2026年基金从业资格考试练习题及答案

2026年基金从业资格考试练习题及答案考试时长：120分钟满分：100分试卷名称：2026年基金从业资格考试练习题及答案考核对象：基金从业资格考试考生题型分值分布：-判断题（总共10题，每题2分）总分20分-单选题（总共10题，每题2分）总分20分-多选题（总共10题，每题2分）总分20分-案例分析（总共3题，每题6分）总分18分-论述题（总共2题，每题11分）总分22分总分：100分---一、判断题（每题2分，共20分）1.基金管理人应当建立健全的基金份额持有人信息管理制度，但无需对持有人信息进行保密。2.基金募集期间，基金管理人不得动用募集的资金进行投资。3.基金合同是规范基金管理人、基金托管人和基金份额持有人权利义务关系的基础法律文件。4.基金信息披露只需披露基金净值和业绩表现，无需披露基金持仓明细。5.基金托管人应当对基金财产的完整性承担保管责任。6.基金销售机构从事基金销售活动，无需遵守中国证监会的相关规定。7.基金投资于非公开交易股权的，基金份额持有人累计不得超过200人。8.基金管理人应当定期对基金投资运作情况进行内部评估，但无需向监管机构报告。9.基金合同生效后，基金管理人不得擅自变更基金合同内容。10.基金信息披露中，非公开披露的信息不得泄露给任何未授权人员。二、单选题（每题2分，共20分）1.下列哪项不属于基金合同的主要内容？A.基金运作方式B.基金投资目标C.基金管理人报酬D.基金份额持有人大会规则2.基金募集期限自基金份额发售之日起不得超过多久？A.30天B.60天C.90天D.180天3.基金托管人发现基金管理人的投资行为违反基金合同约定的，应当如何处理？A.直接拒绝执行B.向监管机构报告C.与基金管理人协商后执行D.通知基金份额持有人4.下列哪项不属于基金信息披露的禁止行为？A.提供虚假信息B.误导性陈述C.披露非公开信息D.定期披露基金报告5.基金投资于股票的，股票投资比例不得低于基金资产净值的多少？A.60%B.70%C.80%D.90%6.基金管理人应当设立独立的基金财产账户，该账户的名称应当如何表述？A.基金管理人名称+基金名称B.基金托管人名称+基金名称C.中国证监会名称+基金名称D.基金份额持有人名称+基金名称7.基金销售机构从事基金销售活动，应当遵循的原则不包括？A.客户利益优先B.公开透明C.收入最大化D.合规经营8.基金投资于非公开交易股权的，其估值方法应当如何确定？A.由基金管理人自行决定B.参照公开市场估值C.由基金托管人评估D.由中国证监会指定9.基金合同生效后，基金管理人应当如何处理未售出的基金份额？A.退回投资者B.存放于指定账户C.立即终止基金募集D.投资于其他基金10.基金信息披露中，"重大事项"不包括？A.基金管理人变更B.基金托管人变更C.基金投资策略调整D.基金经理更换三、多选题（每题2分，共20分）1.基金合同的主要内容有哪些？A.基金运作方式B.基金投资范围C.基金费用D.基金份额持有人权利义务E.基金信息披露规则2.基金信息披露的禁止行为包括哪些？A.提供虚假信息B.误导性陈述C.泄露非公开信息D.披露不完整信息E.披露基金业绩3.基金投资于股票的，其投资限制包括哪些？A.单一股票投资比例不超过基金资产净值的10%B.同一交易日内不得进行反向交易C.投资于非公开发行股票的，持有期限不得少于36个月D.投资于国家重点扶持产业的，投资比例不低于基金资产净值的5%E.投资于创业板股票的，投资比例不超过基金资产净值的20%4.基金管理人应当如何履行信息披露义务？A.定期披露基金净值B.及时披露基金投资运作情况C.披露基金管理人变更事项D.披露基金费用调整情况E.披露基金份额持有人大会决议5.基金托管人的职责包括哪些？A.保管基金财产B.执行基金管理人投资指令C.监督基金管理人投资运作D.定期编制基金资产净值报告E.披露基金持仓明细6.基金销售机构从事基金销售活动，应当遵循的原则包括哪些？A.客户利益优先B.公开透明C.合规经营D.收入最大化E.专业审慎7.基金投资于非公开交易股权的，其投资限制包括哪些？A.基金份额持有人累计不得超过200人B.投资期限不得少于36个月C.投资比例不得低于基金资产净值的20%D.投资标的应当符合国家产业政策E.投资估值方法应当公允8.基金合同生效后，基金管理人应当如何处理未售出的基金份额？A.存放于指定账户B.退回投资者C.立即终止基金募集D.投资于其他基金E.延长募集期限9.基金信息披露的禁止行为包括哪些？A.提供虚假信息B.误导性陈述C.泄露非公开信息D.披露不完整信息E.披露基金业绩10.基金管理人应当如何履行信息披露义务？A.定期披露基金净值B.及时披露基金投资运作情况C.披露基金管理人变更事项D.