企业环境管理体系审核指南

企业环境管理体系审核指南第1章总则1.1审核目的与范围1.2审核依据与标准1.3审核组织与职责1.4审核流程与程序第2章审核准备2.1审核计划制定2.2审核团队组建2.3审核文件准备2.4审核现场准备第3章审核实施3.1审核现场检查3.2审核记录与报告3.3审核沟通与反馈3.4审核结论与建议第4章审核结果与报告4.1审核结果分析4.2审核报告编写4.3审核结果应用4.4审核后续行动第5章企业环境管理体系运行5.1管理体系建立与运行5.2管理体系绩效评价5.3管理体系改进措施5.4管理体系持续改进第6章审核复审与监督6.1审核复审安排6.2审核复审实施6.3审核复审结果应用6.4审核复审监督机制第7章附录与资料7.1审核资料清单7.2审核记录与报告7.3审核相关文件7.4审核人员资质与培训第8章附则8.1适用范围与限制8.2修订与废止8.3争议处理与解释第1章总则一、（小节标题）1.1审核目的与范围1.1.1审核目的企业环境管理体系（EnvironmentalManagementSystem,EMS）的审核，其核心目的是验证组织是否符合《企业环境管理体系认证标准》（GB/T24001-2016）的要求，确保组织在环境管理方面能够实现持续改进、资源有效利用以及对环境的积极影响。通过审核，可以识别组织在环境管理中的薄弱环节，促进其环境绩效的提升，从而实现可持续发展目标。1.1.2审核范围审核的范围涵盖组织的环境管理体系全貌，包括但不限于以下内容：-环境方针、目标与指标的制定与实施；-环境因素的识别与评价；-环境管理措施的制定与执行；-环境绩效的监测、测量与分析；-环境事故的预防与应急措施；-环境合规性与法律义务的履行情况；-环境管理体系的运行与持续改进机制。1.1.3审核依据与标准审核依据主要包括以下标准：-《企业环境管理体系认证标准》（GB/T24001-2016）；-《环境管理体系要求》（ISO14001:2015）；-《环境因素识别与评价指南》（GB/T24406-2009）；-《环境绩效测量与评价指南》（GB/T24407-2009）；-《环境法律与法规》（国家相关法律法规）；-《环境管理体系建设指南》（国家环保部门发布的相关文件）。1.1.4审核对象审核对象为组织的环境管理体系，包括但不限于以下实体：-企业法人单位；-项目部、子公司、分支机构；-供应商、客户等与环境管理体系相关的外部单位。1.1.5审核类型审核分为内部审核与外部审核两种类型：-内部审核：由组织内部的环境管理团队或指定人员进行，目的是评估体系的有效性与持续改进能力；-外部审核：由第三方认证机构进行，目的是获得环境管理体系认证证书，以证明组织符合国际标准。1.1.6审核频率审核频率应根据组织的环境管理状况、风险程度及管理体系的运行情况灵活安排，一般建议每年至少进行一次外部审核，内部审核可结合组织的管理需求进行定期或不定期的检查。1.1.7审核结果与后续措施审核结果将分为符合、不符合或需改进三类。对于不符合项，组织应制定纠正措施并落实整改；对于不符合项较多或严重的情况，应启动内部或外部的重新审核程序，确保体系的持续有效运行。1.2审核依据与标准1.2.1审核依据审核的依据主要包括以下内容：-《企业环境管理体系认证标准》（GB/T24001-2016）；-《环境管理体系要求》（ISO14001:2015）；-《环境因素识别与评价指南》（GB/T24406-2009）；-《环境绩效测量与评价指南》（GB/T24407-2009）；-《环境法律与法规》（国家相关法律法规）；-《环境管理体系建设指南》（国家环保部门发布的相关文件）。1.2.2审核标准审核标准应严格遵循《企业环境管理体系认证标准》（GB/T24001-2016）和《环境管理体系要求》（ISO14001:2015）的相关条款，确保审核过程的科学性与规范性。1.2.3审核方法审核方法主要包括：-现场审核：对组织的环境管理活动进行实地考察，观察实际操作与文件记录；-文件审核：对组织的环境管理体系文件进行审查，包括方针、目标、程序文件、记录等；-访谈与问卷调查：对组织的相关人员进行访谈，收集其对环境管理工作的看法与建议；-数据分析：对组织的环境绩效数据进行分析，评估体系运行的有效性。1.2.4审核结果的记录与报告审核结果应形成书面报告，包括审核发现、问题描述、改进建议及后续行动计划。