现金中心规范化管理制度

PAGE现金中心规范化管理制度一、总则（一）目的为加强公司现金中心管理，规范现金收付、存储、保管等业务流程，确保现金资产安全，提高资金使用效率，防范资金风险，依据国家相关法律法规及行业标准，结合本公司实际情况，特制定本管理制度。（二）适用范围本制度适用于公司现金中心的所有工作人员及涉及现金业务的相关部门和岗位。（三）基本原则1.合规性原则：严格遵守国家法律法规、金融监管规定以及公司内部规章制度，确保现金业务合法合规开展。2.安全性原则：采取有效措施保障现金资产的安全，防止现金被盗、被抢、挪用等风险。3.准确性原则：现金收付、记账等业务操作必须准确无误，确保财务数据真实、完整。4.效率性原则：优化现金业务流程，提高工作效率，满足公司日常经营资金需求。二、岗位职责（一）现金中心主管1.全面负责现金中心的管理工作，制定工作计划和目标，并组织实施。2.监督现金中心各项业务操作流程的执行情况，确保合规运营。3.协调与公司内部其他部门及外部金融机构的关系，保障现金业务顺利开展。4.定期对现金中心的工作进行总结和分析，提出改进措施和建议。5.负责现金中心人员的培训、考核和绩效评估。（二）现金收付岗1.办理公司日常现金收付业务，包括收款、付款、缴存、支取等。2.审核现金收付凭证的真实性、完整性和合规性，确保资金收付准确无误。3.对收付现金进行当面清点、核对，做到账款相符。4.及时登记现金日记账，做到日清月结，保证账实相符。5.协助其他岗位完成相关现金业务工作。（三）现金保管岗1.负责现金的保管工作，并确保现金存放安全。2.按照规定的现金库存限额，合理安排现金存储，确保现金存储安全。3.定期对库存现金进行盘点，编制现金盘点表，发现问题及时报告并处理。4.负责现金保管设施设备的日常维护和管理，确保其正常运行。5.协助现金收付岗做好现金收付工作。（四）现金押运岗1.负责执行现金押运任务，确保现金运输安全。2.严格遵守押运操作规程，做好押运途中的安全防范工作。3.与交接单位或个人办理现金交接手续，确保交接过程准确无误。4.定期对押运车辆、枪支等押运装备进行检查和维护，确保其性能良好。5.协助其他岗位完成相关现金押运工作。三、现金收付管理（一）收款管理1.公司各部门收取现金时，必须开具合法有效的收款凭证，并在凭证上注明款项来源、金额、日期等信息。2.收款人员应在收到现金后，立即进行清点核对，确保款项金额与凭证一致。3.收款后，收款人员应及时将现金及收款凭证交至现金收付岗，办理交接手续。现金收付岗应在收到现金及凭证后，及时登记现金日记账，并将收款凭证传递给财务记账人员。（二）付款管理1.公司对外支付现金时，必须严格按照审批程序进行。付款申请应经相关部门负责人、财务负责人及公司领导审批签字后，方可办理付款手续。2.付款人员应根据审批后的付款申请，开具现金支票或填写现金付款凭证，并在凭证上注明付款用途、金额、收款人等信息。3.付款前，付款人员应再次核对付款金额、收款人等信息，确保无误。付款时，应要求收款人在付款凭证上签字确认。4.现金收付岗应在付款后，及时登记现金日记账，并将付款凭证传递给财务记账人员。(三)特殊情况处理1.如遇大额现金收付业务，应提前与开户银行沟通协调，确保资金收付安全。2.对于现金收付过程中出现的长款、短款等异常情况,应立即进行查找原因,并按照规定的程序进行处理。长款应及时入账,短款应查明原因并追究相关人员责任。3.如遇现金收付业务涉及法律纠纷或其他特殊情况,应及时向上级领导报告,并按照公司相关规定和法律法规要求进行处理。四、现金存储管理（一）库存限额管理1.公司根据日常现金使用量及业务特点，核定现金库存限额。现金库存限额应报开户银行备案，并严格按照限额进行现金存储。2.现金保管岗应定期对库存现金进行盘点，确保库存现金余额不超过核定的库存限额。如发现库存现金超过限额，应及时缴存银行；如发现库存现金低于限额，应及时从银行支取补足。（二）存储方式管理1.现金应存放于公司指定的保险柜内，并确保保险柜存放地点安全可靠。保险柜应配备必要的防盗、防火、防潮等设施设备。2.现金存储应按照币种、票面金额等进行分类存放，便于清点和核对。3.对于超过库存限额的现金，应及时缴存开户银行。缴存现金时，应填写现金缴存单，并注明缴存金额、币种、票面金额等信息。