关于某某不良资产包的尽职调查与处置服务合同

关于某某不良资产包的尽职调查与处置服务合同一、尽职调查的核心流程（一）初步评估阶段在开展不良资产包的尽职调查工作前，首要环节是进行全面的初步评估。这一阶段需要收集并梳理一系列关键数据，包括总债权的规模，涵盖本金与利息的总额；资产的本息比，通过本金和利息的比例关系判断贷款发放的总体时间；重要放贷发生的时间；资产的地区分布情况；贷款企业的规模；贷款的企业性质，如国有、民营等；贷款的五级分类状况；整体抵押率和保证率；抵押物的品种；以及整体诉讼状况和执行情况等。初步评估的目的在于确定是否有必要进行深入调查，明确调查范围和参与人数，对调查所需的大概时间做出初步判断，若拟收购则可启动立项程序。（二）项目方案和项目组组建阶段立项汇报是该阶段的重要工作，其内容应包含资产初步评价、估计投资区间、尽调方案与工作组织、项目进度初步安排、人员安排以及结论等。立项汇报需经企业主管领导和总经理审批后才可实施。随后制定尽调方案，方案中要体现初步评估状况、尽调目标、尽调方法步骤、人员安排、律所聘任、费用预估、时间估计以及尽调报告提交时间等内容。在资产包所含贷款笔数或户数不多的情况下，需要进行全面调查，抵押类贷款或抵押物资产一律要进行调查，次级类资产也需要全面调查。项目组分工方面，要明确项目组负责人、项目组员，包括法务人员、律师等中介机构人员等，且人员分工及律师任务和工作目标必须在服务协议里明确。项目组需开展逐户阅档、工商登记调查、权属调查、走访、实地考察、法律状态调查、失效调查等工作，并根据需要以不同身份对债务人、担保人经营状况进行了解，摸清企业实际情况，对抵押物、抵债物现场查看，了解当地房产价格，对抵押物抵债物初步评估。若在调查过程中请律师协助，律师必须出具正式的法律意见书。（三）尽职调查实施阶段尽调阅档是实施阶段的基础工作，需关注借款合同、担保协议、抵押状况、和解协议、是否诉讼、是否有判决、裁定和执行状况等要件。在有判决的情况下，关注重点应放到执行方面；无财产可执行及法院裁定终止执行状况下，尽调的工作重点应放在被执行人财产的发掘方面。同时，要特别注意时效问题，诉讼时效期为二年，债务人的每次催收之间期限不得超过两年，对于保证人的催收为债务到期后的六个月内；执行时效方面，双方或一方当事人是公民的，申请执行的期限是1年，双方当事人是法人或其他组织的，申请执行的期限是6个月。此外，需规范填写《尽职调查信息采集表》。尽调访谈可请中介机构参与，访谈对象包括资产出让方项目经理、原贷款银行客户经理或资产保全经理以及债务人、担保人、抵押人等。实地调查同样不可或缺，包括对债务人保证人的办公地点、办公场所进行实地走访查看，了解实际经营状况等，并拍摄办公场所的照片供尽职调查小组讨论；对抵押债物进行调查时，应有实地调查记录，对被调查的物品做详细描述，所有物品均需拍照作为调查资料留存。（四）报告与决策阶段在完成上述调查工作后，进入报告与决策阶段。需运用估值模型，结合市场比较法、现金流折现法等，测算资产的快速变现价值与长期持有收益。同时，针对不同类型的资产提出处置建议，如对高风险资产推荐诉讼清收，对有潜力的资产设计重组方案，如债转股、资产证券化等。二、合同的主要条款（一）合同双方基本信息条款合同中应明确甲方（委托方）和乙方（受托方）的基本信息，包括公司名称、统一社会信用代码、住所、法定代表人等。（二）服务内容与范围条款甲方委托乙方对其不良资产进行处理，服务内容包括但不限于债权回收、资产重组、债务重组、资产处置等。不良资产的范围需具体描述其类型、金额、期限等，具体资产清单由甲方提供，并经双方确认后作为本合同的附件。服务范围一般限于中华人民共和国境内。（三）服务期限条款本合同的服务期限通常自双方签字盖章之日起至不良资产处置与清收完成之日止。同时，可根据实际情况约定服务进度安排，如乙方应在合同签订后15个工作日内制定出初步的处置与清收方案，在方案确定后30个工作日内完成与债务人协商并取得初步协议，在60个工作日内完成所有法律手续并提交至法院或仲裁机构等。（四）服务报酬条款服务报酬的金额或计算方式应明确约定，包括乙方处理不良资产所发生的费用、劳务报酬及其他合理费用。支付方式如银行转账、支票等，支付时间如每季度支付一次或完成某项任务后支付等也需在合同中注明。