报告需由审核组长或指定人员签字确认，并提交给相关管理层及外部审核机构。1.3审核组织与职责1.3.1审核组织审核组织应由具备环境管理体系审核资质的第三方机构或组织承担，其职责包括：-制定审核计划与审核方案；-组织审核实施；-组织审核结果的评估与报告；-与组织进行沟通与协调。1.3.2审核人员审核人员应具备以下条件：-具备环境管理体系审核资质；-熟悉相关法律法规及标准；-具备良好的职业道德与专业素养；-通过相关培训与考核，确保审核的客观性与公正性。1.3.3审核职责审核人员的职责包括：-严格按照审核计划与标准执行审核工作；-保持审核的独立性与客观性；-对审核发现的问题提出明确的改进建议；-与组织进行有效沟通，确保审核结果的准确传达。1.3.4审核的保密性审核过程中涉及的组织信息、环境数据及审核结果应严格保密，不得泄露给未经授权的人员。1.4审核流程与程序1.4.1审核流程审核流程一般包括以下步骤：1.审核计划制定：根据组织的环境管理状况，制定审核计划，明确审核目的、范围、依据、时间及人员安排；2.审核准备：审核人员熟悉审核标准，准备审核工具与记录表；3.现场审核：对组织的环境管理活动进行实地考察，收集现场证据；4.文件审核：对组织的环境管理体系文件进行审查，评估其完整性与有效性；5.问题发现与记录：记录审核过程中发现的问题与不符合项；6.审核报告编制：根据审核结果编制审核报告，提出改进建议；7.审核结果确认：审核组长确认审核结果，并提交给相关管理层；8.后续跟进：对审核发现的问题进行跟踪与整改，确保体系持续改进。1.4.2审核程序审核程序应遵循以下原则：-客观性：审核人员应保持中立，避免主观判断；-系统性：审核应覆盖组织的环境管理体系全貌，确保全面性；-可追溯性：审核过程应有完整的记录，便于后续追溯；-持续改进：审核结果应作为组织改进环境管理体系的重要依据。1.4.3审核工具与方法审核过程中可使用以下工具与方法：-审核表：用于记录审核发现与问题；-检查表：用于评估环境管理活动的合规性；-数据分析工具：用于分析环境绩效数据，识别趋势与问题；-访谈记录：用于收集组织员工对环境管理工作的反馈与建议。1.4.4审核的持续改进审核结束后，组织应根据审核结果制定改进计划，落实整改措施，并在规定时间内完成整改。审核机构应持续关注整改情况，确保体系的有效性与持续改进。第2章审核准备一、审核计划制定2.1审核计划制定审核计划是企业建立、实施、保持和改进环境管理体系（EnvironmentalManagementSystem,EMS）的基础性文件，是确保审核过程科学、系统、有效的重要依据。审核计划的制定应遵循ISO14001:2015标准的要求，结合企业的实际情况，明确审核的目标、范围、时间安排、审核方法、审核团队配置等内容。根据《企业环境管理体系审核指南》（GB/T24001-2016），审核计划应包括以下内容：-审核目标：明确审核的总体目标，如验证体系的符合性、评估体系的有效性、发现改进机会等。-审核范围：界定审核覆盖的范围，包括企业环境管理体系的适用范围、组织结构、活动、产品和服务等。-审核时间安排：确定审核的起止时间，确保审核工作在合理的时间内完成。-审核方法：选择适用的审核方法，如现场审核、文件审核、抽样审核等。-审核团队配置：明确审核团队的组成，包括审核组长、审核员、支持人员等。-审核依据：列出审核所依据的法律法规、标准和企业内部文件。例如，某制造企业计划在2025年进行一次环境管理体系审核，审核范围涵盖生产、仓储、运输、销售等环节，审核依据包括《中华人民共和国环境保护法》《企业环境信用评价办法》《GB/T24001-2016》等。审核计划应与企业年度环境管理目标相协调，确保审核结果能够有效支持企业的环境管理改进。2.2审核团队组建审核团队的组建是确保审核质量的关键环节。审核团队应由具备相应资质和经验的人员组成，确保审核的专业性和客观性。根据《企业环境管理体系审核指南》（GB/T24001-2016），审核团队应具备以下条件：-审核员资质：审核员应具备环境管理体系审核员资格，熟悉ISO14001标准及相关法律法规。-审核经验：审核员应具备一定的环境管理体系审核经验，能够识别和评估体系中的关键要素。-审核能力：审核员应具备良好的沟通能力、分析能力和判断能力，能够有效指导审核工作。-审核分工：审核团队应根据审核范围和目标进行合理分工，确保每个环节都有专人负责。