现金缴存单应加盖公司财务专用章及相关人员印章。（三）银行账户管理1.公司应按照国家法律法规及银行相关规定，开立和使用银行账户。银行账户的开立、变更、撤销等事项应报公司领导审批，并按照规定办理相关手续。2.现金收付岗应定期核对银行账户余额，确保银行账户资金安全。如发现银行账户余额异常或出现其他问题，应及时查明原因并报告上级领导。3.公司应加强对银行账户的管理，严格控制银行账户的使用范围，严禁出租、出借银行账户。五、现金盘点与监督（一）现金盘点1.现金保管岗应每日对库存现金进行盘点，并填写现金盘点表。现金盘点表应包括现金币种、票面金额、实存金额、账存金额、差异金额等信息。2.现金盘点应采用实地盘点法，由现金保管岗自行盘点或由其他人员监盘。盘点结束后，盘点人员应在现金盘点表上签字确认。3.如发现现金盘点差异，应及时查明原因，并编制现金盘点差异说明。现金盘点差异说明应包括差异金额、差异原因、处理情况等信息。对于长款或短款情况，应按照规定的程序进行处理。（二）定期监督检查1.公司财务部门应定期对现金中心进行监督检查，检查内容包括现金收付业务、现金存储管理、现金盘点等方面。2.监督检查应采用现场检查和非现场检查相结合的方式进行。现场检查应包括查看现金业务操作流程、检查现金库存、核对现金日记账等；非现场检查应包括分析现金业务数据、查看财务报表等。3.对于监督检查中发现的问题，应及时下达整改通知书，要求现金中心限期整改。整改结束后，应进行复查，确保问题得到彻底解决。（三）内部审计监督1.公司内部审计部门应定期对现金中心进行审计监督，审计内容包括现金管理制度的执行情况、现金业务操作的合规性、现金资产的安全性等方面。2.审计监督应采用全面审计和专项审计相结合的方式进行。全面审计应涵盖现金中心的所有业务；专项审计应针对特定的现金业务或问题进行深入审查。3.内部审计部门应出具审计报告，对审计发现的问题提出整改建议，并跟踪整改情况。对于违反现金管理制度的行为，应按照公司相关规定进行处理。六、安全保卫管理（一）安全设施建设1.现金中心应配备必要的安全设施设备，如保险柜及密码锁、监控设备、报警装置、消防器材等。2.安全设施设备应定期进行检查和维护，确保其正常运行。对于损坏或失效的安全设施设备，应及时进行维修或更换。3.现金中心的安全设施设备应符合国家相关标准和规定，确保现金存储和业务操作的安全。（二）人员安全管理1.现金中心工作人员应严格遵守安全操作规程，确保自身安全。在现金收付、押运等业务操作过程中，应注意防范各类安全风险。2.现金中心工作人员应定期接受安全培训，提高安全意识和应急处理能力。安全培训内容应包括安全法律法规、安全操作规程、应急处置方法等。3.如遇突发事件，现金中心工作人员应立即启动应急预案，采取有效措施进行处置，并及时向上级领导报告。（三）安全保卫制度1.公司应制定完善的安全保卫制度，明确安全保卫责任，加强对现金中心的安全保卫工作。2.安全保卫制度应包括安全设施设备管理制度、人员安全管理制度、安全检查制度、应急处置制度等内容。3.现金中心工作人员应严格遵守安全保卫制度，确保现金中心的安全运营。对于违反安全保卫制度的行为，应按照公司相关规定进行处理。七、培训与考核（一）培训计划1.公司应制定现金中心人员培训计划，定期组织开展业务培训和技能培训。培训计划应根据公司业务发展需求、人员岗位变动情况及国家法律法规、行业标准变化等因素进行制定和调整。2.培训内容应包括现金业务知识、法律法规、安全保卫知识、职业道德等方面。培训方式应采用内部培训、外部培训、在线学习等多种形式相结合。（二）培训实施1.培训组织者应按照培训计划组织实施培训活动，确保培训质量和效果。培训过程中，应注重理论与实践相结合，采用案例分析、模拟操作等方式，提高培训的针对性和实用性。2.培训结束后，应组织培训考核，检验培训效果。培训考核方式可采用考试、实际操作、撰写心得体会等多种形式。对于考核不合格的人员，应进行补考或重新培训，直至考核合格。（三）考核评价1.公司应建立现金中心人员考核评价机制，定期对现金中心人员的工作表现、业务能力、职业素养等方面进行考核评价。2.考核评价应采用定性与定量相结合的方式进行，考核指标应包括工作业绩、工作质量、工作效率、团队协作、合规操作等方面。3.考核评价结果应作为人员晋升、薪酬调