是基金合同的当事人，它主要是受基金管理人委托从事基金销售活动。10.关于基金托管人的信息披露义务，以下表述正确的是（）。A.托管人召集基金份额持有人大会的，应至少提前30日公告大会的召开时间、会议形式、审议事项、议事程序和表决方式等事项B.托管人应当在重大事件发生之日起2日内编制并披露临时报告书C.信息披露文件应当以中文文本为准，在中文文本的前提下，可以同时提供外文文本D.以上都是答案：D解析：托管人召集基金份额持有人大会的，应至少提前30日公告大会的召开时间、会议形式、审议事项、议事程序和表决方式等事项；托管人应当在重大事件发生之日起2日内编制并披露临时报告书；信息披露文件应当以中文文本为准，在中文文本的前提下，可以同时提供外文文本。所以A、B、C表述均正确，答案选D。组合型选择题11.以下属于公募基金特征的有（）。Ⅰ.面向社会公众公开发售基金份额和宣传推广Ⅱ.投资金额要求低，适宜中小投资者参与Ⅲ.必须遵守基金法律和法规的约束，并接受监管部门的严格监管Ⅳ.投资门槛较高A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅱ、ⅣC.Ⅰ、Ⅲ、ⅣD.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ答案：A解析：公募基金是指面向社会公众公开发售基金份额、募集资金而设立的基金。它面向社会公众公开发售基金份额和宣传推广，投资金额要求低，适宜中小投资者参与，同时必须遵守基金法律和法规的约束，并接受监管部门的严格监管。而投资门槛较高是私募基金的特点，所以Ⅳ不符合公募基金特征，答案选A。12.基金销售机构在实施基金销售适用性的过程中应当遵循的原则包括（）。Ⅰ.投资人利益优先原则Ⅱ.全面性原则Ⅲ.客观性原则Ⅳ.及时性原则A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅱ、ⅣC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ答案：D解析：基金销售机构在实施基金销售适用性的过程中应当遵循投资人利益优先原则，即当基金销售机构或基金销售人员的利益与基金投资人的利益发生冲突时，应当优先保障基金投资人的合法利益；全面性原则，即基金销售机构应当将基金销售适用性作为内部控制的重要组成部分，将基金销售适用性贯穿于基金销售的各个业务环节；客观性原则，即基金销售机构应当建立科学合理的方法，设置必要的标准和流程，保证基金销售适用性的实施；及时性原则，即基金产品的风险评价和基金投资人的风险承受能力评价应当根据实际情况及时更新。所以Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ均正确，答案选D。13.基金管理人的合规管理目标包括（）。Ⅰ.建立健全基金管理人合规风险管理体系Ⅱ.实现对合规风险的有效识别和管理Ⅲ.促进基金管理人全面风险管理体系的建设Ⅳ.确保基金管理人依法合规经营A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅱ、ⅣC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ答案：D解析：基金管理人的合规管理目标是建立健全基金管理人合规风险管理体系，实现对合规风险的有效识别和管理，促进基金管理人全面风险管理体系的建设，确保基金管理人依法合规经营。所以Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ均是合规管理目标，答案选D。14.基金宣传推介材料必须真实、准确，与基金合同、基金招募说明书相符，不得有下列情形（）。Ⅰ.虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏Ⅱ.预测基金的证券投资业绩Ⅲ.违规承诺收益或者承担损失Ⅳ.诋毁其他基金管理人、基金托管人或者基金销售机构A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅱ、ⅣC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ答案：D解析：基金宣传推介材料必须真实、准确，与基金合同、基金招募说明书相符，不得有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏；不得预测基金的证券投资业绩；不得违规承诺收益或者承担损失；不得诋毁其他基金管理人、基金托管人或者基金销售机构等情形。所以Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ均符合要求，答案选D。15.基金托管人的职责包括（）。Ⅰ.安全保管基金财产Ⅱ.按照规定开设基金财产的资金账户和证券账户Ⅲ.对所托管的不同基金财产分别设置账户，确保基金财产的完整与独立Ⅳ.办理与基金托管业务活动有关的信息披露事项A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅱ、ⅣC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ答案：D解析：基金托管人的职责包括安全保管基金财产；按照规定开设基金财产的资金账户和证券账户；对所托管的不同基金财产分别设置账户，确保基金财产的完整与独立；办理与基金托管业务活动有关的信息披露事项等。所以Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ均正确，答案选D。判断题16.开放式基金的交易价格主要受二级市场供求关系的影响。（）答案：错误解析：开放式基金的交易价格以基金份额净值为基础，不受市场供求关系影响。而封闭式基金的交易价格主要受二级市场供求关系的影响。17.基金管理人可以将其固有财产或者他人财产混同于基金财产从事证券投资。（）答案：错误解析：基金管理人不得将其固有财产或者他人财产混同于基金财产从事证券投资，必须保证基金财产的独立性，以维护基金份额持有人的合法权益。18.基金销售机构可以对不同投资者适用不同费率。（）答案：正确解析：基金销售机构可以根据不同投资者的类型、交易金额等因素，对不同投资者适用不同费率，这是符合市场规则和销售策略的。例如，对于大额投资者可以给予一定的费率优惠。19.基金信息披露义务人应当确保应予披露的基金信息在中国证监会规定时间内披露。（