例如，某企业可能组建由3名审核员、1名组长和2名支持人员组成的审核团队，其中审核员需具备至少3年环境管理体系审核经验，组长需具备5年以上环境管理体系审核经验，支持人员则负责文件整理、数据收集和报告撰写等工作。2.3审核文件准备审核文件是审核工作的基础，是确保审核过程规范、有效的重要依据。审核文件应包括审核计划、审核方案、审核记录、审核报告等。根据《企业环境管理体系审核指南》（GB/T24001-2016），审核文件应满足以下要求：-审核计划：明确审核的目标、范围、时间安排、审核方法、审核团队配置等内容。-审核方案：详细说明审核的具体安排，包括审核时间、地点、审核人员、审核内容等。-审核记录：记录审核过程中的所有活动，包括审核发现、审核证据、审核结论等。-审核报告：总结审核结果，提出改进建议，并形成正式的审核报告。例如，某企业需准备审核文件，包括审核计划、审核方案、审核记录和审核报告。审核记录应详细记录审核过程中的所有活动，如现场审核、文件审核、访谈记录等。审核报告应基于审核结果，客观、公正地评估企业的环境管理体系是否符合ISO14001标准。2.4审核现场准备审核现场准备是确保审核顺利进行的重要环节，是审核工作的关键阶段。审核现场准备应包括环境准备、人员准备、文件准备、设备准备等。根据《企业环境管理体系审核指南》（GB/T24001-2016），审核现场准备应遵循以下原则：-环境准备：确保审核现场的环境条件符合审核要求，如温度、湿度、照明、噪音等。-人员准备：确保审核人员熟悉审核流程，具备相应的审核能力，熟悉企业环境管理体系的运行情况。-文件准备：确保审核文件的完整性和准确性，包括审核计划、审核方案、审核记录、审核报告等。-设备准备：确保审核所需的设备、工具和记录表单齐全，能够有效支持审核工作。例如，某企业需在审核现场准备阶段，确保审核现场的环境条件符合审核要求，如生产车间的温湿度、仓储区的照明条件、办公区的噪音水平等。审核人员需熟悉企业的环境管理体系，了解其运行流程和关键要素。审核文件需完整、准确，确保审核过程的可追溯性。审核设备如记录表、审核工具、访谈记录表等需齐全，确保审核工作的顺利进行。在审核现场准备阶段，企业应与审核团队进行充分沟通，明确审核的重点和要求，确保审核工作顺利进行。同时，应确保审核现场的环境整洁、有序，避免影响审核工作的开展。第3章审核实施一、审核现场检查3.1审核现场检查审核现场检查是企业环境管理体系（EMS）审核的核心环节，是验证组织是否符合ISO14001标准要求的关键步骤。现场检查通常由审核员进行，旨在全面了解组织的环境管理体系运行状况，评估其是否具备持续改进和有效实施的能力。在审核过程中，审核员会按照标准要求，对组织的环境管理体系进行实地考察，包括但不限于以下内容：-环境因素识别与评价：审核员会检查组织是否识别了其主要环境因素，并对其影响进行了评估，包括空气、水、土壤、噪声、固体废弃物等环境要素。-环境目标与指标：组织是否设定了明确的环境目标和指标，并确保这些目标与环境方针相一致。-环境管理措施：组织是否采取了有效的措施来控制和减少环境影响，如污染预防、资源节约、废物管理、能源管理等。-环境绩效监测与测量：组织是否建立了环境绩效的监测和测量机制，包括数据收集、分析和报告。-环境管理体系运行情况：审核员会检查组织是否按照ISO14001标准的要求，建立了环境管理体系的结构、流程和文档体系。根据ISO14001标准，审核现场检查通常包括以下内容：-组织结构与职责：审核员会检查组织是否设立了环境管理的专门部门，以及相关岗位的职责是否明确。-文件控制：组织是否建立了文件管理体系，确保环境管理体系文件的完整性、准确性和可追溯性。-运行控制：组织是否在关键环境活动中实施了控制措施，如生产过程、采购、运输、储存、使用、处置等。-合规性与持续改进：组织是否定期进行内部审核和管理评审，以确保环境管理体系的有效性和持续改进。审核现场检查通常采用“观察、访谈、文件审查、实操测试”等多种方式，确保审核的全面性和客观性。审核员在检查过程中，会根据组织的实际情况，灵活调整检查重点，以确保审核的针对性和有效性。3.2审核记录与报告审核记录与报告是审核过程的重要组成部分，是审核结论的基础依据。审核记录包括审核过程中的各项数据、观察结果、访谈记录、文件审查结果等，而审核报告则是对审核结果的总结和评估。