生产过程物料管理制度

PAGE生产过程物料管理制度一、总则（一）目的为加强公司生产过程中物料的管理，规范物料的采购、储存、使用、核算等环节，确保物料的安全、合理使用，提高生产效率，降低生产成本，特制定本制度。（二）适用范围本制度适用于公司生产过程中所需的各类原材料、辅助材料、零部件、半成品、成品等物料的管理。（三）基本原则1.合法性原则：物料管理活动必须符合国家相关法律法规和行业标准的要求。2.准确性原则：物料的计量、记录、核算等必须准确无误，确保数据的真实性和可靠性。3.经济性原则：在保证生产需求的前提下，合理控制物料库存，降低物料损耗，提高物料利用率，实现经济效益最大化。4.安全性原则：加强物料储存、使用过程中的安全管理，防止物料泄漏、火灾、爆炸等事故的发生，确保人员和财产安全。二、职责分工（一）采购部门1.负责根据生产计划和库存情况，制定物料采购计划，选择合格的供应商，签订采购合同。2.跟踪采购订单的执行情况，确保物料按时、按质、按量供应。3.负责与供应商沟通协调，处理采购过程中的问题和纠纷。（二）仓库管理部门1.负责物料的验收入库、储存保管、发放领用等工作。2.建立物料库存台账，定期盘点库存，确保账实相符。3.做好仓库的安全管理工作，防止物料损坏、变质、丢失等情况的发生。（三）生产部门1.根据生产计划，合理安排物料的使用，提高物料利用率。2.负责生产过程中物料的现场管理，及时清理剩余物料，做好物料的退库和报废工作。3.协助仓库管理部门做好物料盘点工作。（四）质量控制部门1.负责对采购的物料进行质量检验，确保物料符合质量标准。2.在生产过程中对物料的质量进行监控，防止不合格物料投入生产。3.对不合格物料的处理进行监督和审核。（五）财务部门1.负责物料采购成本的核算和控制，审核采购发票和付款申请。2.建立物料成本台账，定期进行成本分析，为公司决策提供数据支持。3.参与物料盘点工作，对盘盈、盘亏情况进行账务处理。三、物料采购管理（一）采购计划制定1.生产部门应根据年度生产计划、月度生产计划和库存情况，提前向采购部门提交物料需求计划。2.采购部门结合物料需求计划、库存状况、市场供应情况等因素，制定详细的物料采购计划，并报相关领导审批。3.采购计划应明确物料的名称、规格型号、数量、需求时间、质量要求等内容。（二）供应商选择与管理1.采购部门应建立合格供应商名录，对供应商的资质、信誉、产品质量、价格、交货期等方面进行综合评估，选择优质供应商。2.与供应商签订采购合同，明确双方的权利和义务，包括物料规格、数量、价格、交货期、质量标准、付款方式等条款。3.定期对供应商进行评估和考核，根据考核结果调整供应商名录，对于不合格供应商及时淘汰。（三）采购订单执行1.采购部门根据审批后的采购计划向供应商下达采购订单，跟踪订单执行情况，确保物料按时、按质、按量供应。2.如因供应商原因导致物料延迟交货或质量问题，采购部门应及时与供应商沟通协调，采取相应的措施，如催货、换货、补货等，减少对生产的影响。3.采购部门应及时收集供应商提供的发票、送货单等相关资料，办理物料入库手续，并提交财务部门进行账务处理。四、物料验收入库管理（一）验收准备1.仓库管理部门在物料到货前，应做好验收场地、工具、人员等方面的准备工作。2.根据采购合同和质量标准，准备好相应的验收文件和检验工具，如验收单、质量检验报告、量具等。（二）验收流程1.物料到货后，仓库管理人员应核对送货单与采购订单的一致性，包括物料名称、规格型号、数量、供应商等信息。2.对物料的外观、包装等进行检查，如有破损、变形、受潮等情况，应及时记录并拍照留存。3.按照质量标准对物料进行抽样检验，检验内容包括物料的尺寸、性能、化学成分等。对于重要物料或关键工序使用的物料，应进行全检。4.质量检验部门负责对检验结果进行判定，如检验合格，仓库管理人员应办理入库手续；如检验不合格，应及时通知采购部门与供应商协商处理。（三）入库手续办理1.验收合格的物料，仓库管理人员应填写入库单，注明物料名称、规格型号、数量、入库日期、供应商等信息，并签字确认。2.将入库单的一联交采购部门，作为采购付款的依据；一联交财务部门，作为记账凭证；一联留存仓库，作为库存管理的依据。3.仓库管理人员应按照物料的类别、规格、型号等进行分类存放，并做好标识，确保物料易于查找和管理。五、物料储存保管管理（一）仓库布局规划1.根据物料的特性、用途、出入库频率等因素，合理规划仓库布局，划分不同的存储区域，如原材料区、半成品区、成品区、不合格品区等。2.对危险化学品、易燃易爆物品等特殊物料，应设置专门的储存区域，并采取相应的安全防护措施。（二）物料存储条件1.根据物料的性质和要求，提供适宜的储存条件，如温度、湿度、通风、防潮、防火、防爆等。