担保业务规范管理制度

PAGE担保业务规范管理制度一、总则（一）目的为规范本公司担保业务操作流程，有效防范和控制担保风险，确保公司资产安全，特制定本管理制度。（二）适用范围本制度适用于公司内所有涉及担保业务的部门及人员。（三）基本原则1.合法性原则：担保业务必须符合国家法律法规及相关行业标准的要求，确保担保行为的有效性和合法性。2.风险可控原则：在开展担保业务前，应充分评估被担保方的信用状况、经营能力和财务状况等，对担保风险进行全面、深入的分析，采取有效措施控制风险，确保公司利益不受损失。3.审慎性原则：严格审查担保业务申请，谨慎决策，避免盲目担保。对担保业务的各个环节进行严格把控，确保担保业务的质量和安全性。4.独立性原则：担保业务部门应独立于被担保企业的经营管理活动，保持客观、公正的态度，不受其他部门或个人的干扰。二、担保业务受理（一）受理条件1.被担保企业必须具备独立法人资格，经营状况良好，具有稳定的盈利能力和偿债能力。2.被担保企业的财务状况应符合国家相关法律法规及行业标准的要求，资产负债率、流动比率等指标应在合理范围内。3.被担保企业应具有良好的信用记录，无重大违约行为或不良信用记录。4.申请担保的项目应符合国家产业政策和公司业务发展战略，具有良好的经济效益和社会效益。（二）受理流程1.被担保企业向公司提交担保业务申请，申请材料应包括企业基本情况介绍、财务报表、项目可行性研究报告、担保申请书等。2.担保业务部门收到申请材料后，对申请材料进行初步审查，核实申请材料的真实性、完整性和合规性。3.如申请材料符合要求，担保业务部门将组织对被担保企业进行实地考察，了解企业的经营状况、财务状况、信用状况等，并撰写考察报告。4.根据实地考察情况和初步审查结果，担保业务部门对担保业务申请进行综合评估，提出是否受理的建议，并报公司领导审批。三、担保业务调查与评估（一）调查内容1.基本情况调查：了解被担保企业的注册登记情况、股权结构、经营范围、法定代表人等基本信息。2.经营状况调查：考察被担保企业的生产经营情况、市场份额、销售渠道、客户群体等，评估企业的经营能力和市场竞争力。3.财务状况调查：审查被担保企业的财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等，分析企业的财务状况和偿债能力。重点关注企业的资产质量、负债水平、盈利能力、现金流状况等指标。4.信用状况调查：查询被担保企业的信用记录，包括银行贷款记录、信用卡使用记录、对外担保记录等，了解企业的信用状况和信用等级。同时，调查企业是否存在重大违约行为或不良信用记录。5.反担保措施调查：如需要被担保企业提供反担保措施，应对反担保措施的可行性、有效性进行调查，包括抵押物的产权状况、价值评估、质押物的权利凭证、保证人的担保能力等。（二）评估方法1.定性评估：对被担保企业的经营管理水平、行业竞争力、发展前景等进行定性分析，评估企业的综合素质和发展潜力。2.定量评估：运用财务分析方法，对被担保企业的财务指标进行计算和分析，评估企业的偿债能力、盈利能力和营运能力。常用的财务指标包括资产负债率、流动比率、速动比率、利息保障倍数、净资产收益率等。3.信用评级：参考专业信用评级机构的评级结果，对被担保企业的信用状况进行评估。信用评级应综合考虑企业的财务状况、经营业绩、信用记录等因素，确定企业的信用等级。（三）风险评估1.担保风险识别：分析担保业务可能面临的风险，包括信用风险、市场风险、操作风险等。识别风险的来源、影响因素和可能产生的后果。2.担保风险评估：采用定性与定量相结合的方法，对担保风险进行评估。评估担保风险的发生概率和影响程度，确定风险等级。3.风险应对措施：根据担保风险评估结果，制定相应的风险应对措施。对于高风险的担保业务，应采取严格的风险控制措施，如增加反担保措施、提高担保费用、缩短担保期限等；对于低风险的担保业务，可以适当简化审批流程，但仍需进行必要的风险监控。四、担保业务审批（一）审批流程1.担保业务部门将担保业务调查与评估报告提交公司风险管理部门进行审核。2.风险管理部门对担保业务调查与评估报告进行审核，重点审查担保风险评估的准确性、风险应对措施的合理性等。审核通过后，出具审核意见。3.将风险管理部门的审核意见提交公司领导审批。公司领导根据审核意见和公司的风险承受能力、业务发展战略等因素，做出是否批准担保业务的决策。4.如公司领导批准担保业务，担保业务部门与被担保企业签订担保合同，并办理相关手续；如公司领导不批准担保业务，担保业务部门应及时通知被担保企业，并说明原因。（二）审批权限1.公司设立担保业务审批委员会，负责对重大担保业务进行审批。重大担保业务的标准由公司根据实际情况确定，一般包括担保金额超过公司净资产一定比例、被担保企业为关联企业等。2.对于一般担保业务，由公司领导根据审批权限进行审批。