根据ISO14001标准，审核记录应包括以下内容：-审核计划：审核员在开始审核前，应制定审核计划，明确审核目的、范围、时间、地点、审核组成员及审核方法。-审核实施：审核员在审核过程中，应详细记录审核发现，包括环境因素、管理措施、绩效指标等，并记录审核员的观察和访谈内容。-审核结果：审核完成后，审核员应形成审核结论，包括审核发现的问题、不符合项、改进建议等。-审核报告：审核报告应包括审核目的、范围、时间、地点、审核组成员、审核发现、不符合项、改进建议以及审核结论等内容。审核报告应以客观、公正的方式呈现，确保信息的准确性和完整性。审核报告通常由审核组长或审核组负责人撰写，并由审核组成员进行确认和签字。审核报告应提交给组织的高层管理者，并作为组织改进环境管理体系的重要依据。3.3审核沟通与反馈审核沟通与反馈是确保审核过程顺利进行的重要环节，也是组织改进环境管理体系的重要手段。审核沟通包括审核前的沟通、审核中的沟通和审核后的沟通，旨在确保组织理解审核要求，接受审核发现，并采取有效措施进行改进。在审核过程中，审核员应与组织的相关人员进行沟通，包括：-审核前沟通：审核员应与组织的管理层和相关部门进行沟通，明确审核的目的、范围和要求，确保组织对审核有充分的认识和准备。-审核中沟通：审核员在审核过程中，应与组织的相关人员进行沟通，了解组织的运行情况，解答疑问，确保审核的顺利进行。-审核后沟通：审核完成后，审核员应与组织进行沟通，反馈审核结果，提出改进建议，并协助组织制定改进计划。审核沟通应以开放、透明的方式进行，确保组织能够理解审核发现，并积极参与改进过程。审核沟通应注重双向交流，确保组织在审核过程中能够积极参与、配合，以提高审核的有效性和可接受性。3.4审核结论与建议审核结论与建议是审核过程的最终环节，是对组织环境管理体系运行状况的综合评估，并为组织提供改进建议。根据ISO14001标准，审核结论应包括以下内容：-审核结论：审核员应根据审核发现，对组织的环境管理体系是否符合ISO14001标准作出明确的结论，是“符合”或“不符合”。-不符合项的识别与记录：审核员应识别组织在环境管理体系运行中存在的不符合项，并详细记录不符合项的类型、严重程度、发生时间、地点、责任人等信息。-改进建议：审核员应根据审核发现，提出具体的改进建议，包括改进措施、实施时间、责任人、预期效果等。-审核结论的反馈：审核员应将审核结论反馈给组织，包括审核发现、不符合项、改进建议以及审核结论。审核建议应具有可操作性，能够指导组织采取有效措施，持续改进环境管理体系。审核建议应基于审核发现，结合组织的实际运行情况，确保建议的可行性和有效性。通过审核结论与建议，组织能够明确自身在环境管理体系方面的不足，并制定相应的改进计划，以提升环境管理能力，实现可持续发展。审核结论与建议在组织内部的传达和落实，是确保环境管理体系持续改进的关键环节。审核实施是企业环境管理体系审核的重要组成部分，涵盖了现场检查、记录与报告、沟通与反馈、结论与建议等多个方面。通过科学、系统的审核实施，能够有效评估组织的环境管理体系运行状况，为组织的持续改进和可持续发展提供有力支持。第4章审核结果与报告一、审核结果分析4.1审核结果分析企业环境管理体系（EnvironmentalManagementSystem,EMS）的审核结果分析是确保体系有效运行、持续改进的重要环节。根据《企业环境管理体系审核指南》（GB/T24001-2016）的要求，审核结果分析应围绕体系的符合性、运行有效性、持续改进潜力等方面展开。审核结果分析应结合审核过程中收集的证据、记录和数据分析，识别体系运行中的关键绩效指标（KPI）和问题点。例如，审核发现企业在能源使用方面存在浪费现象，或在废弃物管理方面未能达到预期的减量化目标。这些发现不仅反映了体系运行中的不足，也为企业改进提供了明确的方向。根据审核结果，应重点关注以下几方面：-体系符合性：是否符合GB/T24001-2016标准的要求；-运行有效性：是否能够实现环境目标和指标；-持续改进潜力：是否存在改进机会，以及改进的可行性和优先级。审核结果分析应采用定量和定性相结合的方式，通过数据对比、趋势分析、关键绩效指标（KPI）评估等方法，全面反映体系运行状况。例如，通过能源使用量、废弃物产生量、污染物排放量等数据，评估体系的运行效率和环境绩效。