披露基金费用调整情况E.披露基金份额持有人大会决议四、案例分析（每题6分，共18分）案例一：某基金管理人A基金，投资于股票、债券和货币市场工具，基金合同约定股票投资比例不低于60%。2025年10月，由于市场波动，该基金股票投资比例降至55%。基金管理人A基金未及时向监管机构报告，也未向基金份额持有人披露。问题：1.基金管理人A基金的行为是否合规？为什么？2.基金管理人A基金应当如何纠正？案例二：某基金销售机构B机构，在销售某基金产品时，向投资者宣传该基金过去三年业绩排名同类基金前10%，但未披露该基金已终止运作。投资者C基于该宣传购买了该基金。问题：1.基金销售机构B机构的行为是否合规？为什么？2.投资者C应当如何维权？案例三：某基金C投资于非公开交易股权，基金份额持有人累计为180人。2026年1月，由于市场变化，该基金拟将投资比例提高到25%。基金管理人D基金未进行充分披露，也未征得基金份额持有人同意。问题：1.基金管理人D基金的行为是否合规？为什么？2.基金管理人D基金应当如何纠正？五、论述题（每题11分，共22分）1.论述基金信息披露的意义和原则。2.论述基金管理人如何履行基金投资运作的合规管理责任。---标准答案及解析一、判断题1.×（基金管理人应当对持有人信息进行保密）2.√3.√4.×（需披露持仓明细等）5.√6.×（需遵守中国证监会的相关规定）7.√8.×（需向监管机构报告）9.√10.√解析：1.基金管理人应当对持有人信息进行保密，防止信息泄露。2.基金募集期间，募集的资金不得动用投资，需存放于指定账户。3.基金合同是规范各方权利义务的基础法律文件。4.基金信息披露需全面、准确、及时，包括持仓明细。5.基金托管人对基金财产的完整性承担保管责任。6.基金销售机构需遵守中国证监会的相关规定。7.投资于非公开交易股权的，基金份额持有人累计不得超过200人。8.基金管理人需定期评估并向监管机构报告。9.基金合同生效后，变更需经持有人大会同意。10.非公开披露的信息不得泄露给未授权人员。二、单选题1.D2.C3.B4.D5.A6.A7.C8.B9.B10.E解析：1.基金合同的主要内容不包括基金份额持有人大会规则。2.基金募集期限不得超过90天。3.基金托管人发现违规应向监管机构报告。4.披露基金业绩不属于禁止行为。5.基金投资于股票的，股票投资比例不得低于60%。6.基金财产账户名称为基金管理人名称+基金名称。7.基金销售机构应遵循客户利益优先原则。8.基金投资于非公开交易股权的，估值方法参照公开市场估值。9.未售出的基金份额应存放于指定账户。10.披露基金业绩不属于"重大事项"。三、多选题1.A,B,C,D,E2.A,B,C,D3.A,B,C,D,E4.A,B,C,D,E5.A,B,C,D6.A,B,C,E7.A,B,D,E8.A,B9.A,B,C,D10.A,B,C,D,E解析：1.基金合同的主要内容包括运作方式、投资范围、费用、持有人权利义务、信息披露规则等。2.基金信息披露的禁止行为包括提供虚假信息、误导性陈述、泄露非公开信息、披露不完整信息。3.基金投资于股票的限制包括单一股票投资比例、反向交易、非公开发行股票持有期限、国家重点扶持产业投资比例、创业板股票投资比例等。4.基金管理人应定期披露净值、及时披露投资运作情况、披露管理人变更、披露费用调整、披露份额持有人大会决议。5.基金托管人的职责包括保管基金财产、执行投资指令、监督投资运作、编制资产净值报告。6.基金销售机构应遵循客户利益优先、公开透明、合规经营、专业审慎原则。7.基金投资于非公开交易股权的限制包括持有人数量、投资期限、投资比例、投资政策、估值方法。8.未售出的基金份额应存放于指定账户或退回投资者。9.基金信息披露的禁止行为包括提供虚假信息、误导性陈述、泄露非公开信息、披露不完整信息。10.基金管理人应定期披露净值、及时披露投资运作情况、披露管理人变更、披露费用调整、披露份额持有人大会决议。四、案例分析案例一：1.不合规。基金管理人未遵守合同约定，且未及时向监管机构报告。2.立即向监管机构报告，并向基金份额持有人披露股票投资比例调整情况。案例二：1.不合规。基金销售机构未如实披露基金已终止运作。2.投资者可要求退回投资，或向监管机构投诉。案例三：1.不合规。基金管理人未征得持有人同意，且未充分披露。2.立即向持有人披露，并征得同意后方可调整投资比例。五、论述题1.论述基金信息披露的意义和原则。基金信息披露的意义在于：-保障投资者知情权，促进公平交易；-提高市场透明度，减少信息不对称；-规范基金运作，防范风险；-维护市场秩序，促进基金业健康发展。基金信息披露的原则包括：-真实性原则：信息必须真实准确；-完整性原则：不得遗漏重要信息；-及时性