2026年全国基金从业资格科目一练习题及答案

2026年全国基金从业资格科目一练习题及答案考试时长：120分钟满分：100分试卷名称：2026年全国基金从业资格科目一练习题及答案考核对象：基金从业资格考试考生题型分值分布：-判断题（总共10题，每题2分）总分20分-单选题（总共10题，每题2分）总分20分-多选题（总共10题，每题2分）总分20分-案例分析（总共3题，每题6分）总分18分-论述题（总共2题，每题11分）总分22分总分：100分---一、判断题（每题2分，共20分）1.基金管理人应当建立健全的内部控制制度，但可以不设置专门的合规部门。2.基金募集期间，基金管理人不得动用募集的资金进行投资。3.基金份额持有人有权查阅基金份额净值公告。4.基金合同是规范基金运作的法律文件，其效力优先于基金公司章程。5.基金托管人应当对基金财产进行独立保管，但可以与基金管理人存在关联关系。6.基金信息披露的内容不包括基金投资策略的细节。7.基金销售机构应当对基金销售人员进行专业培训，确保其具备相应的资质。8.基金管理人应当定期对基金进行风险评估，但无需向监管机构报告。9.基金合同生效后，基金管理人不得擅自变更基金合同的内容。10.基金份额持有人大会的决议对全体持有人具有约束力。二、单选题（每题2分，共20分）1.下列哪项不属于基金财产？A.基金托管人冻结的账户资金B.基金管理人的办公设备C.基金投资购买的股票D.基金募集的广告费用2.基金合同中，关于基金运作方式的描述，以下哪项是错误的？A.基金的投资目标B.基金的投资范围C.基金的费用标准D.基金的分红政策3.基金信息披露中，以下哪项属于临时信息披露？A.基金招募说明书B.基金季度报告C.基金份额持有人大会决议D.基金净值公告4.基金管理人的内部控制制度中，以下哪项不属于其核心内容？A.风险管理B.信息披露C.财务管理D.员工行为规范5.基金托管人的主要职责不包括？A.保管基金财产B.执行基金管理人指令C.监督基金投资运作D.决定基金投资策略6.基金销售机构在销售基金产品时，以下哪项行为是合规的？A.承诺保本保息B.提供虚假业绩宣传C.向合格投资者进行非公开募集D.未经批准销售私募基金7.基金合同生效后，基金管理人应当向哪个机构报告？A.基金销售机构B.基金托管人C.中国证监会D.基金份额持有人8.基金份额持有人大会的表决机制中，以下哪项是错误的？A.事项重大需2/3以上持有人同意B.事项一般需1/2以上持有人同意C.事项特殊需全体持有人同意D.事项普通需1/3以上持有人同意9.基金信息披露的“及时性”原则要求，以下哪项表述最准确？A.信息披露前需经监管机构批准B.信息披露后需经持有人大会确认C.重要信息需在法定期限内披露D.信息披露内容需经审计机构审核10.基金管理人聘请外部服务机构时，以下哪项是必须履行的程序？A.签订服务协议B.支付服务费用C.提交监管备案D.公开服务信息三、多选题（每题2分，共20分）1.基金管理人的内部控制制度应当包括哪些内容？A.组织架构B.风险管理C.信息披露D.财务管理E.员工行为规范2.基金合同中，关于基金运作方式的描述，通常包括哪些方面？A.投资目标B.投资范围C.投资策略D.费用标准E.分红政策3.基金信息披露的“准确性”原则要求，以下哪些表述是正确的？A.信息真实可靠B.内容完整无遗漏C.表述清晰易懂D.无误导性陈述E.符合监管要求4.基金托管人的主要职责包括哪些？A.保管基金财产B.执行基金管理人指令C.监督基金投资运作D.决定基金投资策略E.处理基金清算事务5.基金销售机构在销售基金产品时，应当遵守哪些规定？A.向合格投资者进行非公开募集B.提供虚假业绩宣传C.进行合规的投资者适当性管理D.遵守信息披露要求E.保护投资者合法权益6.基金份额持有人大会的决议内容通常包括哪些？A.基金扩募或缩募B.基金合并或分立C.基金管理人变更D.基金托管人变更E.基金终止7.基金信息披露的“完整性”原则要求，以下哪些表述是正确的？A.信息内容全面B.无重要遗漏C.披露形式规范D.符合监管要求E.便于投资者理解8.基金管理人聘请外部服务机构时，应当履行的程序包括哪些？A.签订服务协议B.支付服务费用C.提交监管备案D.公开服务信息E.进行尽职调查9.