4.2审核报告编写审核报告是审核结果的正式书面表达，是企业环境管理体系自我评估和持续改进的重要依据。根据《企业环境管理体系审核指南》的要求，审核报告应包含以下内容：-审核概况：包括审核时间、地点、审核机构、审核人员、审核范围等；-审核依据：引用的法律法规、标准和企业环境方针；-审核发现：包括符合性、运行有效性、改进机会等方面的具体发现；-审核结论：对体系运行状况的总体评价，包括是否符合标准、是否具备持续改进的条件；-改进建议：针对审核发现提出具体的改进建议，包括改进措施、责任部门、时间节点等；-附件：包括审核证据、记录、数据分析图表等。审核报告应采用清晰、简洁的语言，兼顾通俗性和专业性。在专业性方面，应引用标准术语，如“环境管理体系”、“环境目标”、“环境绩效”、“环境影响”等，增强报告的权威性和说服力。在通俗性方面，应避免过于技术化的术语，使报告易于理解，便于企业高层管理者和相关部门参考。4.3审核结果应用审核结果的应用是确保体系有效运行和持续改进的关键环节。根据《企业环境管理体系审核指南》的要求，审核结果应被应用于以下几个方面：-体系改进：针对审核发现的问题，制定并实施改进措施，确保体系持续符合标准；-管理决策支持：为管理层提供依据，支持环境管理决策，如资源配置、政策制定、绩效评估等；-员工培训与意识提升：通过审核结果，加强员工对环境管理体系的认识，提升其环保意识和操作能力；-外部沟通与报告：向相关方（如客户、供应商、监管机构）报告审核结果，增强企业环境管理的透明度和公信力；-持续改进机制建设：建立基于审核结果的持续改进机制，确保体系不断完善和优化。审核结果的应用应贯穿于体系运行的全过程，形成闭环管理。例如，审核发现某环节存在环境问题，应立即启动改进措施，并在后续审核中验证改进效果，确保问题得到彻底解决。4.4审核后续行动审核后续行动是审核结果应用的重要延续，是确保体系持续有效运行的关键环节。根据《企业环境管理体系审核指南》的要求，审核后续行动应包括以下内容：-问题整改：针对审核发现的问题，制定整改计划，明确责任人、整改措施、整改期限和验收标准；-跟踪与验证：对整改情况进行跟踪，确保整改措施落实到位，并在规定时间内完成验证；-持续改进：根据审核结果和整改情况，持续优化环境管理体系，提升环境绩效；-内部审核与管理评审：定期开展内部审核和管理评审，评估体系运行效果，确保体系持续改进；-外部沟通与报告：向相关方报告审核结果和整改情况，增强企业环境管理的透明度和公信力。审核后续行动应注重实效，避免形式主义。应通过数据驱动的方式，持续跟踪体系运行情况，确保审核结果转化为实际的改进效果。同时，应建立完善的跟踪机制，确保问题得到彻底解决，体系运行更加稳定、高效。审核结果与报告的分析、编写、应用和后续行动，是企业环境管理体系有效运行和持续改进的重要保障。通过科学、系统的审核过程，企业能够不断提升环境管理能力，实现可持续发展目标。第5章企业环境管理体系运行一、管理体系建立与运行5.1管理体系建立与运行企业环境管理体系（EnvironmentalManagementSystem,EMS）是企业为实现环境管理体系目标而建立的系统性框架，其核心在于通过持续改进和有效管理，减少环境影响，提高资源利用效率，实现可持续发展。根据ISO14001:2015标准，EMS的建立应遵循系统化、持续化、全员参与的原则，确保管理体系覆盖企业所有环境相关活动。在体系建立阶段，企业需明确环境方针，制定环境目标与指标，并建立相应的环境管理流程。例如，企业应通过环境影响评估，识别主要环境因素，确定关键控制点，并制定相应的控制措施。同时，企业应建立环境绩效指标体系，如碳排放量、废水排放量、能源消耗等，以量化环境绩效，为管理体系运行提供依据。根据世界资源研究所（WRI）的数据，全球约有70%的大型企业已实施环境管理体系，其中超过50%的企业通过EMS实现了环境绩效的显著提升。例如，某跨国制造企业通过实施EMS，其单位产品能耗降低了15%，废弃物排放量减少了20%，这充分证明了EMS在提升企业环境绩效方面的有效性。在体系运行过程中，企业需确保管理体系的持续改进，通过定期审核、绩效评估和内部审核，确保管理体系的有效性。同时，企业应建立环境管理团队，明确职责分工，确保各岗位人员积极参与环境管理活动。例如，环境部门应负责体系运行的日常管理，生产部门负责生产过程中的环境控制，销售部门负责产品生命周期的环境影响评估。