2026年基金从业资格高频错题集锦试题及答案

2026年基金从业资格高频错题集锦试题及答案考试时长：120分钟满分：100分试卷名称：2026年基金从业资格高频错题集锦试题及答案考核对象：基金从业资格考试考生题型分值分布-判断题（总共10题，每题2分）总分20分-单选题（总共10题，每题2分）总分20分-多选题（总共10题，每题2分）总分20分-案例分析（总共3题，每题6分）总分18分-论述题（总共2题，每题11分）总分22分总分：100分---一、判断题（每题2分，共20分）1.基金管理人应当建立健全的基金份额持有人信息管理制度，但无需对持有人信息进行保密。2.证券公司申请基金代销业务资格，净资产不低于2亿元人民币。3.基金合同生效后，基金管理人不得擅自变更基金合同的重要条款。4.基金销售机构从事基金销售活动，应当遵循公平、公正、诚实信用的原则。5.基金托管人发现基金管理人的投资指令违反法律、行政法规等，应当无条件执行。6.基金信息披露中，基金净值公告属于定期报告的披露内容。7.基金募集期间，基金管理人可以自行销售基金份额，但不得委托第三方机构代销。8.基金投资于非上市证券的，其投资比例不得超过基金资产净值的10%。9.基金管理人应当建立健全的合规风控制度，但无需定期进行合规检查。10.基金份额持有人大会应当由基金份额持有人通过书面形式召开。二、单选题（每题2分，共20分）1.下列哪项不属于基金合同的主要内容？A.基金运作方式B.基金份额持有人权利义务C.基金管理人报酬D.基金投资策略2.基金销售机构从事基金销售活动，应当向中国证监会申请（）。A.基金销售牌照B.基金托管资格C.基金管理人资格D.基金投资资格3.基金托管人发现基金管理人的投资指令违反法律、行政法规等，应当（）。A.无条件执行B.拒绝执行并报告中国证监会C.与基金管理人协商后执行D.视情况执行4.基金信息披露中，基金招募说明书属于（）。A.定期报告B.临时报告C.基金合同D.基金净值公告5.基金募集期间，基金管理人可以自行销售基金份额，但不得委托第三方机构代销，该说法（）。A.正确B.错误6.基金投资于非上市证券的，其投资比例不得超过基金资产净值的（）。A.5%B.10%C.15%D.20%7.基金管理人应当建立健全的合规风控制度，但无需定期进行合规检查，该说法（）。A.正确B.错误8.基金份额持有人大会应当由基金份额持有人通过（）形式召开。A.书面B.网络投票C.电话会议D.现场会议9.基金销售机构从事基金销售活动，应当遵循（）。A.公平、公正、诚实信用的原则B.高收益、高回报的原则C.低风险、低收益的原则D.灵活变通的原则10.基金合同生效后，基金管理人不得擅自变更基金合同的重要条款，该说法（）。A.正确B.错误三、多选题（每题2分，共20分）1.下列哪些属于基金合同的主要内容？A.基金运作方式B.基金份额持有人权利义务C.基金管理人报酬D.基金投资策略E.基金托管人2.基金销售机构从事基金销售活动，应当向中国证监会申请哪些资质？A.基金销售牌照B.基金托管资格C.基金管理人资格D.基金投资资格E.基金销售业务资格3.基金托管人发现基金管理人的投资指令违反法律、行政法规等，应当采取哪些措施？A.无条件执行B.拒绝执行并报告中国证监会C.与基金管理人协商后执行D.视情况执行E.通知基金份额持有人4.基金信息披露中，哪些属于定期报告的披露内容？A.基金净值公告B.基金招募说明书C.基金季度报告D.基金半年度报告E.基金年度报告5.基金募集期间，基金管理人可以自行销售基金份额，但不得委托第三方机构代销，该说法的正确性？A.正确B.错误6.基金投资于非上市证券的，其投资比例不得超过基金资产净值的哪些比例？A.5%B.10%C.15%D.20%E.30%7.基金管理人应当建立健全的合规风控制度，但无需定期进行合规检查，该说法的正确性？A.正确B.错误8.基金份额持有人大会应当由基金份额持有人通过哪些形式召开？A.书面B.网络投票C.电话会议D.现场会议E.线上线下结合9.基金销售机构从事基金销售活动，应当遵循哪些原则？A.公平、公正、诚实信用的原则B.高收益、高回报的原则C.低风险、低收益的原则D.灵活变通的原则E.客户利益优先的原则10.基金合同生效后，基金管理人不得擅自变更基金合同的重要条款，该说法的正确性？A.正确B.