2025年湖北省公需课学习-企业年金基金管理机构资格认定办法

2025年湖北省公需课学习-企业年金基金管理机构资格认定办法第一部分：单项选择题（共20题，每题1分）1、企业年金基金管理机构不包括以下哪类？A受托人B账户管理人C咨询顾问D托管人答案：C解析：《企业年金基金管理机构资格认定办法》明确管理机构包括受托人、账户管理人、托管人、投资管理人四类，咨询顾问未纳入法定类型，故C错误。2、账户管理人注册资本最低要求为？A1亿元B2亿元C5000万元D3亿元答案：A解析：办法规定账户管理人需满足注册资本不少于1亿元的要求，B为投资管理人标准，C、D无依据，故A正确。3、申请资格时需提交最近几年财务审计报告？A1年B2年C3年D5年答案：C解析：办法要求申请机构提交最近3年经审计的财务报告，以评估持续经营能力，其他年限不符合规定，故C正确。4、托管人资格需具备几年以上证券投资基金托管经验？A1年B2年C3年D5年答案：B解析：办法明确托管人需具有2年以上证券投资基金托管经验，A年限不足，C、D无规定，故B正确。5、资格证书有效期为几年？A2年B3年C5年D10年答案：B解析：管理机构资格证书有效期为3年，期满需重新申请，其他年限不符合办法规定，故B正确。6、以下哪项不属于职责终止情形？A机构解散B被暂停业务C被依法撤销D宣告破产答案：B解析：办法规定职责终止情形包括解散、撤销、破产等，暂停业务属监管措施而非终止情形，故B错误。7、投资管理人需提取风险准备金比例是？A管理费的5%B管理费的10%C受托费的5%D受托费的10%答案：B解析：投资管理人应按管理费的10%提取风险准备金，用于弥补投资亏损，其他比例或费用类型不符合规定，故B正确。8、资格申请受理后多久作出决定？A30日B60日C90日D120日答案：C解析：办法规定监管部门应自受理申请之日起90日内作出资格认定决定，其他时限无依据，故C正确。9、管理机构变更名称需多久备案？A5日B10日C15日D30日答案：C解析：机构发生名称变更等重大事项，需在15日内向监管部门备案，其他时限不符合要求，故C正确。10、以下哪项属禁止行为？A公平对待委托财产B挪用企业年金基金C建立风险控制制度D定期向委托人报告答案：B解析：办法明确禁止挪用企业年金基金，其他选项为应尽义务或合规行为，故B错误。11、受托人资格需净资产不低于多少？A1亿元B2亿元C5000万元D3亿元答案：B解析：受托人需满足净资产不少于2亿元的要求，A为账户管理人标准，C、D无依据，故B正确。12、资格延续申请应提前多久提出？A1个月B2个月C3个月D6个月答案：C解析：资格期满前3个月需提出延续申请，其他时限不符合办法规定，故C正确。13、以下哪类机构不能申请托管人？A商业银行B信托公司C保险公司D证券公司答案：C解析：办法规定托管人需为商业银行或信托公司，保险公司无托管人资格申请资质，故C错误。14、管理机构需将业务与自有资产？A合并管理B分别管理C委托管理D混合管理答案：B解析：办法要求管理机构将企业年金基金财产与自有财产分别管理，避免利益冲突，其他方式违规，故B正确。15、申请材料虚假将面临什么处罚？A警告B罚款5万C取消资格D停业整顿答案：C解析：提交虚假材料的，监管部门将取消其申请资格，且3年内不得再次申请，其他处罚非最直接后果，故C正确。16、投资管理人需具有几年以上证券投资管理经验？A3年B5年C2年D1年答案：A解析：投资管理人需具备3年以上证券投资管理经验，B年限过高，C、D不足，故A正确。17、以下哪项不属于备案事项？A更换高管B修改公司章程C变更注册地D发放员工奖金答案：D解析：高管变更、章程修改、注册地变更需备案，员工奖金属内部事务无需备案，故D错误。18、风险准备金应存放于？A基本账户B一般账户C专用账户D临时账户答案：C解析：风险准备金需存入专用账户，单独管理，其他账户类型无法满足专款专用要求，故C正确。19、管理机构需保存业务档案几年？A10年B15年C20年D永久保存答案：D解析：业务档案需永久保存，以满足追溯和监管要求，其他年限不符合规定，故D正确。20、以下哪项属监管措施？A奖励表彰B现场检查C发放补贴D税收优惠答案：B解析：监管部门可采取现场检查等措施，其他选项非监管措施范畴，故B正确。第二部分：多项选择题（共10题，每题2分）21、企业年金基金管理机构包括以下哪些？A受托人B账户管理人C托管人D投资管理人E销售代理人答案：ABCD解析：办法明确管理机构为受托人、账户管理人、托管人、投资管理人四类，销售代理人未纳入法定类型，E错误。本题考查管理机构类型的基本界定。22、申请账户管理人资格需满足哪些条件？A注册资本不少于1亿元B具有2年以上账户管理经验C最近3年无重大违法记录D净资产不少于5000万元E员工人数超100人答案：ABC解析：账户管理人需注册资本≥1亿（A正确）、2年以上账户管理经验（B正确）、最近3年无重大违法记录（C正确）；净资产无5000万要求（D错误），员工人数非法定条件（E错误）。本题考查资格基本条件。23、管理机构职责终止情形包括？A依法解散B被依法撤销C被责令停业整顿D宣告破产E更换控股股东答案：ABD解析：解散（A）、撤销（B）、破产（D）属终止情形；停业整顿属监管措施（C错误），更换股东不必然终止职责（E错误）。本题考查职责终止的法定情形。24、申请材料应包括以下哪些文件？A资格申请表B可行性研究报告C内部控制制度D财务审计报告E员工体检报告答案：ABCD解析：办法规定申请材料包括申请表（A）、可行性报告（B）、内控制度（C）、财务报告（D）；员工体检报告非必要材料（E错误）。本题考查申请文件的合规性。25、托管人禁止从事的行为有？A挪用托管资金B与投资管理人联合操作C按时核对账户D披露基金信息E未隔离托管财产答案：ABE解析：挪用资金（A）、联合操作（B）、未隔离财产（E）属禁止行为；按时核对（C）、披露信息（D）为应尽义务。本题考查托管人禁止行为。26、资格延续需满足哪些条件？A资格有效期内无重大违法B持续符合初始资格条件C业务规模达到一定标准D风险准备金足额提取E高管全部更换答案：ABD解析：延续需无重大违法（A）、持续符合条件（B）、风险准备金足额（D）；业务规模非强制要求（C错误），高管更换不影响延续（E错误）。本题考查资格延续要求。27、投资管理人需履行的职责包括？A制定投资策略B进行投资操作C计算基金净值D保存投资记录E收取账户管理费答案：ABCD解析：投资管理人负责投资策略（A）、操作（B）、净值计算（C）、记录保存（D）；账户管理费由账户管理人收取（E错误）。本题考查投资管理人职责。28、监管部门可采取的监管措施有？A要求提供资料B进入现场检查C约见高管谈话D暂停部分业务E给予资金奖励答案：ABCD解析：监管措施包括要求资料（A）、现场检查（B）、高管谈话（C）、暂停业务（D）；资金奖励非监管手段（E错误）。本题考查监管权限。29、风险准备金的用途包括？A弥补投资亏损B发放员工奖金C支付运营成本D赔偿委托人损失E缴纳监管罚款答案：AD解析：风险准备金专项用于弥补投资亏损（A）和赔偿委托人损失（D）；奖金、运营成本、罚款不得使