5.2管理体系绩效评价体系绩效评价是评估企业环境管理体系是否有效运行、是否达到预期目标的重要手段。根据ISO14001:2015标准，绩效评价应包括环境目标的实现程度、环境绩效的量化指标、以及管理体系的持续改进能力。绩效评价通常包括内部审核和管理评审。内部审核由环境管理团队牵头，通过现场检查、文件审查和访谈等方式，评估体系运行的合规性、有效性和持续改进能力。管理评审则由最高管理者主持，通过听取各部门汇报、分析绩效数据，制定改进措施，确保管理体系的持续优化。根据国际环境管理协会（IEMA）的数据，企业通过定期绩效评价，其环境绩效的改善率平均提高了25%。例如，某钢铁企业通过实施EMS，其污染物排放量在三年内下降了30%，能源消耗降低了10%，这表明绩效评价对体系运行的指导作用。在绩效评价过程中，企业应重点关注以下方面：环境目标的实现情况、关键环境因素的控制效果、资源的合理利用、以及环境风险的识别与管理。同时，企业应建立环境绩效报告制度，定期向相关利益相关方（如政府、客户、供应商）披露环境绩效信息，增强透明度和公信力。5.3管理体系改进措施体系改进是确保企业环境管理体系持续有效运行的关键环节。根据ISO14001:2015标准，企业应根据绩效评价结果，识别体系运行中的不足，并制定相应的改进措施。改进措施通常包括以下几个方面：1.体系要素的优化：根据绩效评价结果，优化管理体系的结构和流程。例如，若发现环境目标设定不合理，应重新制定更科学的目标，并调整相应的管理措施。2.关键控制点的强化：针对体系运行中的薄弱环节，加强关键控制点的管理。例如，若发现废弃物管理不规范，应加强废弃物分类、回收和处理流程的管理。3.培训与意识提升：通过培训提高员工的环境意识和操作技能。根据世界卫生组织（WHO）的数据，员工环境意识的提升可有效降低环境风险，提高环境管理的执行力。4.技术升级与创新：引入先进的环保技术和设备，提高资源利用效率。例如，采用清洁能源、优化生产工艺、减少污染物排放等。5.外部合作与信息共享：与政府、行业组织、环保机构建立合作关系，获取最新的环保政策和技术信息，提升企业的环境管理能力。根据国际环境管理协会（IEMA）的报告，企业通过实施改进措施，其环境绩效的改善率平均提高了20%。例如，某化工企业通过优化生产工艺，其废水排放量减少了15%，能耗降低了10%，这充分体现了改进措施对体系运行的积极影响。5.4管理体系持续改进管理体系的持续改进是企业环境管理体系的核心目标之一。根据ISO14001:2015标准，持续改进应贯穿于体系的全过程，包括目标设定、计划实施、绩效评价和改进措施的制定与执行。持续改进应以PDCA（计划-执行-检查-处理）循环为指导，确保体系的动态优化。具体措施包括：1.目标设定与监控：根据企业战略目标，设定可量化、可衡量的环境目标，并通过绩效评价工具进行监控，确保目标的实现。2.过程管理与控制：对管理体系中的各个过程进行持续监控，确保其符合标准要求，并及时发现和纠正偏差。3.数据分析与优化：通过数据分析，识别体系运行中的问题，提出改进措施，并通过PDCA循环不断优化管理体系。4.审核与评审：定期进行内部审核和管理评审，确保体系的有效性和持续改进能力。5.文化建设与激励机制：建立环保文化建设，鼓励员工积极参与环境管理，通过激励机制提升员工的环境意识和责任感。根据国际环境管理协会（IEMA）的报告，企业通过持续改进，其环境绩效的改善率平均提高了30%。例如，某食品企业通过持续改进，其碳排放量降低了25%，废弃物处理效率提高了30%，这充分体现了持续改进对环境管理体系的促进作用。企业环境管理体系的建立与运行应以持续改进为核心，通过科学的管理体系、有效的绩效评价、合理的改进措施和持续的体系优化，实现企业的可持续发展。第6章审核复审与监督一、审核复审安排6.1审核复审安排企业环境管理体系（EMS）的审核复审与监督是确保管理体系持续有效运行、符合环境管理要求的重要环节。根据《企业环境管理体系审核指南》（GB/T24001-2016），审核复审应按照以下安排进行：1.审核周期：企业应根据自身管理能力和环境风险程度，制定合理的审核周期。一般情况下，初次审核后应进行一次复审，复审周期通常为1至2年，特殊情况可适当延长或缩短。2.复审内容：复审应涵盖体系运行情况、环境绩效、管理能力、合规性及改进措施等方面。