财务部安全责任制考核表

财务部安全责任制考核表一、总则为了加强财务部的安全管理，明确财务人员在财务安全工作中的责任，确保财务信息的安全、资金的安全以及财务工作的正常有序开展，特制定本财务部安全责任制考核表。本考核表适用于财务部所有岗位人员，通过对各项安全责任指标的考核，促进财务人员切实履行安全职责，有效防范各类安全风险。二、考核项目及内容（一）财务资金安全1.资金收付管理现金收付考核财务人员在现金收付过程中是否严格按照规定进行操作。每日下班前，必须对库存现金进行盘点，确保账实相符。若发现账实不符情况，应及时查明原因，并按照规定进行处理。考核时，查看现金盘点记录，若存在未按时盘点或账实不符未及时处理的情况，每出现一次扣[X]分。现金收付必须有严格的审批手续，对于超过规定限额的现金支付，必须经过相关领导的审批。在考核中，检查现金支付凭证，若发现无审批或审批手续不全的情况，每笔扣[X]分。银行存款收付财务人员应及时准确地记录银行存款的收支情况，定期与银行进行对账，编制银行存款余额调节表。考核时，查看银行对账单、银行存款余额调节表以及银行存款日记账的记录，若存在未及时对账或调节表编制不准确的情况，每出现一次扣[X]分。银行账户的开设、变更和注销必须经过严格的审批程序。检查相关审批文件，若发现违规开设、变更或注销银行账户的情况，每次扣[X]分。2.资金保管现金保管库存现金必须存放在专用的保险柜内，保险柜钥匙和密码应分别由不同人员保管。考核时，查看保险柜的使用情况，若发现未按规定存放现金或钥匙、密码保管不符合要求的情况，每出现一次扣[X]分。对于备用金的管理，应严格按照规定的用途和限额使用，定期进行清理。检查备用金的使用记录和清理情况，若存在备用金挪用或未及时清理的情况，每笔扣[X]分。票据保管各类有价票据（如支票、汇票等）必须妥善保管，建立票据使用登记制度。考核时，查看票据的保管情况和登记记录，若发现票据丢失或登记不完整的情况，每出现一次扣[X]分。对于空白票据，应严格控制使用，按照编号顺序依次使用。检查空白票据的使用情况，若存在跳号使用或违规开具空白票据的情况，每笔扣[X]分。（二）财务信息安全1.会计数据安全数据录入财务人员在进行会计数据录入时，必须保证数据的准确性和完整性。考核时，通过抽查会计凭证和账簿记录，若发现数据录入错误或不完整的情况，每处扣[X]分。对于重要的数据录入，应进行双人复核，确保数据的正确性。检查复核记录，若存在未进行复核或复核不认真的情况，每笔扣[X]分。数据存储会计数据应定期进行备份，备份数据应存放在安全的存储介质上，并异地存放。考核时，查看数据备份记录和存储介质的存放情况，若发现未按时备份或备份数据未异地存放的情况，每出现一次扣[X]分。对于存储会计数据的计算机设备，应设置密码保护，防止未经授权的访问。检查计算机设备的密码设置情况，若发现未设置密码或密码过于简单的情况，每台设备扣[X]分。2.财务软件安全软件操作财务人员必须严格按照财务软件的操作流程进行操作，不得擅自修改软件参数或程序。考核时，查看软件操作日志，若发现违规操作的情况，每出现一次扣[X]分。对于财务软件的用户权限设置，应根据岗位分工进行合理分配，严禁越权操作。检查用户权限设置情况，若发现存在越权操作的情况，每次扣[X]分。软件维护定期对财务软件进行维护和升级，确保软件的正常运行。考核时，查看软件维护记录和升级情况，若发现未按时维护或升级的情况，每出现一次扣[X]分。对于财务软件的故障处理，应及时记录故障情况和处理结果。检查故障处理记录，若发现未及时记录或处理不当的情况，每出现一次扣[X]分。（三）财务档案安全1.档案整理与装订财务人员应及时对会计凭证、账簿、报表等财务档案进行整理和装订，确保档案的整齐、规范。考核时，查看档案的整理和装订情况，若发现档案杂乱无章或装订不牢固的情况，每本档案扣[X]分。对于财务档案的封面和脊背，应填写完整、清晰的信息，包括档案名称、年度、月份等。检查档案封面和脊背的填写情况，若发现填写不完整或不清晰的情况，每本档案扣[X]分。2.档案保管与借阅财务档案必须存放在专用的档案柜内，档案柜应具备防火、防潮、防虫等安全措施。考核时，查看档案柜的保管情况，若发现档案存放环境不符合要求的情况，每处扣[X]分。建立财务档案借阅制度，严格控制档案的借阅范围和借阅手续。检查档案借阅记录，若发现存在违规借阅或借阅手续不全的情况，每次扣[X]分。