业务信用管理规范制度

PAGE业务信用管理规范制度一、总则（一）目的本制度旨在加强公司业务信用管理，规范业务操作流程，防范信用风险，保障公司合法权益，促进公司业务健康稳定发展。（二）适用范围本制度适用于公司所有涉及业务信用管理的部门、岗位及相关业务活动。（三）基本原则1.合法合规原则：严格遵守国家法律法规、行业标准及相关政策要求，确保业务信用管理活动合法合规。2.风险防控原则：以风险防控为核心，对业务信用风险进行全面识别、评估和控制，降低信用损失。3.审慎授信原则：在授予信用额度、期限等方面，进行审慎评估，确保与客户信用状况相匹配。4.动态管理原则：根据客户信用状况变化及业务发展情况，对信用管理措施进行动态调整。二、信用管理职责分工（一）信用管理部门1.负责制定和完善公司业务信用管理规范制度，并监督执行。2.建立和维护客户信用档案，收集、整理、分析客户信用信息。3.对客户信用状况进行评估，确定信用额度、期限等信用政策。4.监控客户信用状况变化，及时发出预警并提出调整建议。5.协调处理业务信用纠纷，参与重大信用风险事件的处置。（二）业务部门1.在业务开展过程中，严格执行公司信用管理制度，及时向信用管理部门提供客户信用信息。2.对客户信用状况进行初步调查和评估，提出信用额度申请。3.负责与客户签订业务合同，明确信用条款和结算方式。4.跟踪业务执行情况，及时反馈客户信用异常情况。5.协助信用管理部门进行信用风险防控和纠纷处理。（三）财务部门1.负责审核业务合同中的信用条款和结算方式，确保符合公司财务管理制度。2.监控客户账款回收情况，及时与业务部门沟通协调，督促客户按时付款。3.提供财务数据支持，协助信用管理部门进行信用评估和风险分析。（四）法务部门1.审核业务合同等法律文件，确保信用管理活动符合法律法规要求。2.参与重大信用风险事件的法律事务处理，提供法律支持和建议。三、客户信用信息收集与管理（一）信息收集渠道1.业务往来过程中，与客户直接沟通获取相关信息。2.第三方信用评级机构、行业协会、政府部门等公开渠道收集。3.供应商、合作伙伴等提供的客户信用信息。（二）信息内容1.基本信息：包括客户名称、法定代表人、注册地址、经营范围、联系方式等。2.经营状况：如财务报表、经营业绩、市场份额、行业地位等。3.信用记录：银行贷款记录、税务缴纳记录、合同履行记录、涉诉情况等。4.其他信息：客户内部管理情况、股东背景、实际控制人信息等。（三）信息整理与分析1.信用管理部门对收集到的客户信用信息进行整理、分类和归档，建立客户信用档案。2.运用科学的分析方法，对客户信用信息进行分析评估，形成客户信用报告。3.定期对客户信用信息进行更新和维护，确保信息的准确性和时效性。四、客户信用评估（一）评估指标1.偿债能力指标：如资产负债率、流动比率、速动比率等。2.盈利能力指标：如毛利率、净利率、净资产收益率等。3.营运能力指标：如应收账款周转率、存货周转率等。4.信用记录指标：考察客户过去的信用履约情况。5.经营稳定性指标：包括经营年限、市场份额变化、重大投资项目等。（二）评估方法1.定性评估：综合考虑客户的经营管理水平、行业口碑、市场竞争力等因素进行定性评价。2.定量评估：运用上述评估指标，通过计算分析得出量化的信用评分。3.组合评估：将定性评估和定量评估结果相结合，形成全面、准确的客户信用评估结论。（三）信用等级划分根据客户信用评估结果，将客户信用等级划分为不同类别，如AAA级（信用优秀）、AA级（信用良好）、A级（信用较好）、BBB级（信用一般）、BB级（信用较差）、B级（信用差）、CCC级（信用很差）等。不同信用等级对应不同的信用政策。五、信用政策制定（一）信用额度1.根据客户信用等级和业务需求，确定客户的信用额度上限。2.信用额度可根据客户信用状况变化、业务发展情况等进行动态调整。（二）信用期限1.结合行业惯例和客户信用状况，设定合理的信用期限。2.对于信用等级较高的客户，可适当延长信用期限；对于信用风险较高的客户，缩短信用期限。（三）结算方式1.根据客户信用状况和业务特点，选择合适的结算方式，如现金结算、支票结算、银行转账、商业汇票等。2.对于信用风险较大的客户，优先采用现金结算或银行转账等风险较低的结算方式。六、业务合同信用管理（一）合同签订前审核1.业务部门起草业务合同后，提交信用管理部门、财务部门、法务部门进行联合审核。2.审核内容包括信用条款、结算方式、违约责任等是否符合公司信用管理制度和法律法规要求。3.根据审核意见，对合同进行修改完善，确保合同信用条款明确、合理、有效。（二）合同执行跟踪1.业务部门负责合同执行过程的跟踪，及时掌握业务进展情况。2.定期向信用管理部门反馈客户信用状况变化及合同执行中的异常情况。3.信用管理部门根据反馈信息，对客户信用状况进行实时监控，必要时调整信用政策。（三）账款回收管理1.财务部门负责监控客户账款回收情况，按照合同约定及时向客户发出催款通知。2.对于逾期账款，业务部门与信用管理部门共同制定催收方案，采取多种催收措施，如电话催收、函件催收、上门催收等。3.对于长期拖欠账款且信用状况恶化的客户，及时启动法律程序，维护公司合法权益。七、信用风险预警与处置（一）预警指标设定1.建立客户信用风险预警指标体系，包括信用等级下降、经营业绩下滑、逾期账款增加、涉诉情况等。2.根据预警指标设定不同的预警级别，如红色预警（高风险）、橙色预警（中风险）、黄色预警（低风险）。（二）预警信息发布与处理1.信用管理部门定期对客户信用状况进行监测分析，当发现预警信号时，及时发布预警信息。2.相关部门收到预警信息后，迅速采取应对措施，如暂停业务合作、调整信用政策、加强催收力度等。3.对预警事件进行深入调查分析，评估风险影响程度，制定风险处置方案，降低信用风险损失。（三）重大信用风险事件处置1.对于重大信用风险事件，成立专门的应急处置小组，由信用管理部门牵头，业务部门、财务部门、法务部门等协同参与。2.应急处置小组迅速开展调查，评估事件对公司的影响，制定处置策略，采取法律诉讼、债务重组、资产保全等措施，最大限度减少公司损失。3.及时总结重大信用风险事件的经验教训，完善信用管理制度和风险防控措施。八、内部培训与监督考核（一）内部培训1.定期组织公司员工参加业务信用管理培训，提高员工信用风险意识和业务操作能力。2.培训内容包括信用管理制度、信用评估方法、合同信用管理、账款回收技巧等。3.通过案例分析、模拟演练等方式，增强培训效果，确保员工能够熟练运用信用管理知识开展工作。（二）监督考核1.建立信用管理监督考核机制，对各部门信用管理工作进行定期检查和评估。2.考核内容包括信用管理制度执行情况、客户信用信息管理、信用评估准确性、账款回收情况等。3.根据考核结果，对表现优秀的部门和个人进行表彰奖励，对存在问题的部门和个人进行督促整改，情