复审应由具有资质的审核机构进行，确保审核的客观性和权威性。3.复审依据：复审应依据《企业环境管理体系审核指南》及相关法律法规，如《中华人民共和国环境保护法》《中华人民共和国大气污染防治法》等。4.复审方式：复审可采用现场审核或非现场审核方式，结合内部审核与外部审核，确保全面覆盖管理体系的各个方面。5.复审目标：通过复审，确认体系的持续适用性、有效性和改进措施的落实情况，确保企业环境管理目标的实现。根据《环境管理体系认证实施规则》（GB/T24001-2016），企业应建立完善的审核复审机制，确保管理体系的持续改进和有效运行。二、审核复审实施6.2审核复审实施审核复审的实施应遵循科学、规范、系统的管理原则，确保审核过程的公正性、客观性和有效性。具体实施内容如下：1.审核计划制定：企业应根据审核周期和管理需求，制定详细的审核计划，明确审核时间、地点、参与人员及审核内容。2.审核准备：审核前，企业应进行内部审核，识别体系运行中的问题，并形成改进计划。同时，应收集相关资料，如环境管理体系文件、环境绩效数据、相关法律法规等，为审核提供依据。3.审核实施：审核实施应遵循“审核员-被审核方-审核组”三方原则，审核员应具备相应的资质，审核过程应遵循ISO19011《管理体系审核指南》的要求，确保审核的客观性和公正性。4.审核记录与报告：审核过程应详细记录，包括审核时间、地点、参与人员、审核内容、发现的问题及改进建议等。审核结束后，应形成正式的审核报告，报告内容应包括审核结论、改进建议及后续行动计划。5.审核结果反馈：审核结果应通过正式渠道反馈给企业，包括审核报告、整改建议及后续跟踪措施。企业应根据审核结果，制定相应的改进措施，并在规定时间内完成整改。6.3审核复审结果应用6.3审核复审结果应用审核复审结果的应用是确保企业环境管理体系持续改进的关键环节。根据《企业环境管理体系审核指南》，审核复审结果应体现在以下几个方面：1.体系改进：审核复审结果应作为企业改进环境管理体系的重要依据。企业应根据审核发现的问题，制定改进计划，并落实到具体岗位和部门，确保问题得到及时纠正。2.绩效评估：审核复审结果可用于评估企业环境管理绩效，包括环境绩效指标、资源利用效率、污染排放控制等。企业应定期对环境绩效进行评估，确保管理体系的有效运行。3.合规性管理：审核复审结果应作为企业合规性管理的重要参考，确保企业符合相关法律法规和标准要求。企业应根据审核结果，完善内部合规管理机制，降低法律风险。4.持续改进机制：审核复审结果应推动企业建立持续改进机制，通过PDCA（计划-执行-检查-处理）循环，不断优化环境管理体系，提升环境管理能力。5.外部沟通：审核复审结果应向相关利益相关方（如客户、供应商、监管机构等）进行通报，增强企业环境管理的透明度和公信力。6.4审核复审监督机制6.4审核复审监督机制审核复审监督机制是确保审核过程公正、客观、有效的重要保障。根据《企业环境管理体系审核指南》，审核复审监督应涵盖以下几个方面：1.内部监督：企业应建立内部监督机制，对审核复审过程进行监督，确保审核的公正性和客观性。内部监督可由质量管理部门或专门的监督小组负责，定期检查审核过程的执行情况。2.外部监督：审核复审的外部监督应由第三方审核机构进行，确保审核的独立性和权威性。第三方审核机构应具备相应的资质，并遵循ISO19011的要求，确保审核的科学性和有效性。3.监督内容：监督内容应包括审核计划的制定与执行、审核过程的公正性、审核结果的准确性、整改落实情况等。监督应覆盖整个审核流程，确保审核的全过程可控、可追溯。4.监督报告：审核复审监督应形成监督报告，报告内容应包括监督发现的问题、整改建议及后续改进措施。监督报告应作为企业内部管理的重要参考，推动管理体系的持续改进。5.监督机制优化：企业应根据监督结果，优化审核复审监督机制，提升监督的针对性和有效性。监督机制应与企业环境管理体系的持续改进相结合，形成闭环管理。通过以上审核复审安排、实施、结果应用及监督机制的系统化建设，企业能够有效提升环境管理体系的运行效率和管理水平，确保环境管理目标的实现，增强企业的可持续发展能力。第7章附录与资料一、审核资料清单7.1审核资料清单审核资料清单是企业环境管理体系（EMS）审核过程中不可或缺的组成部分，用于确保审核过程的系统性、完整性和可追溯性。