例如，可约定甲方在本合同签订之日起5个工作日内支付服务费用的50%，剩余的50%服务费用在服务完成后15个工作日内支付。（五）双方权利与义务条款甲方的权利与义务包括向乙方提供与其不良资产相关的所有资料，并保证资料的真实性和完整性，按照本合同约定支付服务报酬等。乙方的权利与义务包括按照本合同约定勤勉尽责地履行处理不良资产的义务，确保处理过程符合相关法律法规，定期向甲方报告不良资产处理的进展情况，并在处理完成后向甲方提交详细的处理报告等。（六）保密条款双方应对在本合同履行过程中获知的对方的商业秘密、财务信息及其他未公开的事项承担保密义务，未经对方书面同意，不得向第三方披露。保密义务在本合同终止后仍然有效，期限一般为几年。（七）违约责任条款若甲方未按照本合同约定支付服务报酬，乙方有权暂停服务，并要求甲方支付逾期金额的一定比例作为违约金。若乙方未按照本合同约定履行服务义务，甲方有权解除合同，并要求乙方赔偿造成的损失。同时，对其他可能出现的违约情形及相应违约责任也应进行明确约定。（八）争议解决条款因本合同引起的或与本合同有关的任何争议，双方应通过友好协商解决；若协商未果，任何一方均可向约定的管辖地人民法院提起诉讼或提交指定的仲裁机构进行仲裁。（九）不可抗力条款因不可抗力事件，如战争、自然灾害、政府行为等，导致本合同无法履行的，双方可协商延期履行或解除合同，任何一方均不承担违约责任。受不可抗力影响的一方应在事件发生后一定期限内以书面形式通知另一方，并提供相关证明。（十）合同变更与解除条款双方如需变更本合同内容，应书面协商一致，并签订书面变更协议，变更协议与本合同具有同等法律效力。合同解除需满足一定条件，如另一方严重违约、发生不可抗力致使合同无法履行、双方协商一致解除合同等，解除合同应书面通知对方，并说明解除原因。（十一）合同生效与终止条款本合同自双方签字盖章之日起生效。合同终止的条件包括合同约定的服务期限届满、双方协商一致解除合同、合同因法定原因被解除等，合同终止需按照相应程序办理。（十二）通知与送达条款除非另有约定，双方之间的通知应以书面形式进行，通知应以约定的送达方式送达至对方指定的地址，送达日期以实际收到通知之日为准。（十三）其他条款包括法律适用、合同附件等内容。本合同未尽事宜，双方可另行签订补充协议，补充协议与本合同具有同等法律效力。本合同一式份数及双方各执份数也需明确，且具有同等法律效力。三、实际案例分析（一）上海八埭头滨江园项目上海八埭头滨江园（原“东外滩汤臣一品”）因资金链断裂停工，涉及债务超50亿元。在尽职调查过程中，采取了一系列关键动作。债务穿透方面，发现长城信托持股49.95%，通过股东资源协调债务重组；工程尽调中，委托第三方机构评估烂尾工程续建成本约8亿元；市场调研显示周边新房均价12万元/㎡，项目复工后预期售价可达10万元/㎡；同时积极进行政策对接，申请保交楼专项贷款，享受税收优惠。最终处置结果为引入中海建设代建，项目复工后去化率达70%；债务重组方案获债权人会议通过，AMC实现15%年化收益；项目获评“上海市城市更新示范项目”。（二）杭州余杭区住宅抵押包项目某投资者收购了杭州余杭区的住宅抵押包，该区域经济活跃，处置周期比中西部同类资产短30%。在尽职调查中，重点关注了抵押物的状况，通过房产登记及档案管理部门查询承债主体房产登记情况，现场查看抵押房产的使用状态、周边配套设施，对比同类资产市场价。由于该资产包属于抵押类资产，有“物权担保”，变现更有保障，最终投资者成功实现资产处置，获得了预期收益。（三）某制造业企业信用包项目某投资者曾购买过某制造业企业的信用包，该企业虽逾期，但表面营收良好。然而在尽职调查过程中，由于未充分调查企业的实际财务状况和偿债能力，仅依据表面数据做出判断。最终债务人破产，投资者分文未收回，造成了严重的投资损失。这一案例充分说明了在不良资产收购中，尽职调查的重要性，尤其是对于信用类资产，需更加谨慎评估债务人的偿债能力和信用状况。（四）某抵押厂房项目在对某抵押厂房进行尽职调查时，通过现场查看发现厂房看似闲置，但经进一步的政府文件查询，发现该厂房实为政府规划拆迁区域，这一信息使得厂房的估值瞬间提升。投资者据此调整了处置策略，最终在拆迁