错误四、案例分析（每题6分，共18分）案例一某基金管理公司拟募集一只股票型基金，基金合同中约定，基金投资于股票市场的比例不低于80%，投资于非上市证券的比例不得超过基金资产净值的10%。在基金募集期间，该基金管理公司委托某证券公司代销基金份额，但未向中国证监会申请基金销售牌照。基金合同生效后，基金管理人发现某投资指令违反了基金合同约定的投资比例限制，但未采取任何措施。问题：1.该基金管理公司在基金募集期间是否合规？为什么？2.基金管理人未采取措施是否合规？为什么？案例二某基金托管人在复核基金管理人的投资指令时，发现某投资指令违反了《证券法》的相关规定，但基金管理人坚持执行该指令。基金托管人遂向中国证监会报告，但中国证监会未对该基金管理人采取任何措施。问题：1.基金托管人是否合规？为什么？2.中国证监会未采取措施是否合规？为什么？案例三某基金份额持有人大会拟就基金合同的重大事项进行表决，但基金份额持有人大会的通知方式不符合基金合同约定。基金份额持有人大会的表决结果也未按照基金合同约定的方式进行。问题：1.基金份额持有人大会的通知方式是否合规？为什么？2.基金份额持有人大会的表决结果是否有效？为什么？五、论述题（每题11分，共22分）1.论述基金管理人建立健全合规风控制度的重要性。2.论述基金信息披露的必要性和基本原则。---标准答案及解析一、判断题1.错误。基金管理人应当建立健全的基金份额持有人信息管理制度，并对持有人信息进行保密。2.错误。证券公司申请基金代销业务资格，净资产不低于1亿元人民币。3.正确。基金合同生效后，基金管理人不得擅自变更基金合同的重要条款。4.正确。基金销售机构从事基金销售活动，应当遵循公平、公正、诚实信用的原则。5.错误。基金托管人发现基金管理人的投资指令违反法律、行政法规等，应当拒绝执行并报告中国证监会。6.错误。基金净值公告属于临时报告的披露内容。7.错误。基金募集期间，基金管理人可以委托第三方机构代销基金份额。8.正确。基金投资于非上市证券的，其投资比例不得超过基金资产净值的10%。9.错误。基金管理人应当建立健全的合规风控制度，并定期进行合规检查。10.错误。基金份额持有人大会可以采用书面形式或网络投票形式召开。二、单选题1.D.基金投资策略2.A.基金销售牌照3.B.拒绝执行并报告中国证监会4.A.定期报告5.B.错误6.B.10%7.B.错误8.A.书面9.A.公平、公正、诚实信用的原则10.A.正确三、多选题1.A.基金运作方式、B.基金份额持有人权利义务、C.基金管理人报酬、D.基金投资策略、E.基金托管人2.A.基金销售牌照、E.基金销售业务资格3.B.拒绝执行并报告中国证监会、C.与基金管理人协商后执行4.A.基金净值公告、C.基金季度报告、D.基金半年度报告、E.基金年度报告5.B.错误6.A.5%、B.10%、C.15%7.B.错误8.A.书面、B.网络投票、C.电话会议、D.现场会议9.A.公平、公正、诚实信用的原则、E.客户利益优先的原则10.A.正确四、案例分析案例一1.不合规。基金管理公司在基金募集期间委托某证券公司代销基金份额，但未向中国证监会申请基金销售牌照，违反了《证券投资基金法》的相关规定。2.不合规。基金管理人未采取措施违反了基金合同约定的投资比例限制，也违反了《证券投资基金法》的相关规定。案例二1.合规。基金托管人在复核基金管理人的投资指令时，发现违反《证券法》的相关规定，向中国证监会报告是合规的。2.不合规。中国证监会未对该基金管理人采取任何措施，违反了《证券投资基金法》的相关规定。案例三1.不合规。基金份额持有人大会的通知方式不符合基金合同约定，违反了《证券投资基金法》的相关规定。2.不有效。基金份额持有人大会的表决结果未按照基金合同约定的方式进行，违反了《证券投资基金法》的相关规定。五、论述题1.基金管理人建立健全合规风控制度的重要性体现在以下几个方面：-保障基金份额持有人利益：合规风控制度可以确保基金管理人依法合规运作，避免损害基金份额持有人利益。-维护市场秩序：合规风控制度可以防止基金管理人从事违法违规行为，维护市场秩序。-提升公司形象：合规风控制度可以提升基金管理人的合规意识和风险管理能力，增强投资者信心。-降低运营风险：合规风控制度可以降低基金管理人的运营风险，提高运营效率。2.基金信息披露的必要性和基本原则体现在以下几个方面：-必要性：基金信息披露可以保障基金份额持有人的知情权，促进基金市场的公平、公正、透明。-基本原则：基金信息披露应当遵循真实性、准确性、完整性、及时性、公平性、风