规范贷款三查制度

PAGE规范贷款三查制度一、总则（一）目的为加强公司贷款业务管理，有效防范贷款风险，确保信贷资金安全，提高贷款资产质量，依据国家相关法律法规及金融行业标准，特制定本规范贷款三查制度。（二）适用范围本制度适用于公司所有贷款业务的调查、审查和检查工作。（三）基本原则1.真实性原则贷款三查工作应基于真实、准确、完整的信息，如实反映借款人及贷款业务的实际情况。2.审慎性原则在贷款三查过程中，应保持谨慎态度，充分考虑各种风险因素，对贷款风险进行全面、深入的评估。3.独立性原则调查、审查和检查岗位应相互独立，各岗位人员应独立履行职责，不受其他部门或个人的干扰。4.全面性原则贷款三查应涵盖借款人的基本情况、财务状况、经营情况、信用状况、贷款用途及还款能力等各个方面，确保对贷款风险有全面的认识。二、贷款调查（一）调查主体与职责1.调查部门应指定专人负责贷款调查工作，调查人员应具备良好的职业道德、专业知识和丰富的实践经验。2.调查人员的主要职责包括：收集借款人及相关主体的信息资料，核实其真实性和完整性。对借款人的基本情况、经营状况、财务状况、信用状况等进行实地调查和分析。调查贷款用途的真实性、合理性和合规性。评估借款人的还款能力和还款意愿，预测贷款风险。撰写贷款调查报告，提出调查结论和贷款建议。（二）调查内容1.借款人基本情况借款人的主体资格、经营资质、经营范围等是否符合法律法规和政策要求。借款人的法定代表人、股东、实际控制人等基本信息，以及其信用状况和经营管理能力。借款人的注册资本、股权结构、治理结构等情况。2.经营状况借款人的主营业务、市场份额、行业地位等情况。借款人的生产经营模式、工艺流程、设备状况等。借款人的销售渠道、客户群体、销售合同等情况。借款人的原材料采购渠道、供应商情况等。3.财务状况借款人的财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等，核实其真实性和准确性。分析借款人的资产结构、负债结构、盈利能力、偿债能力等财务指标。审查借款人的财务管理制度和内部控制制度是否健全有效。4.信用状况查询借款人的信用记录，包括人民银行征信系统、第三方信用评级机构等，了解其信用状况和违约记录。调查借款人与其他金融机构、供应商、客户等的信用往来情况，评估其信用声誉。5.贷款用途核实贷款用途的真实性，是否与借款人的生产经营、项目建设等实际需求相符。审查贷款用途是否符合国家法律法规和政策要求，是否存在违规使用贷款的情况。评估贷款项目的可行性和经济效益，分析其还款来源和还款保障。6.还款能力分析借款人的现金流状况，包括经营活动现金流量、投资活动现金流量和筹资活动现金流量，判断其还款资金来源的稳定性。评估借款人的资产变现能力，如固定资产、存货等的市场价值和变现难易程度。审查借款人的其他还款来源，如股东担保、抵押物处置等情况。7.还款意愿通过与借款人的沟通交流，了解其还款意愿和还款计划。调查借款人的信用历史和履约记录，判断其还款意愿的真实性和可靠性。（三）调查方法1.实地调查调查人员应到借款人的经营场所、生产基地、项目现场等进行实地考察，了解其实际经营情况和资产状况。2.问卷调查设计相关问卷，向借款人的员工、供应商、客户等进行调查，获取有关借款人的信息和评价。3.数据查询通过人民银行征信系统、第三方信用评级机构、税务部门、工商部门等渠道，查询借款人的信用记录、财务数据、经营信息等。4.面谈沟通与借款人的法定代表人、股东、财务负责人、项目负责人等进行面谈，了解其经营思路、财务状况、贷款用途和还款计划等情况。（四）调查报告撰写1.调查报告应包括引言、调查背景、调查目的、调查方法、调查内容、调查结论和贷款建议等部分。2.调查结论应明确借款人的基本情况、经营状况、财务状况、信用状况、贷款用途、还款能力和还款意愿等方面的调查结果，并对贷款风险进行客观评估。3.贷款建议应根据调查结论，提出是否给予贷款、贷款金额、贷款期限、贷款利率、还款方式等具体建议，并说明风险防范措施。4.调查报告应由调查人员签字，并加盖调查部门公章。三、贷款审查（一）审查主体与职责1.审查部门应设立独立的审查岗位，配备专业的审查人员。审查人员应具备较高的业务水平、风险识别能力和判断能力。2.审查人员的主要职责包括：对贷款调查报告及相关资料进行全面审查，核实调查内容的真实性、准确性和完整性。审查贷款业务的合规性，包括贷款主体资格、贷款用途、贷款利率、贷款期限等是否符合法律法规和政策要求。评估贷款风险，分析借款人的还款能力、还款意愿和贷款担保情况，提出风险防范措施和审查意见。撰写贷款审查报告，明确审查结论和建议。（二）审查内容1.调查程序合规性审查调查人员是否按照规定的程序和方法进行调查，调查资料是否齐全、有效。检查调查人员与借款人之间是否存在利益关系，是否存在违规操作行为。2.贷款主体资格审查借款人是否具备合法的经营资格和贷款主体资格，其营业执照、税务登记证、组织机构代码证等是否有效。核实借款人的法定代表人或授权代理人的身份和权限，确保贷款合同的签订和履行合法有效。3.