2.对于易受潮、易氧化、易变质的物料，应采取密封包装、防潮处理、冷藏保存等措施。3.定期检查仓库的存储条件，确保符合要求，如发现问题及时进行调整和处理。（三）库存盘点1.仓库管理部门应定期对物料进行盘点，确保账实相符。盘点周期可根据实际情况确定，一般为每月、每季度或每年进行一次全面盘点。2.在盘点前，仓库管理人员应做好准备工作，包括整理库存账目、核对物料数量和标识等。3.盘点过程中，应如实记录物料的实际数量、规格型号、质量状况等信息，发现账实不符的情况，应及时查明原因，并进行调整。4.盘点结束后，仓库管理人员应编制盘点报告，说明盘点情况、盘盈盘亏原因及处理建议，报相关领导审批后进行账务处理。（四）库存预警1.建立库存预警机制，设定各类物料的安全库存、最高库存和最低库存标准。2.仓库管理部门应实时监控库存动态，当库存数量接近预警值时，及时发出预警信息，通知采购部门和生产部门。3.采购部门根据预警信息及时调整采购计划，生产部门合理安排生产进度，避免因库存积压或缺货影响生产和经营。六、物料发放领用管理（一）发放原则1.物料发放应遵循“先进先出、按需发放”的原则，确保物料的质量和有效期。2.严格按照生产计划和领料单发放物料，不得超量发放或擅自发放。（二）领料流程1.生产部门根据生产计划填写领料单，注明物料名称、规格型号、数量、用途等信息，并经相关负责人审批。2.领料人员持审批后的领料单到仓库领取物料，仓库管理人员核对领料单与库存情况，无误后发放物料，并在领料单上签字确认。3.对于贵重物料、危险化学品等特殊物料的发放，应严格执行双人签字制度，确保发放过程的安全和准确。（三）退料管理1.生产过程中剩余的物料，生产部门应及时办理退库手续，填写退料单，注明物料名称、规格型号、数量、退料原因等信息，并经相关负责人审批。2.仓库管理人员对退料进行验收，如退料符合要求，办理入库手续；如退料不符合要求，应及时通知生产部门进行处理。（四）报废管理1.对于因质量问题、损坏、过期等原因无法使用的物料，生产部门或仓库管理部门应填写报废申请单，注明物料名称、规格型号、数量、报废原因等信息，并提交相关部门审核。2.质量控制部门对报废物料进行鉴定，确认是否符合报废条件。对于价值较高的报废物料，应组织相关人员进行评审，提出处理意见。3.经审批同意报废的物料，仓库管理部门应进行单独存放，并按照规定的程序进行处理，如变卖、销毁等，处理过程应做好记录。七、物料核算与成本管理（一）物料核算1.财务部门应建立健全物料核算体系，对物料的采购成本、入库成本、发出成本等进行准确核算。2.物料采购成本包括购买价款、相关税费、运输费、装卸费、保险费以及其他可归属于采购成本的费用。3.财务部门应根据物料的入库单、领料单、发票等原始凭证，及时进行账务处理，确保物料核算的准确性和及时性。（二）成本分析1.定期对物料成本进行分析，分析物料成本的构成、变动趋势及影响因素，为成本控制提供依据。2.通过与历史数据、同行业数据对比，找出成本差异，提出降低成本的措施和建议。3.参与物料采购价格谈判、库存管理等环节，从成本角度提供专业意见，协助公司降低物料成本。（三）成本控制1.采购部门应通过优化采购渠道、谈判降低采购价格、控制采购费用等方式，降低物料采购成本。2.仓库管理部门应加强库存管理，合理控制库存水平，减少库存积压和浪费，降低库存成本。3.生产部门应提高物料利用率，减少物料损耗，通过技术创新、工艺改进等手段降低生产成本。八、物料安全与环保管理（一）安全管理1.加强物料储存、使用过程中的安全管理，制定安全操作规程，确保操作人员熟悉物料的特性和安全注意事项。2.对危险化学品、易燃易爆物品等特殊物料，应严格按照相关法律法规和标准进行管理，设置明显的安全警示标识，配备必要的安全防护设备和应急救援器材。3.定期对物料储存设施、设备进行检查和维护，确保其安全可靠运行。如发现安全隐患，应及时采取措施进行整改。（二）环保管理1.物料管理活动应符合国家环保要求，减少物料在采购、储存、使用过程中的环境污染。2.对废弃物料、危险废物等应按照环保规定进行分类收集、存放和处理，防止对环境造成污染。3.加强对物料运输过程中的环保管理，采取有效的措施防止物料泄漏、洒落等情况的发生。九、监督与考核（一）监督检查1.公司设立专门的物料管理监督小组，定期对采购部门、仓库管理部门、生产部门等相关部门的物料管理工作进行监督检查。2.监督检查内容包括物料采购计划执行情况、供应商管理情况、物料验收入库情况、库存管理情况、物料发放领用情况、成本核算情况、安全环保管理情况等。3.对监督检查中发现的问题，应及时下达整改通知书，要求相关部门限期整改，并跟