（四）财务印章安全1.印章保管财务印章必须由专人保管，印章保管人员应妥善保管印章，不得随意转借他人。考核时，查看印章保管情况，若发现印章保管不当或转借他人的情况，每出现一次扣[X]分。对于不同用途的财务印章，应分别由不同人员保管，实行印鉴分管制度。检查印章的保管分工情况，若发现未实行印鉴分管的情况，每枚印章扣[X]分。2.印章使用财务印章的使用必须经过严格的审批手续，对于重要的印章使用，应进行登记备案。考核时，查看印章使用审批记录和登记情况，若发现无审批或登记不完整的情况，每笔扣[X]分。严禁在空白文件上加盖财务印章，若发现此类情况，每次扣[X]分。（五）财务人员安全意识1.安全培训参与度财务人员应积极参加公司组织的各类安全培训活动，提高自身的安全意识和防范能力。考核时，查看培训签到记录，若发现未参加培训的情况，每次扣[X]分。培训结束后，财务人员应认真学习培训内容，并在实际工作中加以应用。通过考试或实际操作考核的方式，检查财务人员对培训内容的掌握情况，若考核不合格，扣[X]分。2.安全隐患排查财务人员应定期对工作场所进行安全隐患排查，包括电器设备、消防设施等。考核时，查看隐患排查记录，若发现未按时进行排查或排查不认真的情况，每出现一次扣[X]分。对于排查出的安全隐患，应及时报告并采取措施进行整改。检查隐患整改情况，若发现未及时报告或整改不彻底的情况，每处隐患扣[X]分。三、考核方式与周期1.考核方式本考核采用日常检查与定期考核相结合的方式。日常检查由财务部内部人员进行，主要对财务人员的日常工作进行监督和检查；定期考核由公司安全管理部门会同财务部共同进行，每季度进行一次全面的考核。考核过程中，应根据考核项目和内容，制定详细的考核标准和评分细则，确保考核结果的公平、公正、客观。2.考核周期日常检查应每周进行一次，检查结果记录在《财务部安全检查记录表》中。定期考核每季度进行一次，考核结果记录在《财务部安全责任制考核表》中。四、考核结果应用1.绩效奖金挂钩将考核结果与财务人员的绩效奖金挂钩，对于考核成绩优秀的人员，给予一定的绩效奖金奖励；对于考核成绩不合格的人员，扣减相应的绩效奖金。具体的奖励和扣减标准如下：考核成绩在[X]分以上的，给予[X]元的绩效奖金奖励；考核成绩在[X]-[X]分之间的，不奖不罚；考核成绩在[X]分以下的，扣减[X]元的绩效奖金。2.岗位调整与晋升考核结果作为财务人员岗位调整和晋升的重要依据之一。对于连续两个季度考核成绩优秀的人员，在岗位调整和晋升时优先考虑；对于连续两个季度考核成绩不合格的人员，视情况进行岗位调整或降职处理。3.安全教育与培训对于考核成绩不合格的人员，应组织其进行专项的安全教育和培训，帮助其提高安全意识和业务水平。培训结束后，进行再次考核，直至考核合格为止。五、附则1.本考核表自发布之日起施行，如有未尽事宜，可根据实际情况进行补充和完善。2.本考核表由财务部负责解释和执行。财务部安全责任制考核表|考核项目|考核内容|考核标准|评分||---|---|---|---||财务资金安全|现金收付|每日下班前未盘点现金或账实不符未及时处理，每次扣[X]分；现金支付无审批或审批手续不全，每笔扣[X]分||||银行存款收付|未及时对账或调节表编制不准确，每次扣[X]分；违规开设、变更或注销银行账户，每次扣[X]分||||现金保管|未按规定存放现金或钥匙、密码保管不符合要求，每次扣[X]分；备用金挪用或未及时清理，每笔扣[X]分||||票据保管|票据丢失或登记不完整，每次扣[X]分；跳号使用或违规开具空白票据，每笔扣[X]分|||财务信息安全|会计数据安全|数据录入错误或不完整，每处扣[X]分；重要数据未双人复核，每笔扣[X]分|||||未按时备份数据或备份数据未异地存放，每次扣[X]分；计算机设备未设置密码或密码过于简单，每台设备扣[X]分||||财务软件安全|违规操作财务软件，每次扣[X]分；越权操作，每次扣[X]分|||||未按时维护或升级软件，每次扣[X]分；故障处理未及时记录或处理不当，每次扣[X]分|||财务档案安全|档案整理与装订|档案杂乱无章或装订不牢固，每本档案扣[X]分；封面和脊背填写不完整或不清晰，每本档案扣[X]分||||档案保管与借阅|档案存放环境不符合要求，每处扣[X]分；违规借阅或借阅手续不全，每次扣[X]分|||财务印章安全|印章保管|印章保管不当或转借他人，每次扣[