高校财务值班规范制度

PAGE高校财务值班规范制度一、总则（一）目的为加强高校财务管理，规范财务值班工作流程，确保财务工作的连续性、准确性和安全性，特制定本规范制度。（二）适用范围本制度适用于本校财务部门全体值班人员。（三）基本原则1.遵守国家法律法规和财经纪律，严格执行财务制度。2.确保财务信息安全，防止财务数据泄露和财务风险。3.提供高效、准确、及时的财务服务，满足学校师生及相关部门的需求。二、值班人员职责（一）财务收支业务处理1.负责办理日常现金收付、银行结算业务，确保资金收付的准确性和及时性。2.审核各类费用报销凭证，对不符合规定的报销进行纠正和指导。3.处理学生学费、住宿费等收缴工作，解答师生关于缴费的疑问。（二）财务信息咨询1.为师生提供财务政策、财务流程等方面的咨询服务，耐心解答问题。2.协助师生解决在财务报销、缴费等过程中遇到的困难和问题。（三）财务安全保障1.负责值班期间财务室的安全保卫工作，检查门窗、保险柜等设施是否完好。2.妥善保管现金、票据、印章等重要财物，确保其安全无虞。3.严格遵守财务保密制度，不得泄露财务信息。（四）值班记录与报告1.认真填写值班记录，详细记录值班期间发生的财务业务、问题及处理情况。2.遇有重大财务事项或突发事件，及时向财务负责人报告，并按照指示进行处理。三、值班安排（一）值班时间1.周一至周五工作日的非工作时间及节假日，具体值班时段为[具体开始时间][具体结束时间]。2.寒暑假期间根据学校工作安排另行确定值班时间。（二）值班人员组成1.由财务部门全体工作人员轮流值班，确保值班工作的全面覆盖。2.每次值班安排[X]名值班人员，其中至少有[X]名具备会计从业资格的人员。（三）值班排班1.财务部门根据人员情况制定年度值班排班表，提前公布并通知到每位值班人员。2.值班人员应严格按照排班表执行值班任务，如有特殊情况需要调整，需提前与其他值班人员协商，并报财务负责人批准。四、值班工作流程（一）值班准备1.值班人员提前到达财务室，做好值班前的准备工作，包括检查电脑、打印机、保险柜等设备是否正常运行。2.整理好各类空白票据、印章、现金等物品，确保摆放整齐、易于取用。3.熟悉当天的财务工作安排和相关政策法规，准备好值班所需的文件资料。（二）业务受理1.接待前来办理财务业务的师生及相关人员，热情、礼貌地询问业务需求。2.对办理的业务进行初审，检查相关凭证、资料是否齐全、合规。3.按照财务制度和工作流程，认真办理各项业务，确保操作准确无误。（三）问题处理1.对于师生提出的财务问题，能够当场解答的应及时给予明确答复；无法当场解答的，应做好记录，并告知对方会尽快核实后给予回复。2.遇到复杂或疑难问题，及时向财务负责人或相关业务骨干请教，共同商讨解决方案。3.对业务办理过程中发现的违规行为或潜在风险，及时采取措施进行纠正和防范，并向上级报告。（四）值班记录1.在值班过程中，认真填写值班记录，记录内容应包括业务办理时间、业务类型、办理人员、业务详情、问题处理情况等。2.值班记录应字迹清晰、内容完整，不得随意涂改。3.值班结束后，将值班记录整理归档，以备查阅。（五）值班交接1.值班结束时，值班人员应与下一班值班人员进行交接。2.交接内容包括未完成的业务、重要物品、文件资料、值班记录等。3.交接双方应认真核对交接内容，确认无误后在交接清单上签字。五、财务收支业务规范（一）现金收付1.严格按照现金管理规定办理现金收付业务，确保现金收付的真实性、合法性。2.收取现金时，应出具合法有效的收款凭证，并当面点清金额；支付现金时，应严格审核付款凭证，确保支付对象、金额准确无误。3.每日下班前，对库存现金进行盘点，确保账实相符。如发现现金长款或短款，应及时查明原因，并按照规定进行处理。（二）银行结算1.熟悉各类银行结算方式，准确办理支票、汇票、本票等结算业务。2.严格遵守银行账户管理规定，不得出租、出借银行账户。3.定期与银行核对账目，及时发现和解决银行结算过程中出现的问题。（三）费用报销1.认真审核费用报销凭证，确保凭证内容真实、完整、合规。2.严格按照学校制定的费用报销标准和审批流程进行报销审批，对不符合规定的报销不予受理。3.及时处理费用报销业务，不得积压，确保师生能够及时报销费用。六、财务信息安全管理（一）信息系统安全1.值班人员应熟练掌握财务信息系统的操作，严格按照操作规程进行操作，不得擅自更改系统设置。2.定期对财务信息系统进行数据备份，确保数据的安全性和完整性。3.注意防范网络安全风险，如发现异常情况应及时采取措施，并向信息部门报告。（二）财务数据保密1.严格遵守财务保密制度，不得泄露财务数据和信息。2.未经授权，不得将财务数据带出财务室或提供给无关人员。3.在使用财务数据时，应注意保护数据的安全，防止数据被篡改或丢失。（三）办公区域安全1.值班期间负责财务室办公区域的安全检查，确保门窗关闭、电器设备断电。2.对发现的安全隐患及时进行处理，如无法处理应及时报告相关部门。3.严禁无关人员进入财务室，如有特殊情况需经财务负责人批准。七、应急处理（一）突发事件应急响应1.值班人员在值班期间如遇火灾、盗窃、系统故障等突发事件，应立即启动应急预案。2.迅速采取措施保护现场，确保人员安全和财务数据的安全。3.及时向上级报告事件情况，并按照指示进行处理。（二）重大财务事项报告1.对涉及金额较大、影响范围较广的重大财务事项，值班人员应在事件发生后第一时间向财务负责人报告。2.详细说明事件的发生时间、地点、经过、现状等情况，并提供相关证据和资料。3.协助财务负责人做好事件的后续处理工作，如调查核实、制定解决方案等。八、监督与考核（一）内部监督1.财务部门定期对值班工作进行检查，检查内容包括值班记录、业务办理情况、财务信息安全等。2.对检查中发现的问题及时进行整改，并对相关责任人进行批评教育。（二）师生监督1.设立意见箱和监督电话，接受师生对财务值班工作的监督和投诉。2.对师生反映的问题及时进行调查处理，并将处理结果反馈给师生。（三）考核评价1.建立值班人员考核评价制度，对值班人员的工作表现进行定期考核。2.考核内容包括业务能力、服务态度、工作纪律、应急处理能力等方面。3.根