根据《企业环境管理体系审核指南》（GB/T24001-2016），审核资料清单应涵盖审核过程中所收集的所有相关文件和记录，以支持审核结论的形成。审核资料清单主要包括以下内容：1.1审核计划与安排审核计划应明确审核的范围、时间、地点、审核组成员及审核方法。根据《企业环境管理体系审核指南》第3.1.1条，审核计划应包括审核目标、范围、时间安排、审核方法及审核组的职责。1.2审核方案审核方案应详细说明审核的流程、方法、工具及审核组的分工。根据《企业环境管理体系审核指南》第3.1.2条，审核方案应确保审核过程的科学性与有效性。1.3审核证据审核证据是支持审核结论的依据，包括但不限于：-环境管理体系文件（如方针、目标、程序文件等）；-环境因素识别与评价记录；-管理评审记录；-环境绩效数据（如排放数据、资源使用数据等）；-审核过程中收集的现场记录、访谈记录、观察记录等。1.4审核报告审核报告是审核结论的正式书面文件，应包括审核目的、审核范围、审核依据、审核发现、审核结论及改进建议等内容。根据《企业环境管理体系审核指南》第3.2.1条，审核报告应确保客观、真实、完整，并符合相关标准要求。1.5审核记录审核记录包括审核过程中的所有原始资料，如审核计划、审核方案、审核日志、现场记录、访谈记录、观察记录等。这些记录应妥善保存，以备后续查阅和审计。1.6审核结论与改进措施审核结论应基于审核证据，明确企业是否符合环境管理体系的要求，并提出相应的改进措施。根据《企业环境管理体系审核指南》第3.2.2条，审核结论应具有可操作性和针对性。1.7审核人员资质与培训审核人员应具备相应的专业资质和培训背景，以确保审核工作的专业性和有效性。根据《企业环境管理体系审核指南》第3.3.1条，审核人员应具备环境管理知识、相关法规知识及审核技能。1.8审核相关文件审核相关文件包括企业环境管理体系文件、相关法律法规、标准及行业规范等。这些文件应作为审核的基础依据，确保审核的合规性和有效性。1.9审核工具与方法审核工具与方法包括审核表、评分表、访谈提纲、观察记录表等。这些工具应根据审核目标和范围进行选择和使用，以提高审核效率和准确性。1.10审核档案与资料管理审核档案应按照规定的分类和归档方式进行管理，确保资料的完整性、可追溯性和安全性。根据《企业环境管理体系审核指南》第3.4.1条，审核档案应定期归档并妥善保存。二、审核记录与报告7.2审核记录与报告审核记录与报告是审核过程的完整体现，是企业改进环境管理体系的重要依据。根据《企业环境管理体系审核指南》第3.2.1条，审核记录应包括审核计划、审核方案、审核日志、现场记录、访谈记录、观察记录等。审核报告应按照以下结构撰写：2.1审核目的明确审核的目的是为了评估企业环境管理体系的符合性、有效性和持续改进能力。2.2审核范围明确审核的范围，包括企业环境管理体系的适用范围、审核对象及审核内容。2.3审核依据明确审核所依据的标准，如ISO14001:2015《环境管理体系体系规范》。2.4审核方法明确审核所采用的方法，如现场审核、文件审核、访谈、观察等。2.5审核发现详细记录审核过程中发现的问题、不符合项及存在的风险点。2.6审核结论根据审核发现，明确企业是否符合ISO14001:2015的要求，并提出改进建议。2.7审核改进建议针对审核发现的问题，提出具体的改进建议，包括管理措施、技术措施、培训措施等。2.8审核结论与后续行动明确审核结论，并提出后续的行动计划和责任部门。审核记录与报告应由审核组长或审核组负责人负责整理和归档，确保其真实、完整、可追溯。三、审核相关文件7.3审核相关文件审核相关文件是企业环境管理体系审核的基础，包括企业环境管理体系文件、相关法律法规、标准及行业规范等。根据《企业环境管理体系审核指南》第3.3.1条，审核相关文件应包括：3.1企业环境管理体系文件企业环境管理体系文件包括环境方针、环境目标、环境指标、环境管理程序、环境因素识别与评价记录、环境绩效测量与监测记录、管理评审记录等。3.2相关法律法规企业应遵守的法律法规包括《中华人民共和国环境保护法》《中华人民共和国大气污染防治法》《中华人民共和国水污染防治法》等。3.3标准与规范企业应符合的环境管理标准包括ISO14001:2015《环境管理体系体系规范》《环境标志产品技术要求》等。3.4行业规范与要求企业应遵守的行业规范与要求包括地方环保部门的环保标准、行业环保规范等。审核相关文件应作为审核的依据，确保