审批权限根据担保金额的大小、被担保企业的信用状况等因素确定，具体审批权限划分如下：担保金额在[X]万元以下的，由公司总经理审批；担保金额在[X]万元至[X]万元之间的，由公司董事长审批；担保金额超过[X]万元的，由公司董事会审批。五、担保合同签订与履行（一）合同签订1.担保业务部门与被担保企业签订担保合同前，应确保合同条款符合法律法规及公司管理制度的要求，明确双方的权利和义务。2.担保合同应包括以下主要条款：担保金额、担保期限、担保方式、反担保措施、违约责任、争议解决方式等。3.在签订担保合同过程中，应严格审查合同条款的合法性、完整性和准确性，确保合同的有效性和可操作性。同时，应要求被担保企业提供必要的证明文件和资料，作为合同的附件。（二）合同履行1.担保业务部门应按照担保合同的约定，履行担保义务。在担保期限内，密切关注被担保企业的经营状况和财务状况，及时掌握被担保企业的动态信息。2.如发现被担保企业出现经营困难、财务状况恶化、重大违约行为等可能影响担保责任履行的情况，应及时采取措施，要求被担保企业提供补充担保或提前履行还款义务，或按照合同约定行使担保权利，维护公司的合法权益。3.定期对担保业务进行跟踪检查，评估担保风险状况，及时调整风险应对措施。跟踪检查的内容包括被担保企业的经营状况、财务状况、信用状况、反担保措施的有效性等。六、反担保措施（一）反担保方式1.保证反担保：由被担保企业以外的第三人提供连带责任保证，作为反担保措施。保证人应具有良好的信用状况和担保能力，能够承担相应的担保责任。2.抵押反担保：被担保企业以其合法拥有的不动产、动产等财产作为抵押物，向公司提供反担保。抵押物应具有合法的产权证书，价值稳定，易于变现。3.质押反担保：被担保企业以其合法拥有的股权、债权、知识产权等权利凭证作为质押物，向公司提供反担保。质押物应具有明确的权利归属，价值评估合理，易于处置。（二）反担保措施的设定与管理1.根据担保业务的风险状况和被担保企业的实际情况，合理设定反担保措施。反担保措施应具有足够的保障力度，能够有效降低担保风险。2.在设定反担保措施过程中，应与被担保企业及相关第三方进行充分沟通，确保反担保措施的可行性和有效性。同时，应办理相关的登记、备案等手续，并签订反担保合同。3.对反担保措施进行定期检查和评估，确保反担保措施的有效性和可靠性。如发现反担保措施出现问题或风险，应及时采取措施进行调整或补充，确保公司的担保权益得到有效保障。七、担保业务风险管理与监控（一）风险监控指标1.担保金额与净资产比例：监控公司担保金额占净资产的比例，确保担保业务规模与公司的风险承受能力相匹配。该比例应控制在公司规定的合理范围内。2.担保业务逾期率：统计担保业务逾期的笔数和金额，计算逾期率。逾期率过高可能反映出担保业务风险增大，应及时采取措施进行分析和处理。3.代偿率：统计公司因担保业务发生代偿的金额和笔数，计算代偿率。代偿率是衡量担保业务风险的重要指标之一，应密切关注代偿率的变化情况，及时调整风险管理策略。（二）风险预警与处置1.建立担保业务风险预警机制，设定风险预警指标和阈值。当风险监控指标达到预警阈值时，及时发出预警信号，提示相关部门和人员关注担保业务风险。2.针对预警信号，组织相关人员进行风险分析和评估，制定风险处置方案。风险处置方案应根据风险的性质、程度和影响范围，采取相应的措施，如要求被担保企业提供补充担保、提前收回担保贷款、行使担保权利等，以降低担保风险，减少公司损失。3.定期对担保业务风险处置情况进行跟踪检查，评估风险处置效果。如风险处置措施未能有效控制风险，应及时调整处置方案，采取更加有力的措施进行风险化解。八、信息披露与档案管理（一）信息披露1.按照国家法律法规及监管要求，及时、准确地披露公司担保业务的相关信息。信息披露内容应包括担保金额、担保对象、担保期限、担保方式、反担保措施等。2.在公司年度报告、中期报告等定期报告中，详细披露担保业务的情况，以及担保业务对公司财务状况和经营成果的影响。3.对于重大担保业务，应及时发布临时公告，向社会公众披露担保业务的相关信息，确保信息披露的及时性和透明度。（二）档案管理1.建立健全担保业务档案管理制度，对担保业务从受理到终结的全过程资料进行整理、归档和保管。档案资料应包括担保业务申请材料、调查评估报告、审批文件、担保合同、反担保合同、跟踪检查记录、代偿情况记录等。2.担保业务档案应按照档案管理的要求进行分类、编号、装订，确保档案资料的完整性和规范性。同时，应建立电子档案备份系统，防止档案资料丢失或损坏。3.严格档案查阅和借阅制度，未经批准，任何人不得擅自查阅或借阅担保业务档案。确需查阅或借阅档案的，应履行相应的审批手续，并做好查阅或借阅记录。九处罚与奖励（一）处罚1.对于违反本制度规定，在担保业务操作过程中存在违规行为的部门和人员，公司将视情节轻重给予相应的处罚，包括警告、罚款、降职、撤职等。2.如因违规行为导致公司发生担保损失，相关部门和人员应承担相应的赔偿责任。公司将依法追究其法律责任。（二）奖励