贷款用途合规性审查贷款用途是否符合国家产业政策、信贷政策和环保要求，是否存在用于禁止性行业或违规项目的情况。核实贷款资金是否按照约定的用途使用，是否存在挪用贷款的风险。4.贷款利率合理性审查贷款利率是否符合国家利率政策和公司内部利率管理制度，是否合理反映贷款风险。对比市场同类贷款利率水平，评估本公司贷款利率的竞争力。5.贷款期限合理性根据借款人的生产经营周期、还款能力和项目建设进度，审查贷款期限是否合理，是否与贷款用途相匹配。考虑贷款期限对公司资金流动性和收益的影响，确保贷款期限安排科学合理。6.还款能力评估对调查人员提供的借款人还款能力分析进行复核，重点审查现金流分析、资产变现能力评估等内容。结合宏观经济形势、行业发展趋势等因素，评估借款人还款能力的稳定性和可持续性。7.还款意愿评估审查调查人员对借款人还款意愿的调查情况，分析其还款意愿的真实性和可靠性。关注借款人的信用历史和近期经营状况变化，判断其还款意愿是否可能发生变化。8.贷款担保情况审查贷款担保方式是否合法、有效，担保合同是否签订规范、条款明确。评估担保人的主体资格、担保能力和信用状况，核实抵押物的产权情况、价值评估和抵押登记手续是否完备。分析担保措施对贷款风险的缓释作用，确保担保能够有效覆盖贷款风险。（三）审查方法1.资料审查对贷款调查报告、借款人及相关主体的资料、担保合同等进行详细审查，核实资料的真实性、完整性和合规性。2.数据分析运用财务分析方法、风险评估模型等，对借款人的财务数据、经营指标等进行分析，评估贷款风险。3.实地核查对部分重要信息进行实地核查，如抵押物的实际情况、借款人的经营场所等，确保审查信息的真实性。4.专家咨询对于复杂的贷款业务或涉及专业领域的问题，可咨询相关专家或专业机构，获取专业意见和建议。（四）审查报告撰写1.审查报告应包括引言、审查依据、审查范围、审查方法、审查内容、审查结论和建议等部分。2.审查结论应明确贷款业务是否合规、风险程度如何，以及是否同意给予贷款等意见。3.建议部分应针对审查中发现的问题和风险，提出具体的风险防范措施和改进建议，如加强贷后管理、补充担保措施等。4.审查报告应由审查人员签字，并加盖审查部门公章。四、贷款检查（一）检查主体与职责1.检查部门负责对已发放的贷款进行定期或不定期检查。检查人员应熟悉贷款业务流程和风险管理要求。2.检查人员的主要职责包括：检查贷款资金的使用情况，是否按照合同约定的用途使用贷款。监督借款人的经营状况、财务状况和信用状况变化，及时发现潜在风险。检查贷款担保的有效性，抵押物的保管、价值变化等情况。核实借款人的还款情况，督促借款人按时足额还款。撰写贷款检查报告，提出检查结论和风险预警。（二）检查内容1.贷款资金使用情况检查借款人是否将贷款资金专款专用，是否存在挪用贷款资金的行为。核实贷款资金的支付方式是否符合合同约定和监管要求，是否存在违规支付的情况。2.借款人经营状况定期了解借款人的生产经营情况，包括市场份额变化、产品销售情况、原材料采购情况等。关注借款人的经营管理团队变动、重大投资决策、重大诉讼等事项，评估其对贷款安全的影响。3.借款人财务状况审查借款人的财务报表，分析其财务指标变化情况，如资产负债率、流动比率、盈利能力等。关注借款人的现金流状况，判断其还款资金来源是否稳定。4.借款人信用状况查询借款人的信用记录，及时发现其信用状况变化，如是否出现新的违约记录、信用评级下降等情况。了解借款人与其他金融机构、供应商、客户等的信用往来情况，评估其信用声誉变化。5.贷款担保情况检查抵押物的保管情况，是否存在损坏、灭失等风险。定期评估抵押物的价值变化，确保抵押物能够有效覆盖贷款风险。核实担保人的担保能力和信用状况变化，如担保人的经营状况恶化、财务状况变动等情况。6.还款情况跟踪借款人的还款记录，检查其是否按时足额还款，是否存在逾期还款或拖欠利息的情况。分析借款人的还款能力变化，如经营收入减少、成本增加等因素对还款的影响。（三）检查方法1.现场检查检查人员到借款人的经营场所、财务部门等进行实地检查，核实贷款资金使用情况、经营状况、财务状况等信息。2.非现场检查通过收集借款人的财务报表、统计数据、业务报告等资料，进行数据分析和风险监测，及时发现潜在问题。3.账户监控对借款人的贷款账户和资金往来账户进行监控，了解贷款资金的流向和使用情况。4.访谈沟通与借款人的管理人员、财务人员、相关业务人员等进行访谈，了解其经营情况、还款计划和风险状况。（四）检查报告撰写1.检查报告应包括引言、检查依据、检查范围、检查方法、检查内容、检查结论和风险预警等部分。2.检查结论应明确贷款业务的合规情况、风险状况以及借款人的还款能力和还款意愿等方面的检查结果。3.风险预警部分应针对检查中发现的问题和潜在风险，提出风险预警信号和应对措施建议，如加强贷后管理频率、要求借款人补充担保等。4.检查报告应由检查人员签字，并加盖检查部门公章。五、监督与考核（一）监督机制1.公司应建立健全贷款三查监督机制，定期对贷款三查工作进行内部审计和监督检查。2.审计部门应独立开展审计工作，对贷款三查的程序合规性、内容真实性、结论准确性等进行