广州财税知识培训

汇报人：XX广州财税知识培训单击此处添加副标题目录01财税知识概述02税务基础知识03会计基础知识04财税法规与政策05财税实操技能06财税培训课程安排01财税知识概述财税定义与重要性01财税定义财税即财政与税收，是国家经济管理的核心工具。02财税重要性财税政策影响国家经济，关乎社会稳定与民生福祉。财税体系结构我国已建立流转税、所得税、财产税等5大类18税种的复合税制，流转税与所得税构成双主体结构。财税体系结构基本财税原则财税活动必须严格遵守国家法律法规，确保合法合规。合法性原则01财税管理应追求经济效益最大化，合理配置资源。效益性原则0202税务基础知识税务登记与申报纳税申报是履行纳税义务的法定手续，需按期报送申报表及相关纳税资料。纳税申报税务登记是税务管理起点，含开业、变更、注销等类型，需在规定时间内办理。税务登记税种分类及税率增值税税率分13%、9%、6%，消费税有从价、从量、复合计税，关税税率复杂。流转税类0102企业所得税基本税率25%，小微企业实际税负5%，个人所得税综合所得3%-45%累进。所得税类03房产税从价1.2%或从租12%，契税3%-5%，车船税按排量吨位定税额。财产行为税类税务筹划与避税避税利用税法漏洞，税务筹划则合法且系统规划。避税与筹划区别税务筹划是合法范围内，通过调整经营等降低税负的行为。税务筹划定义03会计基础知识会计准则与原则会计原则基础会计原则是会计处理的基本准则，包括货币计量、持续经营等。会计准则应用会计准则是在会计原则指导下制定的具体操作规范，如《企业会计准则》。财务报表分析包括比率、趋势、垂直、横向及现金流分析，评估企业财务健康度。分析方法01制造业企业需关注存货与应收账款，餐饮企业需重视食材成本与现金流。分析案例02会计核算方法包括设置账户、复式记账、填制凭证、登记账簿等，确保财务数据准确完整。基础核算方法01涵盖财务会计、管理会计、税务会计，不同行业应用侧重不同。核算类型与场景02从手工操作向信息化转变，计算机处理强化数据实时性与标准化。核算技术演进0304财税法规与政策国家财税法规财税法是财政法与税法统称，调整财政税收相关法律概念。财税法概述涵盖预算法、税法、国债法等，规范财政收支与税收管理。核心法规体系2025年车船税优惠调整，明确节能、新能源车技术新标准。最新政策动态地方财税政策高新技术企业享15%税率，叠加研发费用加计扣除政策。广州税收优惠对境外高端人才提供个税差额补贴，最高达应纳税额的15%。粤港澳大湾区激励政策解读与应用聚焦减税降费、科技创新激励及税制结构优化，助力企业降本增效政策核心导向建立跟踪机制、强化核算规范、结合业务优化税务筹划，确保合规享惠政策应用路径05财税实操技能纳税申报实操从登录电子税务局到提交申报表，详细步骤解析申报全流程申报流程详解重点讲解增值税、企业所得税等申报表填写规范及注意事项申报表填写要点财务软件操作学习地税附加费、个人所得税、企业所得税等申报流程，掌握网上报税及补申报技巧。税务申报实操以真实公司单据为案例，涵盖建账、凭证录入、审核、过账、结账及报表生成等全流程。金蝶软件实操财税风险控制应对技巧风险识别0103掌握税务稽查流程，提前整理资料，运用法条与事实陈述应对争议，降低补税罚款风险。通过财务报表分析、税务稽查案例，识别企业潜在财税风险点，如虚开发票、成本列支异常。02建立内控制度，规范财务流程，利用财税软件实现数据监控，定期开展风险评估与培训。防控策略06财税培训课程安排培训课程内容01基础财税知识涵盖税法原理、税务登记等基础内容，奠定财税知识基石。02税务实操技能教授税务申报、发票管理等实操，提升税务处理能力。培训方式与时间线上直播培训采用线上直播形式，每周三、五晚7-9点进行，方便学员灵活参与。线下集中授课每月最后一个周末，在广州指定地点开展线下集中