基金合同中，关于基金运作方式的描述，通常包括哪些方面？A.投资目标B.投资范围C.投资策略D.费用标准E.分红政策10.基金托管人的主要职责包括哪些？A.保管基金财产B.执行基金管理人指令C.监督基金投资运作D.决定基金投资策略E.处理基金清算事务四、案例分析（每题6分，共18分）案例一：某基金管理人在2025年10月发行了一款股票型基金，募集期为1个月。在募集期间，该基金管理人通过电视广告宣传基金业绩，声称“过往一年收益率达30%”。但实际该基金在募集前并未开始投资运作，其宣传的业绩数据来自另一只已终止的基金产品。问题：1.该基金管理人的行为是否合规？为什么？2.若基金募集成功，持有人发现该宣传行为后，基金管理人应如何处理？案例二：某基金托管人在2025年11月发现，某基金管理人的投资指令存在重大错误，可能导致基金财产损失。该托管人按照基金合同约定，拒绝执行该投资指令，并及时通知了基金管理人。但基金管理人认为该指令无问题，坚持要求执行。问题：1.该托管人的行为是否合规？为什么？2.若基金财产因此遭受损失，责任应由谁承担？案例三：某基金份额持有人大会拟就基金扩募事项进行表决，但会议通知仅向持有人邮寄，部分持有人因地址变更未能收到通知。会议召开后，表决结果显示支持扩募的持有人比例未达到法定要求。问题：1.该持有人大会的表决结果是否有效？为什么？2.基金管理人应如何改进持有人大会的通知程序？五、论述题（每题11分，共22分）1.试述基金管理人内部控制制度的重要性及其主要内容。2.结合实际案例，分析基金信息披露中“及时性”原则的实践意义。---标准答案及解析一、判断题1.×（基金管理人必须设置专门的合规部门）2.√3.√4.√5.×（基金托管人必须与基金管理人保持独立）6.×（基金信息披露应详细说明投资策略）7.√8.×（基金管理人需向监管机构报告风险评估结果）9.√10.√解析：1.基金管理人必须设立合规部门，确保合规运作，故错误。5.基金托管人必须独立于基金管理人，避免利益冲突，故错误。二、单选题1.B2.D3.C4.D5.D6.C7.C8.C9.C10.A解析：1.基金管理人的办公设备不属于基金财产，故B错误。8.基金份额持有人大会的表决机制中，重大事项需2/3以上同意，普通事项需1/2以上同意，特殊事项需全体同意，故C错误。三、多选题1.A,B,C,D,E2.A,B,C,D,E3.A,B,C,D,E4.A,B,C,E5.C,D,E6.A,B,C,D,E7.A,B,D,E8.A,C,E9.A,B,C,D,E10.A,B,C,E解析：4.基金托管人负责保管基金财产、执行管理人指令、监督投资运作、处理清算事务，但不决定投资策略，故D错误。四、案例分析案例一：1.不合规。基金管理人宣传的业绩数据与实际不符，属于虚假宣传。2.基金管理人应立即停止虚假宣传，向持有人公开道歉，并根据监管要求进行处罚。解析：1.基金宣传材料必须真实准确，不得使用非实际业绩数据，故不合规。案例二：1.合规。基金托管人有权拒绝执行明显错误的指令，并及时通知管理人。2.责任由基金管理人承担。基金托管人已履行监督义务，若损失发生，责任在管理人。解析：1.基金托管人必须履行基金财产保护义务，拒绝错误指令是合规行为。案例三：1.表决结果无效。持有人大会通知未覆盖全体持有人，程序不合规。2.基金管理人应通过多种渠道（如邮寄、公告、短信等）确保通知到所有持有人。解析：1.持有人大会必须确保所有持有人知悉会议内容，否则决议无效。五、论述题1.基金管理人内部控制制度的重要性及其主要内容基金管理人内部控制制度是确保基金合规运作、保护投资者利益、防范风险的重要机制。其重要性体现在：-保障基金财产安全；-规范基金运作行为；-提高基金运作效率；-防范和化解风险。主要内容包括：-组织架构控制：明确各部门职责，避免权责不清；-风险管理控制：建立风险识别、评估、应对机制；-财务控制：规范资金使用，确保财务透明；-信息披露控制：确保信息披露真实、准确、及时；-员工行为规范：加强员工培训，防范利益冲突。2.基金信息披露中“及时性”原则的实践意义“及时性”原则要求基金信息披露应在法定期限内完成，其实践意义在于：-保护投资者知情权；-维护市场公平；-防范信息操纵；-提高市场透明度。例如，基金净值公告应在每个交易日结束后按